有哪些
内部规程涵盖了一系列企业运营的关键领域，包括但不限于：
1. 人力资源管理：员工招聘、培训、考核、晋升和离职流程。
2. 财务管理：预算制定、账目审计、资金流动及报销政策。
3. 生产运营：生产计划、质量控制、设备维护和安全管理。
4. 市场营销：品牌推广、销售策略、客户关系管理和市场调研。
5. 信息科技：系统维护、数据保护、网络安全和新技术应用。
6. 法规遵从：合规审查、合同管理、知识产权保护和风险管理。
标准
内部规程的标准应当体现以下原则：
1. 明确性：规程应清晰明确，避免歧义，确保每个员工都能理解并执行。
2. 一致性：规程需与企业战略、文化和法律法规保持一致，形成统一的行动指南。
3. 实效性：规程应反映当前业务需求，定期评估并更新，以适应市场变化。
4. 可执行性：规程需设定明确的责任人和执行步骤，确保可操作性。
5. 透明度：规程应公开透明，鼓励员工参与讨论和改进，增强团队合作。
6. 审计性：规程应具备可追溯性，方便内部审计和外部监管。
是什么意思
内部规程意味着企业通过制定一系列规则和程序，规范员工的行为和工作流程，旨在提高效率、保证质量、防范风险，并促进企业的持续发展。它不仅是企业日常运营的指南，也是企业文化的重要组成部分。通过实施严格的内部规程，企业能够建立有序的工作环境，提升员工的职业素养，确保业务活动符合法律和道德标准，从而增强企业的竞争力和公众信任度。
请注意，内部规程的制定和执行并非一成不变，应随着企业的发展和外部环境的变化进行适时调整。在实际操作中，管理者需密切关注规程的执行效果，鼓励员工反馈，以不断优化和完善内部规程，使之成为推动企业前进的有力工具。
内部规程范文
第1篇 物业公司内部管理标准作业规程（3）
物业公司内部管理标准作业规程(三)
1.0 目的
规范公司内部管理工作,确保各部门内部管理高效有序。
2.0 适用范围
适用于物业管理公司行政部、人力资源部、财务部、品质部、市场拓展部的内部管理工作。
3.0 职责
3.1 总经理负责审批各部门的年度工作计划,并组织监控各部门总体工作质量。
3.2 公司各部门主管负责组织本部门年度工作计划、月度工作计划的制定、实施与控制,并对年度、月度工作进行总结。
3.3 各岗位员工依照各相关标准作业规程按计划进行工作。
4.0 程序要点
4.1 工作职责:详见各部门标准作业规程。
4.2 工作计划的制定。
4.2.1 年度(半年度)工作计划:
a) 每年6月15日和12月15日前,公司各部门根据公司中长期工作规划,结合本部门的业务分工编制出下一年度(半年度)工作计划,并经部门工作会议进行专项讨论通过。
b) 经讨论修改后的工作计划于6月25日和12月25日前上报公司总经理,申请公司经理办公会议修订、批准,并于每年的7月1日和1月1日前下发各部门执行。
c) 经批准后的年度(半年度)工作计划由各部门主管组织分配各岗位工作,将年度(半年度)工作目标分解到各个岗位,计划的完成情况作为各部门主管的绩效考评指标之一。
d) 年度(半年度)工作计划的内容应包括以下几部分:
-- 编制的目的、依据和指导思想;
-- 年度(半年度)工作目标;
-- 主要工作实施说明;
-- 保证措施;
-- 工作计划完成时间表;
-- 费用预算。
4.2.2月度工作计划:
a) 每月月底前,各部门主管应根据公司批准后的年度(半年度)工作计划、公司新的要求具体编制出下月度工作计划。
b) 各部门的月度工作计划由部门主管组织各岗位员工具体实施,部门经理监控、计划的实施、完成情况。
c) 月度工作计划的内容应包括以下几部分:
-- 月度工作目标;
-- 主要工作实施说明;
-- 工作计划完成时间表;
-- 费用预算。
4.3 工作总结。
4.3.1年度(半年度)工作总结。
a) 每年6月30日和12月31日前,各部门主管应依据年度(半年度)工作计划、工作记录、档案及本部门月度工作小结,编制出年度(半年度)工作总结报告书,并召开部门工作会议讨论通过。
b) 年度(半年度)工作总结应以书面规范格式上报公司总经理。
c) 总经理应在每年的7月5日和次年的1月5日前召开公司经理办公会议对各部门年度(半年度)工作总结进行审议,并做出审议结论。
d) 审议结论作为各部门主管的绩效考评依据之一。
e) 审议可以结合年度管理评审一起进行。
f) 年度(半年度)工作总结的内容要求包括:
-- 计划目标的逐项完成情况、完成数据;
-- 主要工作措施的实施情况;
-- 员工的绩效考评结果;
-- 费用成本支出情况;
-- 存在问题和下一步工作打算;
-- 附录各种原始证据。
4.4 日常工作组织、布置、实施。
4.4.1 工作例会、专项会议、协调会议。
a) 管理处主任、各部门主管每周应定期召开工作例会。工作例会是为日常工作安排、工作协调、工作小结的会议,应当按以下要求召开:
-- 通报本周主要工作实施情况;
-- 提出需要协助的间题、困难;
-- 依据《绩效考评管理标准作业规程》和《行政奖罚标准作业规程》奖优罚劣;
-- 布置下一周的各项工作。
b)专项工作会议是由管理处主任临时组织召开的为解决某一问题的专项工作会议。 会议应当按以下要求召开:
-- 有明确的解决问题目标;
-- 事先以书面通知形式知会相关人员;
-- 有相关人员的主要发言记录;
-- 有会议安排的结果。
c) 协调会议是由部门主管为协调各岗位之间的工作与相关平行部门的工作而召开的联席会议,一般情况下可结合工作例会与专项会议召开。如果牵扯到与其他部门的业务支持,可邀请其他部门有关人员列席参加。会议应当包含以下主要内容:
-- 有书面通知;
-- 有相关人员的主要发言摘要;
-- 有结果。
d) 各类会议一般情况下由部门主管组织召开。
e) 会议均包括会前准备、会中组织与会后落实工作:会前准备一般包括会议材料、数据,会议地点的联系与确认,通知相关人员到会,并实行签到制度;会中要求有记录;会后要求有跟踪落实。
4.4.2工作的组织实施:
a) 各岗位员工应当严格依据各自岗位以及公司相关标准作业规程实施专项工作;
b) 各部门经理应经常督导各岗位员工按《标准作业规程》工作。
4.5 工作日常检查、监控。
4.5.1各部门主管应当依据相关标准作业规程对下属的工作进行日常例行检查。
4.5.2检查方式:包括部门主管对本部门员工每周情况进行检查及副经理对部门主管及员工每月工作情况的抽查。
a) 检查可以采用抽检的方式,部门主管每天至少应有一次以上是全面检查;副经理每月至少应有一次以上的全面检查。
b) 检查的原则工作应突出重点,不能流于形式,以下工作须重点检查:
-- 重点部位、重要工作要重点、重复检查;
-- 在会议上列出来的问题要重点检查;
-- 对工作的执行结果要重点检查。
c) 检查时注意原始证据的保留。
d) 检查以纠正违规、提高工作水准为目的,因而在检查出违规现象时,应当场予以纠正,示范指导,严禁只查不帮的行为。
4.6 绩效考评。
4.6.1部门主管应当依据每日的《工作日记》对本部门员工进行绩效考评中的《日/周检》;
副经理应当依据每日的《工作日记》对本部门员工进行绩效考评中的《月检》。
4.6.2绩效考评的要求详见公司《绩效考评管理标准作业规程》和各部门《绩效考评实施标准作业规程》。
4.7 员工培训。
各部门应当定期和不定期组织各种内部培训和参加公司相关知识、技能培训,详见各部门《培训标准作业规程》。
4.8 记录/管理。
4.8.1 经审核批准后的年度(半年度)工作计划、工作总结由公司归档长期保存。
4.8.2 月度工作计划、工作小结由行政部统一归档保存。保存期五年。
4.8.3 部门各种会议纪要由各部门归档保存。保存期二年。
4.8.4《日检》、《周检》和《月检》统一在每月底交回公司人事部归档长期保存。
5.0 记录
6.0 相关支持文件
6.1 各岗位工作标准作业规程。
6.2 《绩效考评管理标准作业规程》。
6.3 《员工培训标准作业规程》。
第2篇 酒店内部审计规程
酒店内部审计是酒店任命的审计人员对酒店一定时期内的财务收支及其经济效益从真实、合法、效益三方面进行审查和评价的活动,目的是加强酒店内部管理和控制,挖掘内部潜力,提高酒店效益。本文试从酒店的财务报告及其反映的资产、负债、所有者权益、成本费用和损益方面的审计内容进行论述。
一、酒店资产的审计
1、验证酒店各项资产的购入、领用、摊销、盘点和报废等环节的内部控制是否健全、合理和有效,有无贪污、索取回扣、挪用、以劣充优、损失、浪费等问题。如酒店存货的采购、登记、领用是否有严格的内控制度,包括采购价格、采购质量的审批和验收权限界定,存货领用的签字制约机制,存货报废是否符合酒店规定审批手续等。
2、审查各项资产的计价、核算是否正确、合规,资产是否完整,质量是否符合规定和要求,有无随意改变计算方法,任意摊列成本费用等问题。如对固定资产计价是否合理,核算是否正确。从理论上讲,固定资产的价值应包括酒店为购建某项固定资产达到可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出,这些支出既有直接发生的,如固定资产的价款、运杂费、包装费和安装成本等,也有间接发生的,如应分摊的借款利息,外币借款折合差额和应分摊的其他间接费用等,酒店是否根据固定资产不同的来源,所涉及不同的费用支出,采用不同的具体计价。
3、审查各项资产的帐证、帐帐、帐实、帐表是否相符,有无漏计多计资产等问题。
4、审查应收帐款是否清楚。酒店应根据由夜审转来的“应收帐”报表以及已离店而未付款的客人的各种原始帐单进行详细审查和计算,审核其报表上的总计数字是否与原始单总计相符,并根据营业部或预订部的有关资料,对签单客人的姓名、房号、公司名称以及客人签字进行审查。另外,酒店是否建立了坏帐审批制度,坏帐准备金的提取和坏帐损失的核销是否正确、合规。
5、审查酒店长期投资、短期投资业务中的各种股票、债券的购入、支出和收益的计价、核算是否正确、合规,有无将短期有价证券和投资收益,包括其他投资收益不入帐,形成帐外资产等问题。
6、审查固定资产折旧的计提是否正确、合规,有无多提少提,人为地调节利润。酒店在计提折旧时,应以月初可提取折旧的固定资产帐面原价为依据,当月增加的固定资产,当月是否不提折旧,当月减少的固定资产,当月是否照提折旧,固定资产的预计残值率是否在固定资产原价的3%—5%范围内,酒店是否根据财务制度中对各类固定资产的折旧年限的有关规定,结合自身的具体情况,合理地确定固定资产折旧年限,并确定哪些固定资产该提折旧,哪些不该提,其计算及核算是否正确。
二、酒店负债的审计
1、验证酒店有关负债的内部控制是否行之有效,各项债务的发生和偿还的审批手续是否齐全完备。
2、审查酒店各项债务的来源是否正确、合规,有无将有关收入转移、隐匿于应付帐款问题,福利基金、工会经费、养老保险基金的计提是否合规。
3、审查酒店预提费用的计提是否正确、合规,有无利用预提费用人为地调节利润。
4、审查长期借款的利息支出和有关费用以及外币折合差额的计算是否正确、合规,有无将应当计入有关固定资产的购建成本的利息支出计入当期损益。酒店发生的工程借款利息以及用外币借款进行的工程发生的外币折合差额应分别不同情况处理,属于在固定资产尚未交付使用或者虽已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的应计入固定资产造价,酒店是否将其计入当期损益。办理竣工决算之后发生的,则计入当期损益,酒店是否将其计入固定资产。
5、审查酒店发行债券是否合理、合规,应付债券价值的计算是否正确,利息费用和应计利息的计算是否正确、合规,有无将应计入开办费和固定资产价值的利息费用计入财务费用等问题。酒店发行债券应按国家有关规定办理,向有关部门上报有关正式文件,经批准后发行,应付债券计价是债券面额回应付利息之和的现值,记帐时将面额、溢价或折价和应付利息分项记录,本期合并列入资产负债表中。
第3篇 某物业分公司内部管理检查规程
物业分公司内部管理检查规程
1目的
规范分公司内部管理服务工作,确保各部门内部管理高效、有序。
2适用范围
适用于分公司各部门(班组)的内部管理工作。
3职责
3.1行政部经理负责组织分公司工作计划(年度/月度)的制定、实施与控制,并对年度、月度工作进行总结。
3.2各部门(班组)负责本部门(班组)的工作计划(年度/月度)的制定、实施与控制,并对年度、月度工作进行总结。
3.3各部门(班组)的工作计划(年度/月度)由部门经理审批。
3.4分公司的工作计划(年度/月度)由分公司总经理审批。
4实施程序
4.1工作计划的制定
4.1.1年度工作计划:
4.1.1.1每年12月20日前,各部门(班组)应根据公司总体工作思路,并结合本大厦工作的实际特点编制出下一年度工作计划;
4.1.1.2各部门年度工作计划应以书面形式于12月20日前报行政部,行政部根据各部门计划制订分公司年度工作计划,由分公司经理办公例会修订、批准;
4.1.1.3经批准后的年度工作计划由行政部督促各部门具体实施。计划的完成情况作为各部门(班组)的绩效考评指标之一;
4.1.1.4年度工作计划的内容应包括以下几部分:
a.年度工作目标;
b.主要措施;
c.工作计划实施、完成的时间;
d.费用预算。
4.1.2月度工作计划:
4.1.2.1每月月底前,各部门(班组)应根据分公司批准后的年度工作计划和实际工作情况具体编制出下月度工作计划;
4.1.2.2月度工作计划应当于月底前报行政部备案;
4.1.2.3计划的实施、完成情况作为各部门(班组)绩效考评的依据之一;
4.1.2.4月度工作计划的内容应包括以下几部分:
a.主要工作项目;
b.应采取的主要措施;
c.计划实施、完成的时间;
d.费用预算。
4.2工作总结的制定
4.2.1年度工作总结:
4.2.1.1每年12月10日前,各部门应依据年度工作计划的完成情况,编写年度工作总结,上报行政部。
4.2.1.2行政部于12月20日前编写分公司年度工作总结,由分公司经理工作例会讨论通过后,上报公司经理部。
4.2.1.3年度工作总结的内容要求包括:
a.计划目标的逐项完成情况、完成数据;
b.主要工作措施的实施情况;
c.员工的绩效考评结果;
d.费用成本支出情况;
e.存在的问题和今后工作的努力方向。
4.2.2月度工作小结:
4.2.2.1每月1日前,各部门应当依据月工作计划的完成情况,对上月工作进行小结;
4.2.2.2工作小结应以书面形式报行政部;
4.2.2.3行政部对工作小结的审核结果作为各部门月度绩效考评的依据之一;
4.2.2.4月工作小结的内容应包括:
a.工作计划的完成情况(附统计数据);
b.员工绩效考评结果;
c.存在问题和下月工作要点。
4.3日常工作组织、布置、实施
4.3.1工作例会、专项会议、协调会议:
4.3.1.1工作例会:分公司经理办公例会每周召开一次,参加人员为部门副经理以上人员。会议主要内容是:
a.总结本周的工作实施情况;
b.解决各部门需要协助的问题和困难;
c.布置下一周的各项工作;
d.根据《员工素质量化考核办法》,对员工工作表现进行奖优罚劣。
4.3.1.2专项会议:为解决单项问题而召开的会议,参加人员为相关部门负责人或主管。会议内容如下:
a.明确的会议议题;
b.相关人员的主要发言记录;
c.会议的决定。
4.3.1.3协调会议:是由分公司总经理为协调部门之间的工作而召开的联席会议。会议内容如下:
a.协调的主要问题;
b.相关人员的主要发言摘要;
c.会议的决定。
4.3.2各类会议均应由召集部门整理详细的会议纪要。经理办公例会由行政部整理《会议纪要》下发到各部门并上报公司。
4.4内部巡视检查:
4.4.1日检
4.4.1.1值班经理、各部门经理和班组长应当依据分公司有关规定对下属员工的工作进行日常例行检查。
4.4.1.2检查频次及检查人:
a.值班经理每天应对辖区的物业状况、各部门员工表现进行不少于1次的工作检查,并将结果记录于当日《值班经理值班记录》中;
b.行政部每日上下班应对员工的出勤情况进行检查,并将检查结果通报各部门经理,做好记录。
c.物业部每日应对辖区至少进行不少于一次巡视和检查,巡检内容详见《楼宇巡视检查工作规程》。并将结果记录于当日《物业部值班记录》中;
d.工程部每日对设备的运行状况进行不少于一次巡视和检查,对巡检或记录中发现的问题应及时分析原因,并采取纠正和预防措施进行处理,并将结果记录于当日《值班记录》中;
e.保安部每日对辖区及各岗位安管员工作进行检查,对发现的不合格应及时采取纠正措施,跟踪验证,并将结果记录于当日《值班记录》中;
4.4.2周检
4.4.2.1分公司总经理每周对各部门工作进行一次巡视检查,并在周检记录表上作相应的的记录和评价。
4.4.3月检
4.4.3.1分公司总经理每月最后一周周末,组织各部门经理对辖区进行一次全面检查,评审物业状况(重点是检查设备房、主要设施设备、消防报警、公共通道)、员工表现进行检查,并将结果记录在月检报告表中。
4.4.4检查的方式:采用抽检的方式进行。
4.4.5检查
的原则:
4.4.5.1重点部位、重要工作要重点、重复检查;
4.4.5.2在会议上列出来的问题要重点检查;
4.4.5.3对工作的执行结果要重点检查;
4.4.5.4检查时注意原始证据的保留。
4.4.6检查以纠正违规、提高管理服务水平为目的,因而在检查出违规现象肘,应当现场予以纠正,示范指导。严禁只查不纠的行为。
4.5绩效考评
4.5.1各相关考核人应当依据规定对下属员工进行绩效考评;
4.5.2员工的绩效考评,详见《员工素质量化考核办法》。
4.6质量记录的管理
4.6.1经审核批准后的年度工作计划、工作总结由行政部归档,长期保存。
4.6.2月度工作计划、工作小结及各种会议纪要由行政部归档,保存期两年。
4.6.3所有质量记录每季度由各部门整理归档,交行政部保管。
5相关文件和质量记录表格
5.1《员工素质量化考核办法》
5.2《文件、档案资料管理规程》
第4篇 物业管理公司员工离职转岗内部调职规程
物业管理公司员工离职、转岗(内部调职)规程
1、目的
规范员工离职、内部调职工作的审批及手续办理程序,确保员工离职、内部调职工作的质量。
2、适用范围
适用于物业管理有限公司部门经理以下所有员工的离职及内部调职工作。
3、职责
3.1、用人部门负责人负责提出本部门员工离职、内部调职工作的申请及
审核工作。
3.2、综合部/人事部负责员工的离职、内部调职工作的复核及手续办理。
3.3、总经理负责员工离职、内部调职工作的审批。
4、规程
4.1、员工离职
4.1.1、员工离职包括:辞职、自动离职、劝退、解雇四种形式:
a)辞职:员工依据劳动法及公司有关标准作业规程向公司提出书面解除劳动关系并经公司同意的一种行为。一般试用期员工无须提前通知公司,员工试用期满后须提前一个月通知公司,并按劳动合同予以补偿。如员工要求可以提供离职证明。
b) 自动离职:员工违反公司规定连续旷工3天(含)以上视为自动离职。自动离职人员,公司一律不结算薪金,不提供离职证明,并保留追究其有关责任的权利。
c) 劝退:是公司依据劳动法及公司行政奖罚制度向员工书面解除劳动关系并按劳动合同进行一定补偿的一种行为。如员工有要求,可提供离职证明。
d)解雇: 是因为员工严重违反国家法律、法规或公司行政奖罚制度给公司造成较大损失或较大不良影响,公司依据劳动法及有关标准作业规程向员工书面提出解除劳动关系的一种行为。经公司解雇的员工,公司不给予工资以外的任何经济补偿,如员工要求,公司可以提供离职证明。
4.1.2、员工离职的提出与审核:
a)离职的提出:
用人部门负责人依据公司行政奖罚制度向人事部提出劝退、解雇员工申请并将奖罚单附后;员工连续旷工3天,由用人部门于员工连续旷工第四日依据公司行政奖罚制度向人事部提出该员工自动离职报告,并将奖罚单附后;因部门没能及时将员工自动离职情况报告人事部而引起公司经济损失由由用人部门负责人承担;员工向用人部门或综合部/人事部提出辞职申请。
b)用人部门审核:
辞职,由员工/用人部门向人事部索取《员工离职表》(一式两份),员工按表格要求填写离职原因、申请离职时间等项目,用人部门负责人签署意见,然后报综合部/人事部。劝退、解雇、自动离职,由用人部门依据公司行政奖罚制度向综合部/人事部索取《员工离职表》,按表格要求填写,用人部门负责人签署意见,并将奖罚单附后报综合部/人事部。
4.1.3、综合部/人事部复核。综合部/人事部接到《员工离职表》后在一日内按以下方式进行复核,然后报总经理进行审批。
a)劝退、解雇、自动离职工作的复核:依据公司行政奖罚制度有关规定、员工绩效考评结果予以复核:
有奖罚单附件的,按正常手续办理离职。
没有罚单附件的,按行政奖罚管理制度处理。
b)员工辞职工作的复核:员工因个人私人原因提出辞职,公司又不能帮助解决的,综合部/人事部应予以批准;如员工因上述条件以外的原因提出辞职的,综合部/人事部应先予调解,调解无效的,按公司有关员工投诉及行政复议规定处理。
4.1.4、总经理审批:总经理审批一日内给出审批意见。
4.1.5、综合部/人事部将总经理审批意见通知用人管理处/部门。
4.1.6、用人部门按批准的离职日期通知离职员工办理离职手续。
4.1.7、离职员工于批准离职当日到综合部/人事部领回经审批的《员工离职表》,综合部/人事部应告诉员工办理离职的程序。
4.1.8、离职人员按以下程序办理离职手续:
a)离职人员与用人部门负责人指定的人员按《工作交接表》进行工作交接,并予以监督。交接无误后,接管离职人员工作的指定人员在《员工离职表》的部门工作交接栏签名,如有资料丢失,按公司有关标准作业规程予以处理,并将结果记录在备注栏;
b)离职人员到仓库退还工衣、工具。仓管员在仓库栏签名确认,如有丢失或不正常损坏,按公司的有关规定处理,并将扣款项目记录在,员工离职表的备注栏;
c)离职员工到财务部结清欠款,财务部有关人员在,《员工离职表》的财务部栏内签名确认;
d)离职员工到综合部/行政部结算电话费及退还办公用品、交通、通讯等工具及钥匙、饭卡,综合部/行政办有关人员在行政部栏签名确认,并将扣款项目记录在员工离职表的备注栏;
e)离职人员到综合部/人事部交还〈员工手册〉、工牌、考勤卡等后,等综合部/人事部通知后,到有关部门领取工资:
丢失员工手册的扣款 元;
丢失钥匙的扣款 元/条;
丢失员工牌的扣款 元
丢失饭卡的按离职日期前全餐处理;
丢失考勤卡的由部门根据考勤记录予以补签考勤,经综合部/人事部确认后报总经理审批;
4.1.9工资结算:
a)综合部/人事部有关人员依据公司的离职人员结算制度,结算离职员工的伙食费、水电费,并记录在〈员工离职表〉的备注栏;
b)综合部/人事部有关人员将离职员工的伙食费、水电费、电话费及其他扣款项目,在其工资内一次扣除(计算公式为:实发金额=工资标准+加班费-考勤应扣-伙食费-水电费-电话费-其他扣款),综合部/人事部有关人员在〈员工离职表〉中人事部栏、考勤计算栏、工资计算栏分别予以签名确认后,报综合部/人事部负责人审核;
c)综合部/人事部负责人审核:
审核无误后,在现金支付单上填写支付工资数目并签字确认,将员工离职表及其相关单据一起报财务部审核;发现问题,由综合部/人事部有关人员重新办理。
4.1.11总经理对〈员工离职表〉及现金支付单予以复审:审核无误后由财务部取回做好现金支付准备,并将〈员工离职表〉第一联反还综合部/人事部;审核发现有误及时纠正,并在当月绩效考评相关项目中予以扣分,造成损失的照价赔偿。
4.1.12综合部/人事部通知离职人员办理退宿手续后,去财务部领取工资离开公司。
4.1.13自动离职人员离职手续由用人部门指定人员依照以上条款办理,自动离职人员一律不结算工资,公司并保
留追究其有关责任的权利。
4.2、员工内部调职
4.2.1、员工内部调职包括:
部门之间调动和管理处之间调动两种形式。用人部门内部调岗,由用人部门内部调配,只需用人部门内部办理工作交接即可。如调动工作同时涉及调薪,则按公司的转正/晋升/调薪规定制度同时办理。
4.2.2离职的提出:
a)调出部门依据部门工作情况向综合部/人事部提出内部调职申请;
b)调入部门依据部门工作情况向综合部/人事部提出内部调职申请;
c)申请调动的员工依据自身情况向用人部门提出内部调职的申请;
d)申请调动的员工依据自身情况向综合部/人事部提出内部调职的申请;
4.2.3、综合部/人事部向用人部门负责人提供《员工调动表》。
4.2.4、调动部门审核:
a)调出(入)部门要求调动者,由调动部门主动联系接受单位或委托综合部/人事部联系,然后部门负责人在调出(入)部门及意见上签字确认;
b)员工要求调动者,由员工主动联系接受单位或委托综合部/人事部联系,调出部门同意调动后予以签字。如果调出部门不同意该员工调动,则不办理调动手续。
4.2.5、综合部/人事部复核:
a)调出员工有接收单位的,可予签名同意调动,然后按正常调动手续办理;
b)如暂无接收单位,综合部/人事部应将情况反馈给调出部门及申请调动员工,直至找到接收单位,方可按正常手续办理;
c)调入部门如无合适人选或综合部/人事部推荐不到合适人选,综合部/人事部应将情况反馈给调出部门,直至找到合适人选,方可按正常手续办理;
d)调出期一般情况下,定在次月的1日,因工作关系不便在次月1日调动的经与调出部门及调入部门协商后,也可予以批准。
4.2.6、审批:
a)属部门之间调动的须总经理审批同意后按正常手续办理;
b)属管理处之间调动的,须经接收方管理处签名确认,并报总经理审批同意后 按正常手续办理。
4.2.7、综合部/人事部将总经理的审批意见通知调动调出部门、接收单位及调动员工。
4.2.8、调动的员工按批准的调动日期办理交接:
a)部门之间调动,只须办理工作交接;
b)管理处之间调动的,还须办理以下手续:
内部调职员工到仓库退还工衣、工具。仓管员在仓库栏签名确认,如有丢失或不正常损坏,按公司有关规定处理,并将扣款项目记录在《员工调职表》的备注栏。
内部调职员工到财务部结清欠款,财务部有关人员在《员工调职表》的财务栏内签名确认;
内部调职员工到综合部/行政部结算电话费及办公用品、交通、通讯等工具及钥匙、饭卡,综合部行政负责人员在行政栏签名确认,并将扣款项目记录在《员工调职表》的备注栏。
4.2.9、内部调职人员到综合部/人事部办理以下手续:
a)退还工牌、考勤卡等如有丢失照价赔偿;
b)综合部/人事部为内部调职员工配发调入单位的钥匙、工牌、饭卡,在原考勤卡上注明调职日期,并将用餐费用记录在《员工调职表》的备注栏;
c)综合部/人事部引导内部调职员工熟悉调入单位的打卡、餐厅及宿舍位置;
d)综合部/人事部月底将内部调职员工工资及扣款情况报财务部计发工资。
4.2.10、工资计算:
a)所有员工的内部调职,其工资支出计入接收单位当月工资成本;
b)涉及调职且调薪的,按公司有关转正、晋升、降级、调薪管理制度规定办理。
4.2.11、人事记录:
a)综合部/人事部有关人员将员工调动情况登记在员工花名册内,注明调往部门/管理处、调动时间,并在原部门/管理处注销;
b)综合部/人事部有关人员将调动人员情况登记在接收部门/管理处的员工花名册内,注明工作证编号、姓名、性别、出生年月日、学历、职称、入职时间、调动的职位、工资等内容;
c)将调动员工的人事档案转移到接收部门/管理处存放。
4.3、员工离职、内部调职管理工作的办理过程可作为以上各有关部门绩效考核的依据之一。
附相关表格:
员工离职表
工作交接表
员工调动表
第5篇 压力容器内部检修规程
(1)检修单位必须组织检修人员认真学习《压力容器安全监察规程》,不断加深和提高对锅炉和压力容器方面的专业知识。
(2)检修单位必须配备具有专业知识和一定工作能力的人作智力检查员。
(3)检修前必须具备符合工艺要求的检修工具,有质保书的各种原材料合备品备件。
(4)检修前单位必须全面掌握检修的主要内容,制定完整的检修方案。
(5)检修前应将容器内部介质排除净,用盲板与其他设备合管道隔断,并有明显的隔断标记(对有毒合易燃、易爆介质的容器应进行化验测试)
(6)容器受压元件的焊接必须由经考试合格的焊工施工。
(7)容器的组焊不能采用十字焊缝,相邻的两茼节间的纵缝合封头与相邻茼节的纵缝应错开,错开间距应大雨茼体厚度的三倍,且不小于100mm
(8)在容器上焊接附件如吊耳、拉筋等应采用与容器焊接性能相同或相似的材料。割除后、焊疤必须打磨平滑。
(9)容器合锅炉修补或安装必须按图要求拟订具体施工方案。施工后,焊缝必须打磨探伤。热废锅炉炉管局部渗漏焊补可以不探伤,但焊缝表面质量必须符合国家有关要求,都必须经耐压试验。
(10)焊缝修补必须由有经验的焊工担任。同一焊缝闭能有多余两次以上的返修。
(11)检修中必须有专职安全检查员。
(12)检修中必须有严密的安全措施合充足的照明。
(13)检修前必须对备品备件进行安全检查。
(14)检修后必须全面彻底检查各项安全设施是否配齐、完好,然后才能交付生产。
第6篇 z管理处内部检查规程
一、日检
1、综合管理部
a、管理员每日按要求对责任区域至少进行一次巡视和检查,具体检查内容包括:①公用设施是否保持正常使用功能;②小区内各装修施工队有无违章装修现象;③有无私自占用、使用公共场地现象;④小区内环境是否保持清洁、卫生。
b、管理员应将每次如实记录在(综合管理部)《日巡查记录表》内。
c、对检查中发现的不合格项,综合管理部应及时向管理处主任反映,由相关责任部门负责整改。
2、工程维修部
a、值班人员每日对设备的运行状况进行巡视和记录,工程维修部主管对其进行检查后签名。对记录或检查中发现的问题应及时分析原因,::并采取相应的纠正措施进行处理。
b、维修工在完成维修工作后,应将维修记录交工程维修部主管检查并确认。
3、保安部
保安主管每日对辖区内各岗位保安员工作进行检查并记录,对发现的轻微不合格应及时处理,需采取纠正和预防措施的按《纠正和预防措施控制程序》执行。
4、清洁部
清洁部主管每日对小区服务范围内各区域至少巡视和检查一遍并记录,对发现的不合格应立即进行处理和纠正。
二、月检
管理处主任每月最后一周组织各部门主管对辖区的机电设备、公共设施、房屋、绿化、环境卫生等项目进行综合性的检查,并记录检查结果。
第7篇 酒店内部审计工作规程
酒店内部审计是酒店任命的审计人员对酒店一定时期内的财务收支及其经济效益从真实、合法、效益三方面进行审查和评价的活动,目的是加强酒店内部管理和控制,挖掘内部潜力,提高酒店效益。本文试从酒店的财务报告及其反映的资产、负债、所有者权益、成本费用和损益方面的审计内容进行论述。
一、酒店资产的审计
1、验证酒店各项资产的购入、领用、摊销、盘点和报废等环节的内部控制是否健全、合理和有效,有无贪污、索取回扣、挪用、以劣充优、损失、浪费等问题。如酒店存货的采购、登记、领用是否有严格的内控制度,包括采购价格、采购质量的审批和验收权限界定,存货领用的签字制约机制,存货报废是否符合酒店规定审批手续等。
2、审查各项资产的计价、核算是否正确、合规,资产是否完整,质量是否符合规定和要求,有无随意改变计算方法,任意摊列成本费用等问题。如对固定资产计价是否合理,核算是否正确。从理论上讲,固定资产的价值应包括酒店为购建某项固定资产达到可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出,这些支出既有直接发生的,如固定资产的价款、运杂费、包装费和安装成本等,也有间接发生的,如应分摊的借款利息,外币借款折合差额和应分摊的其他间接费用等,酒店是否根据固定资产不同的来源,所涉及不同的费用支出,采用不同的具体计价。
3、审查各项资产的帐证、帐帐、帐实、帐表是否相符,有无漏计多计资产等问题。
4、审查应收帐款是否清楚。酒店应根据由夜审转来的“应收帐”报表以及已离店而未付款的客人的各种原始帐单进行详细审查和计算,审核其报表上的总计数字是否与原始单总计相符,并根据营业部或预订部的有关资料,对签单客人的姓名、房号、公司名称以及客人签字进行审查。另外,酒店是否建立了坏帐审批制度,坏帐准备金的提取和坏帐损失的核销是否正确、合规。
5、审查酒店长期投资、短期投资业务中的各种股票、债券的购入、支出和收益的计价、核算是否正确、合规,有无将短期有价证券和投资收益,包括其他投资收益不入帐,形成帐外资产等问题。
6、审查固定资产折旧的计提是否正确、合规,有无多提少提,人为地调节利润。酒店在计提折旧时,应以月初可提取折旧的固定资产帐面原价为依据,当月增加的固定资产,当月是否不提折旧,当月减少的固定资产,当月是否照提折旧,固定资产的预计残值率是否在固定资产原价的3%—5%范围内,酒店是否根据财务制度中对各类固定资产的折旧年限的有关规定,结合自身的具体情况,合理地确定固定资产折旧年限,并确定哪些固定资产该提折旧,哪些不该提,其计算及核算是否正确。
二、酒店负债的审计
1、验证酒店有关负债的内部控制是否行之有效,各项债务的发生和偿还的审批手续是否齐全完备。
2、审查酒店各项债务的来源是否正确、合规,有无将有关收入转移、隐匿于应付帐款问题,福利基金、工会经费、养老保险基金的计提是否合规。
3、审查酒店预提费用的计提是否正确、合规,有无利用预提费用人为地调节利润。
4、审查长期借款的利息支出和有关费用以及外币折合差额的计算是否正确、合规,有无将应当计入有关固定资产的购建成本的利息支出计入当期损益。酒店发生的工程借款利息以及用外币借款进行的工程发生的外币折合差额应分别不同情况处理,属于在固定资产尚未交付使用或者虽已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的应计入固定资产造价,酒店是否将其计入当期损益。办理竣工决算之后发生的,则计入当期损益,酒店是否将其计入固定资产。
5、审查酒店发行债券是否合理、合规,应付债券价值的计算是否正确,利息费用和应计利息的计算是否正确、合规,有无将应计入开办费和固定资产价值的利息费用计入财务费用等问题。酒店发行债券应按国家有关规定办理,向有关部门上报有关正式文件,经批准后发行,应付债券计价是债券面额回应付利息之和的现值,记帐时将面额、溢价或折价和应付利息分项记录,本期合并列入资产负债表中。
三、酒店所有者权益的审计
1、审核酒店资本是否真实、合规、财产估价是否合规、合理,有无通过财产估价侵犯法人合法权益问题。酒店资本按投资形式不同可划分为货币投资、实物投资和无形资产投资,除股份制酒店外,所有酒店的投入资本都必须按实际投入数额列帐,如果投入的资本与记帐本位币种不一致,应在帐上同时注明该种货币的投入资本金额和折合为记帐本位币的金额,对于应按规定的汇率分别对投入资本帐户进行折合而产生的记帐本位币差额,应在“资本公积”帐户核算。除国家另有规定外,酒店的注册资本应与实际资本相一致,在“实收资本”、帐户核算,注册资本一经确认,就不能随意改变。以房屋、设备等实物投资的,应以有法律效力的评估机构给出的确认价格或者合同、协议约定的价格作为酒店记帐的依据。
2、审查酒店法定盈余公积金的提取是否正确、合规,有无多提少提。酒店组织形式不同,对法定盈余公积金提取的要求也不同,股份制酒店按国家规定,酒店有利润,就必须按税后利润的10%提取法定盈余公积金,而且在未提取法定盈余公积金和公益金前,不得分派股利。法定盈余公积金已达到注册资本的50%可不再提取,一般酒店的法定盈余公积金按所得税后利润的10%提取。
3、审查酒店应缴所得税的计算是否正确、合规,有无漏缴或少缴问题。广州地区中外合资酒店的所得税税率一般为33%。酒店是否正确计算应纳税所得额,减免的税款是否符合税收政策规定并经有关部门批准。
4、审查酒店弥补以前年度亏损的核算程序是否正确、合规,有无将应在税后弥补的亏损在税前弥补。酒店可以后年度税前利润弥补以前年度亏损,但从获利年度起弥补亏损的期限不得超过五年,超过税收规定的税前利润弥补期限,未弥补的以前年度亏损只能用税后利润弥补。
5、审查股利的分配和发放是否正确、合规,有无擅自发放和同股不同利。
四、酒店成本费用的审计
1、审查构成酒店成本的直接材料和计价是否正确、合规,有关支出凭证是否手续清楚,有无超过计划或定额,领用是否合理。根据酒店的经营特点,酒店的营业成本与制造业成本相比,有其鲜明特点。酒店费用开支有直接的认定对象,一般不存在费用分摊问题,酒店各部门的人工费用直接计入部门费用,不需要分摊计入营业成本。
2、审查待摊费用的摊销的计算是否正确、合规,有无任意多摊少摊。
3、审查开办费、无形资产摊销是否正确、合规,有无随意不均等摊销。
4、审查计入财务费用的利息支出是否正确、合规,有无将应计入固定资产的利息记入财务费用。酒店在筹建期间、清算期间所发生的筹资费用,如基建借款利息支出,不能计入财务费用,只能分别列入筹建期间的开办费或清算损益。酒店在借款时发生的加息应单列于财务费用项目,而罚息开支则应计入营业外支出。
5、审查有无将不应列入成本费用的支出。如投资支出、被没收的财物损失,支出的各项罚款、违约金、赞助捐赠支出和技术改造等工程支出挤列成本费用。
五、酒店损益的审计
1、验证有关销售业务的内部控制是否健全、合理和有效,有无弄虚作假问题。
2、审查酒店各部门营业收入的计数是否正确并如数入帐,有无收款不给收款凭证,有关收入凭证编号是否中断,有无大头小尾行为,有无隐瞒、转移收入问题。酒店收入无主营业务和附营业务收入之分,所有收入都列入营业收入,酒店营业收入要做到合法、完整和及时。各部门上下是否尽力尽职。
3、审查营业收入应缴纳的各种税金的计算和帐务处理是否 正确、合规,有无偷漏税问题。
4、审查投资收益的核算是否正确、合规,其应收未收部分是否如数计入本期损益。
5、审查应属于营业外收入的款项是否如实列收。营业外支出是否正确、合规,有无任意扩大营业外支出范围,增设营业外支出项目。
6、审查利润总额,核实营业收入、管理费用、财务费用、投资收益、营业外收支的结转是否正确、合规。
六、酒店财务报告的审计
酒店财务报告的审计包括对资产负债表、损益表、现金流量表和部门收益表等的审计。
1、财务报告与总分类帐、明细分类帐、日记帐所反映的数字是否一致,报表与报表之间的有关数字是否衔接,有无编制虚假决算,在编制报表的会计计量和填报方法上是否保持前后会计期间的一致性。
2、财务报告中的各项应当填列的项目和补充资料是否齐全、合规,有无应填未填问题。
3、本酒店的内部管理的会计报表是否及时正确和可靠。
4、对有关报表指标进行对比分析,发现先进部门和个人,找出存在问题及其关键所在,发掘潜力,堵塞漏洞,增加酒店效益。审计人员应经常深入现场,并对比参观其他酒店的管理,征求或听取顾客的意见,随时深入了解并作出详细记录,问题发现及评析才能深入和有说服力。
第8篇 物业公司项目管理处内部管理作业规程
物业公司项目管理处内部管理标准作业规程
1.0目的
规范管理处内部管理工作,确保各部门内部管理高效有序。
2.0适用范围
适用于管理处各部门的内部管理工作。
3.0职责
3.1公司领导层负责审批管理处的年度工作计划,并组织监控管理处总体工作质量。
3.2管理处主任负责组织管理处年度工作计划的制定、实施与控制,并对年度工作进行总结。
3.3各部门主管负责本部门的年度工作计划、月度工作计划的制定、实施与控制,并对年度、月度工作进行总结。
3.4各部门班组长及员工负责依据本规程按计划实施工作。
4.0程序要点
4.1工作职责:详见各部门标准作业规程。
4.2工作计划的制定
(1)年度工作计划:
a、每年12月15日前,各部门主管应根据公司总体工作计划,结合本部门、本小区工作的实际特点编制出下一年度工作计划;
b、年度工作计划应以局面格式于12月20日前报管理处经理进行审核。管理处经理应当于12月25日前组织管理处主管工作会议进行专项讨论通过,并将各部门计划汇总后于12月25日前上报公司总经理,修订、批准;
c、经批准后的年度工作计划由管理处经理布置,各部门主管具体实施。计划的完成情况作为管理处经理、各部门主管的绩效考评指标之一;
d、年度工作计划的内容应包括以下几部分;
――年度工作目标;
――主要工作实施说明;
――保证措施;
――工作计划完成时间表;
――费用预算。
(2)月度工作计划:
a、每月月底前,各部门主管应根据公司批准后的年度工作计划、公司新的要求以及小区的实际工作情况具体编制出下月度工作计划;
b、月度工作计划当月27日前报管理处经理审批,并将各部门计划汇总后于每月28日前上报办公室备案;
c、以管理处批准后的各部门月工作计划由各部门主管具体组织实施、监控,计划的实施、完成情况作为各部门主管绩效考评的依据之一;
d、月度工作计划的内容应包括以下几部分:
――月度工作计划;
――主要工作实施说明;
――工作计划完成时间表;
――费用预算。
4.3工作总结的制定
4.3.1年度工作总结:
a、每年12月31日前,各部门主管应依据年度工作计划、工作记录、档案,编制出年度工作总结报告书报管理处经理,由管理处经理召开管理处工作会议讨论通过,将通过的各部门年度工作总结汇总后报公司总经理室;
b、总经理应在次年的1月15日前召开公司经理办公会议对管理处年度工作总结进行审议,并作出审议结论;
c、审议结论作为管理处经理、各部门主管绩效考评的依据之一;
d、审议可以结合年度管理评一起进行;
e、年度工作总结的内容要求包括:
――计划目标的逐项完成情况、完成数据;
――主要工作措施的实施情况;
――员工绩效考评结果;
――费用成本支出情况;
――附录各种原始证据。
4.3.2月度工作小结:
f、每月27日前,各部门主管应当依据月度工作计划、工作记录、档案,对上月工作进行小结;
g、工作小结应以书面形式报管理处经理进行审核。管理处经理应当在每月28日前将各部门月度工作小结汇总后上报办公室备案;
h、管理处经理对工作小结的审核结果作为各部门主管月度绩效考评的依据之一;
i、月度工作小结的内容包括:
――工作计划的完成情况(附统计数据);
――员工绩效考评结果;
――附录的原始证据。
4.4日常工作组织、布置、实施
4.4.1工作例会、专项会议、协调会议:
j、管理处经理或各部门主管每周就定期召开工作例会。工作例会是为日常工作安排、工作协调、工作小结的会议,以下要求召开:
――通报各方面、各班组的主要工作实施情况;
――布置下一周的各项工作;
――总结上一周的工作实施情况;
――依据各部门《绩效考评实施标准作业规程》和《行政奖罚标准作业规程》奖优罚劣。
k、专项工作会议是由管理处经理或各部门主管临时组织召开的为解决某一专项工作会议。会议应当按以下要求召开:
――有明确的解决问题目标;
――事先以书面通知形式知会相关人员;
――有相关人员主要发言记录;
――有结果。
4.4.2协调会议是由管理处经理或各部门主管为协调各部门或班组之间的工作而召开的联席会议。会议应当按以下要求召开:
――有书面通知;
――有相关人员的主要发言摘要;
――有结果。
l、各类会议均应有详细的会议纪要。
4.4.3工作的组织实施:管理处经理、各部门主管应当严格依据管理处所有标准作业规程以及公司相关标准作业规程组织实施专项工作。
4.5工作日常检查、监控
4.5.1管理处经理、各部门主管、班组长应当依据相关标准作业规程对下属的工作进行日常例行检查。
4.5.2检查频次及检查人:
m、管理处经理每天应对辖区的工作状况、下属表现进行不少于1次的工作检查,并将结果记录于当日《工作日记》中;
n、各部门主管每天应对辖区的工作状况、下属表现进行不少于2次的工作检查,并将结果记录于当日《工作日记》中;
o、各部门班组长每天每班应当对辖区的工作状况、员工表现进行不少于4次的工作检查,并将检查情况记录于当天的《工作日记》中;
p、如遇特殊原因不能完成规定次数的检查,应当在《工作日记》中加以注明。
4.5.3检查方式:
q、检查可以采用抽检的方式,但主管、班组长每天至少应有一次以上是合同检查;
r、检查的原则:
――重点部位、重要工作要重点、重复检查;
――在会议上列出来的问题要重点检查;
――对工作的执行结果要重点检查;
――检查时注意原始证据的保留。
s、检查以纠正违规、提高工作水准为目的,因而在检查出违规现象时,应当场予以纠正,示范指导。严禁只查不帮的行为。
4.6员工培训
管理处应当定期和不定期组织各种内部培训和参加公司相关知识、技能培训。
5.0记录/管理
(2)经审核批准后的年度工作计划、工作总结由公司归档长期保存。
(3)月度工作计划、工作小结由管理处办公室归档保存。保存期5年。
(4)各部门各种会议纪要由各部门各自归档保存,保存期2年。
(5)主管《工作日记》每半年归档由管理处办公室保存,保存期5年。班组长《工作日记》每半年归档由各部门各自保存,保存期两年。
《日检》、《周检》和《月检》统一在每月26日前交经理助理处审核后交办公室归档长期保存。
第9篇 某物业公司行政部内部工作管理规程
物业公司行政部内部工作管理规程
1目的
确定行政部内部组织架构,明确岗位职责,提高工作效率。
2适用范围
适用于行政部员工。
3职责
3.1经理负责全面工作。
3.2主管负责招聘、录用、考核、奖惩和员工福利保险工作。
3.3助理负责材料领用、监督材料使用情况;检查员工劳动纪律和兼职小车司机。
3.4文员负责电脑管理、内部刊物编辑、资料整理归档工作。
3.5会计负责分公司各种帐务处理、税收、物业管理费用收缴工作。
3.6出纳负责分公司现金管理、文具发放工作。
4实施程序
4.1组织架构
4.2经理岗位职责
4.2.1协助制定管理中心的人事政策,包括招聘、入职资格、工薪及福利标准。
4.2.2统筹招聘、入职工作。
4.2.3监管人事运作,并协助经理定期审定员工之表现及提出人事建议。
4.2.4定期检讨员工编制、入职标准及待遇是否符合国家的劳动法规的要求。
4.2.5定期与用户单位沟通,督促改善员工的服务表现。
4.2.6制定培训计划并负责实施。
4.2.7定期根据值班记录及用户意见考核员工服务状况。
4.2.8督查行政部采购、后勤、文秘、信息等方面的工作。
4.2.9配合物业部工作。
4.3主管岗位职责
4.3.1努力学习,积极工作,自觉遵守分公司的各项规章制度。
4.3.2负责分公司计划、总结、规章制度以及内部公文、函件、资料的拟稿。
4.3.3负责分公司各部门公文、资料的修改、校对;负责外来公文的签收、登记,并按行政部经理拟写的处理意见分送领导及有关部门批示和传阅;做好各类文件资料的归档保管工作。
4.3.4恪守保密原则,增强保密观念,严格按工作程序办事,不散布、传播在工作中接触的分公司资料、决策等属保密的事项。
4.3.5负责编辑分公司内部刊物。
4.3.6加强学习,提高思想素质和业务素质,严格执行分公司的各项规章制度。
4.3.7遵照分公司人事管理规定,负责做好分公司人事、工资、劳保、福利及计划生育工作。
4.3.8协助行政部经理做好员工的招调、聘用、辞退以及岗位设置调整等项工作。
4.3.9协助行政部经理做好对各部门员工素质培训及量化考核和年度考核工作。
4.3.10负责行政部人事、劳资等文件、资料档案的整理和保管,并按保密原则查阅资料。
4.3.11完成行政部经理交办的其他任务。
4.4会计岗位职责
4.4.1督促、检查出纳员的日常工作。
4.4.2严格按财务制度记帐,建立财务帐目;每月首5个工作日编制上个月管理开支会计报表及财务状况分析表。
4.4.3督查管理中心各项税款的缴纳情况。
4.4.4按时计核员工薪金。
4.4.5保持与银行、税局及工商局的密切联系。
4.4.6如有需要协助招聘财务人员。
4.4.7监察管理费及租金的收取,协调业主单位与管理中心之间的费用收缴关系,监察管理费的收取。
4.4.8每三个月向艾维克物业管理有限责任公司公开管理中心管理费收支状况。
4.4.9参加年度仓存盘点。
4.5助理岗位职责
4.5.1加强学习,提高思想素质和业务素质,严格执行分公司的各项规章制度。
4.5.2根据分公司《物品采购管理规定》,按程序保质保量按时做好各部门的物资采购工作。
4.5.3负责对各部门材料库的帐物核查工作,有权对领用材料使用情况的跟踪调查。
4.5.4检查各部门的劳动纪律及执行分公司规章制度情况。
4.5.5协助做好与市、区相关政府部门的公关工作。
4.5.6完成行政部经理交办的其他工作。
4.6文员岗位职责
4.6.1负责大厦竣工档案、用户档案、质量记录等文件资料的签收、发放、收集、存档和保管工作。
4.6.2按分公司规定制作档案目录,并在档案柜上标明存放类别,以便迅速查找。
4.6.3严格按操作规程使用电脑,保持电脑清洁,发现问题,及时安排维修。
4.6.4做好报刊、书籍、资料的征订、借阅等管理工作。
4.6.5购置、登记、调配分公司办公用品。
4.6.6严格考勤制度,负责员工考勤汇总。
4.6.7出版内刊。
4.6.8完成行政部经理交给的其他工作。
4.7出纳岗位职责
4.7.1负责分公司文件、资料的打字、复印工作,讲求效率,稳中求快,做到认真、准确,及时地完成打印任务。
4.7.2遵守保密制度,搞好保密工作,废弃文稿应及时销毁。
4.7.3负责登记现金日记帐、银行存款日记帐的工作,做到日清月结。
4.7.4负责分公司所有款项的收支管理,负责保管现金、有价证券、空白支票及银行印鉴卡等有关资料。
4.7.5负责管理银行帐户,办理银行结算业务,月终及时对帐,并根据要编制银行存款余额调节表。
4.7.6出纳按照有关规定,具体办理经营收入及费用报销等现金收支或银行转帐手续。
4.7.7负责统一管理分公司的发票和收据。做好各下属部门票据的领用和核销工作。
4.7.8负责办公用品的领用发放工作,做到账物相符。
4.7.9完成行政部经理交给的其他工作。
5相关文件和质量记录表格
5.1《岗位职责和任职资质》
5.2《行政部工作日志》
5.3《值班经理值班表》
5.4《值班经理记录本》
5.5《文具领用登记本》
5.6《固定资产统计表》
第10篇 物业公司内部质量审核实施作业规程
物业公司内部质量审核实施标准作业规程
1.0目的
规范内部质量审核(以下简称内审)活动。
2.0适用范围
适用于物业管理公司内审的组织和实施。
3.0职责
3.1管理者代表负责按计划和追加审核的需要组织进行内审,审批有关文件,对内审员审核过程进行监督检查及批准审核组人员的组成。
3.2品质/拓展部负责审核的具体组织工作。
3.3内审组及其它成员负责独立进行内审工作。
4.0程序要点
4.1审核计划。
4.1.1品质/拓展部负责编制年度内部审核计划,管理者代表负责审批。
4.1.2追加审核时,审核的范围由管理者代表决定。
4.1.3无论例行审核还是追加审核,品质/拓展部均需在审核实施前至少3个工作日,下达《内部质量审核通知》,并确保受审核部门、审核组成员在上述时限内收到审核通知。
4.2审核准备。
4.2.1审核准备工作由审核组组长及其成员负责进行,受审部门也应该做好相应的准备工作。
4.2.2审核组的准备工作包括:
(1)审核组长召集审核组成员会议,分配各内审员审核范围,讨论审核重点、关键点和注意事项;
(2)收集与审核领域相关的信息、文件和记录;
(3)按分工范围由内审员编制《质量审核检查清单》,并经审核组长批准。
(4)审核组长根据讨论情况和规定的审核日期,编制《审核日程安排表》(见附录)
《审核日程安排表》应在审核进行前至少1个工作日取得受审部门负责人确认,审核组长可根据受审部门负责人的意见或建议,在不违背规定的审核日期的前提下,对《审核日程安排表》作适当修改,否则应报管理者代表批准;
4.3审核实施
审核实施的过程如下:首次会议→现场检查→内审组会议→向受审部门负责人通报审核结果(审核组长认为必要时才进行)→末次会议→现场审核结果。
4.3.1首次会议。
(1)首次会议由审核组长主持,受审部门负责人及相关人员参加。参加会议的人应签到,会议由审核组记录。
(2)首次会议的程序为:
●宣布首次会议开始;
●重申审核目的、审核依据、审核范围;
●介绍审核方法;
●确认审核日程安排;
●强调审核抽样的特点及风险;
●通知末次会议时间、地点和参加人员;
●散会,立即转入现场检查。
4.3.2现场检查。
(1)检查方法:内审员可根据实际情况采取顺查法、逆查法或交叉查法。
(2)检查方式:查、问、看,必要时召开小型座谈会:
●查:应该有的是否有;应该做的是否做,以及不应该做、不应该有的是否存在;
●问:过程是怎么进行的及进行的依据;应该知道、清楚、明白、懂得的是否知道、清楚、明白、懂得;
●看:看状态、看标识、看客观证据;
(3)现场检查应基本按照检查表的检查项目和检查内容现场随机抽样进行,当超出审核范围时,应经审核组长同意;
(4)现场检查基本应按《审核日程安排表》审核排定的时间进行,内审员应具有严格的守时观念;
(5)做好现场检查记录,记录应客观、公正、详实,具有可追溯性。
4.3.3审核内部会议。
(1)现场检查结束后,审核组长应准时召开审核组内部会议。
(2)内审组内部会议的内容为:
●各审员通报现场检查情况;
●报告发现的不合格项,向受审核方提交的不合格项报告应经审核组长同意并确认;
●拟定对受审核方质量体系运行有效性的评价;
●内审员起草确认的不合格报告。
4.3.4与受审核方负责人的沟通。审核组长认为有必要时,审核组可向受审核方负责人通报审核中发现的不合格项及审核评价。
4.3.5末次会议。
(1)末次会议由审核组长主持,参加会议的范围可较首次会议扩大,会议仍需由审核组负责签到和记录。
(2)末次会议的程序为:
●宣布会议开始;
●重申审核目的、审核依据、审核范围;
●再次强调审核抽样检查的特点;
●由各审核员逐项报告不合格报告;
●征询对不合格报告的异议;
●提出纠正措施的要求;
●对受审核方的支持和配合表示感谢;
●受审核方的负责人简短讲话;
●散会,宣布现场审核结束。
4.4审核报告。
4.4.1现场审核结束后不超过3个工作日,审核组长应编制完毕《内审报告》,并经管理者代表批准后发出。审核报告的发放的范围为:总经理、管理者代表、公司其他领导、品质/拓展部以及受审核部门和相关的责任部门。
4.4.2管理者代表应确保将内部质量审核的实施及其效果提交管理评审。
4.5纠正措施及其验证。
4.5.1受审核方负责人应根据审核报告的要求和内审组提交的不合格报告,按《不合格纠正、预防标准作业规程》制定并实施纠正措施。
4.5.2品质/拓展部应负责对纠正措施及效果进行检查验证。
4.5.3审核报告下达,相应的一次内审结束。
4.6内审结束后,由管理者代表负责为参加内审的内审员填写内审员审核经历记录。
4.7品质/拓展部负责建立并长期保存下列记录。
4.7.1内审员复印件。
4.7.2内审员任命书复印件。
4.7.3内审员审核经历记录。
4.7.4内审员清单。
5.0记录
5.1《内部审核不符合项分布表》文件编码:
6.0相关支持文件
第11篇 物业公司内部质量审核管理作业规程
物业公司内部质量审核管理标准作业规程
1.0目的
检查、评价质量体系的有效性,保证质量体系的完善和改进。
2.0适用范围
适用于物业管理公司对内部质量审核的组织和实施的控制。
3.0职责
3.1管理者代表负责审批有关内部质量审核的计划、报告等文件,并组织进行内部质量审核活动。
3.2品质/拓展部在管理者代表领导下,具体组织开展内部质量审核活动。并对不合格采取的纠正措施的实施和效果进行跟踪检查验证。
3.3审核组织负责编制有关审核文件进行现场审核。
4.0程序要点
4.1总则。
内部质量审核应按计划、有组织、按程序并由具备资格的内部质量审核员(以下简称内审员)进行。
4.2内审员的基本条件。
4.2.1is09000文件的主要编写人。
4.2.2认真负责,有较强的敬业精神。
4.2.3有较强的组织及语言、文字表达能力。
4.3内审员的必备条件。
4.3.1经有关单位培训,取得质量体系内部审核员培训合格证书或取得质量体系内部审核员注册资格。
4.3.2经管理者代表认可后,由总经理任命。
4.4内部质量审核(以下简称内审)的时机。
4.4.1内审按计划进行时,一年的间隔期内,至少进行2次,公司定为每年的6月、12月中旬进行例行内审。
4.4.2追加内审。
(1)例行内审之外进行的内审,公司界定为追加内审。可预期时,追加内审亦应在年度审核计划中列出。
(2)下列情况之一,应进行追加内审;
●文件化质量体系开始实施后的适当阶段;、
●认证机构监督审核前的适当时候;
●当发生服务质量不符合规定,引起业主严重投诉时;
●总经理认为必要时。
4.5内审的组织工作。
4.5.1品质/拓展部负责编者按制《年度内部质量审核计划》,经管理者代表批准后实施。实施前,品质品部应下达内审通知,内审通知应经管理者代表批准。
4.5.2追加内审由品质/拓展部下达追加内审通知。追加内审通知需经管理者代表批准后实施。
4.5.3内审通知应确定审核目的、审核范围、审核依据、审核日期及审核组人员的组成。
4.6审核组。
4.6.1每次审核均需组成审核组,根据时间安排和审核工作量大小,在一次审核中审核组可分为几个审核小组。
4.6.2审核组由具有资格的内审员组成,审核组需指定一名内审员为审核组长。
4.6.3内审的具体实施由审核组长负责,审核组独立完成。
4.6.4审核的实施。
4.7.1内审应按规定的程序时间并完成。
4.7.2内审应按规定的程序时行。
4.7.3审核组成员应按分配的审核的审核范客观、公正地纠集客观证据,并对检查结果和评价的准桷性、可追溯性负责。
4.7.4审核及实施中所形成的文件、记录应详细、清楚、完整、规范。
4.8公司制定并实施《内部质量审核实施标准作业规程》,规范内审活动和内审员的资格确定及审核行为准则。
4.9内审中发现不合格项的纠正措施和验证。
4.9.1内审中发现的不合格项是审核报告内容的一部分,审核组应以不合格通知单的书面形式送达受审部门。
4.9.2受审核部门负责人应该不合格通知单指出的不合格事实,举一反三,从根源上制定并实施纠正措施,以减少或消除不合格的发生。
4.9.3纠正措施实结束后,受审核部门负责人应将实施情况和结果填入纠正措施相应栏内报品质/拓展部请予以验证。品质/拓展部应将验证结果报告管理者代表。
4.9.4纠正措施经验证无效果或没有达到预期目标的,管理者代表应指示品质/拓展部再次下达不合格通知单直至验证达到要求为止。
4.10内审全过程形成的文件和记录,由品质/拓展部负责收集、汇总、保存,各部门应保存除规定上报的相关文件和记录。内审文件和记录保存期3年。
4.11本规程作为品质/拓展部员工绩效考评的依据之一。
5.0记录
6.0相关持文件
6.1《内部质量审核实施标准作业规程》。
6.2《不合格纠正、预防标准作业规程》。
第12篇 住宅小区房屋内部装修管理规程-2
住宅小区房屋内部装修管理规程(二)
一、目的与适用范围
本规程规定了房屋内部装修管理的职责和方法,以维护房屋的整体形象和用户的利益,确保房屋的使用安全。
适用于住宅小区房屋的内部装修管理。
二、职责
1、服务质量管理部为本规程的归口管理部门,负责房屋内部装修的审批管理,对违章协助处理。
2、管理处负责房屋装修申请手续的办理,收缴费用以及管理。
3、工程部对水电土建方面的工作进行指导、监督、验收。
三、工作规程
1、政府法规及管理规定
住户在室内进行施工,施工项目不得与有关政府部门法规和管理规定相抵触。若已违反,必须恢复原貌,其所需一切费用,概由该业主、住户承担。
2、装修保证金
业主如对所购置物业进行装修,必须交纳装修保证金1500元,作为装修期间管理处监督装修过程是否依《装修管理协议》约定进行装修之用。装修完成后,须经管理处验收,对没有违章装修者即将保证金退还,如有违章装修者必须恢复原状后才予以退还。
3、装修原则:不得改变及损坏原有房屋的结构、外观和公共设施,不得改变房屋及配套设施的使用功能。
4、装修管理规定
(1)业主、住户需进行装修时,必须提前5天向管理处提出申请,办理有关装修手续,提供装修平面图和装修人员资料(身份证复印件2张),经管理处审核批准后,交纳装修保证金,办理装修工《临时出入证》,并配备灭火器1支,方可进行施工。
(2)业主装修时,应按经管理处核准的图纸进行施工,管理处有权按照政府有关法规和管理规定进行管理、监督、直至处罚。
(3)为保障其他业主及住户的利益,装修期间不得占用任何公共场地。若对他人及物业造成损害,应由相关业主或住户负责赔偿。
(4)允许对地面、内墙面、天棚进行表面装修,楼地面不得凿除原结构层,为了保证小区下水道畅通,请勿水磨。
(5)为确保安全,装修期间请不要把装修材料放置于窗罩、阳台罩上。
(6)禁止改动或损坏房屋的柱、梁、板、承重墙、上下排水排烟主管道,禁止将粪便排入雨水管道。
(7)公用天面,任何人不得随意占为己用。在露台罩、窗罩、阳台罩上加设雨篷和遮阳板,应由管理处统一颜色、尺寸。
(8)不得改动已统一安装的阳台罩和窗罩的位置、形状、规格和颜色。
(9)不得在建筑物立面的外墙上开洞安装排气管、排气扇等。空调机应按指定空调架位置妥善安装,空调穿墙冷管应在指定位置安装。空调机排水要直接引入到已统一安装的空调排水管内,或自行引入室内地漏或阳台排水管。
(10)不得堵塞或部分封闭建筑立面上的阳台、露台等敞开式的空间,不得改变原有窗的尺寸、形状和位置。
(11)阳台排水管如需密封,必须采用相同颜色、规格的外墙砖,以确保外观协调、统一。
(12)装修需用防火阻燃材料。在本单元堆放材料时应均匀,防止荷载集中,致使楼板结构受损。如因集中堆放而引起结构受损,则应承担经济直至法律责任。
(13)如有需要,允许更改阳台落地推拉门材料,但不得改变落地推拉门的尺寸和位置。底层进户门改动需按管理处提供图纸施工。
(14)进入小区的装修材料(如砂土、水泥等)必须全部实行袋装化进行搬运,以确保小区环境整洁。
(15)装修废土实行袋装化。装修人员应将袋装后的废土搬运至管理处指定位置集中堆放。
(16)管理人员有权拒绝一切违章加搭建筑物的材料(如钢筋、模板等)进入小区,业主有责任予以配合。
(17)装修时不得污染楼层、通道等公共场地。不要在楼梯通道等公共场地堆放任何物品。
(18)任何业主不得在公共楼梯上加设防盗设施。
(19)切勿将水泥砂浆、砂石、瓦砖或其他硬杂物倒入厕所和排水管内。
(20)装修工人进入小区必须佩戴管理处签发的《临时出入证》,否则管理人员有权拒绝其进入小区。出入证如有遗失,须及时报告管理处申请补发,并交纳工本管理费。
(21)装修工只能在本单元休息,不得进入其他单元或公共场地休息;不得在小区内到处游荡、大声喧哗;不准在其他单元或公共场地随地大小便。
(22)装修工必须对自用工具、设备及建筑材料等承担保管责任,管理处概不负责任何因此而造成的经济责任。
(23)所有装修用具、设备或材料等如需搬离小区,必须由业主或装修负责人到管理处填妥出门条,经管理人员核实后才能搬离小区。
(24)装修工在进行工程施工时,若损坏公共场地、设施或其他住户的物业必须承担所有赔偿责任。
(25)凡违反装修管理规定者,管理处将视其情节轻重给予劝告、警告,直至停止该单元的水、电供给。对个别野蛮施工人员管理处有权予以清退,情节严重者将依法追究其经济责任和法律责任。
(26)装修时间为8:00-12:00;14:00-22:00,其他时间不得装修,以免影响他人工作或休息。
(27)在装修过程如需改动原装修设计图纸,需及时提供修改的方案及图纸,经管理处审核批准后方可施工。
5、物业外墙
所有住户皆不得拆迁、更改物业外墙及公共场地设备或再行安装任何排水喉管。
四、文件和记录
1、装修申请表(附装修设计图、报建图、装修施工队资料)
2、管理处日检巡逻记录
3、装修验收记录
4、违章处理记录
5、出入证
编 制审 核
批 准生效日期
第13篇 房地产集团公司内部审计控制规程
内部审计控制由总部审计法务部负责实施。
(一)审计法务部直接向董事下设的审计委员会负责,接受审计委员会的领导和监督。
(二)审计法务部部门负责人的任免由总经理提名,董事会审计通过。
(三)审计法务部内部设置专职内部审计人员,这些内部审计人员至少应具备会计、法律、管理或与公司主营业务相关专业等任一方面的专业知识。审计人员必须严格遵守审计人员职务行为规范及专业审计系列要求。(具体内容见附件7内部审计控制中的7-1)
(四)审计法务部审计主要工作是针对房地产业务主要环节进行专项审计,建立营销、设计、工程、成本、物业、离任审计等工作程序,并逐步完善。审计工作严格按照《内部审计实施细则》、《销售专项审计方案》、《设计专项审计方案》、《工程专项审计方案》、《成本专项审计方案》、《物业专项审计方案》、《离任审计方案》。(具体内容见附件7内部审计控制中的7-2-1--7-2-7)
(五)审计法务部每年拟订年度审计计划,每季度根据实际情况进行调整,并报部门负责人和公司总经理及分管领导审阅后执行。
(六)审计人员开展专项审计工作需要编制工作底稿、收集相关资料,并且出具专项工作审计报告;内部审计人员应对报告中反映的问题提出建议后加以追踪,并定期撰写落实情况报告,对相关部门的整改措施进行评估。上述工作底稿、专项工作审计报告、整改落实报告及其他相关资料等至少应保存五年。
(七)专项审计报告和整改落实报告应及时向集团管理层和董事会提交。
第14篇 物业行政内部车辆管理规程作业指导书
物业行政管理作业指导书:内部车辆管理规程
1目的
本规程规定了公司内部车辆的使用、维修管理办法,提高车辆工作效率,保证驾驶安全和车辆完好率。
2适用范围
适用于对本公司内部车辆调度、行驶、维保、使用的管理。
3 职责
3.1 驾驶员负责车辆安全驾驶、维修、保养及年检。
3.2 办公室主管负责对车辆车况、驾驶员身体状况、情绪、行为的检查、监督。
3.3 办公室主任负责统一调度公司用车,轻微交通事故处理及车辆维修、保养、年检的管理。
3.5 总经理主管公司车辆管理的控制。
4相关文件
《交通守则》
《交通道路法规》
5工作程序和管理办法
5.1 车辆的调度管理
5.1.1 车辆统一由办公室主任调度,各部门因公用车须提前一天提出申请,按实填写[派车单](qr-wd01-03-01),否则办公室有权拒绝派车要求。
5.1.2各部门公务用车原则上满足:紧急公务、载物、取款、雨天远途接送客人等工作需求。
5.1.3驾驶员根据派车单指定地点路线出车,无特殊情况不得随意改变行车路线。
5.2 车辆维修保养管理
5.2.1驾驶员每日出车前,应用湿布对车辆外部及内座擦拭一遍,并对车况进行详细检查后,试发动五分钟。
5.2.2 驾驶员要爱惜车辆,加强车辆的维护保养,按车辆维保规定,定期更换润滑油和易损件,保证车辆的完好率。
5.2.3 保持车辆内外的干净、整洁,雨天泥泞地段用车后应及时清洗保养,正常情况下应在本单位车库清洗。
5.2.4出车途中遇到意外刮碰,或交通事故应及时报告和向交通事故处理部门报警,不得私下协商或擅离事故地点。
5.2.5车辆需要保养、大修、更换配件及年检时,必须事先报告办公室主任,填写[车辆
维保、年检申请单](qr-wd01-03-02),经办公室主任审核,总经理批准后方可进行。
5.2.6车辆年检、检修,日常维修及更换零配件,结算时必须附上维修厂家更换零配件的明细清单上报财务,否则财务有权不予报销。
5.3 车辆使用管理
5.3.1严格遵守交通法规和公司车辆管理规定,文明行车。
5.3.2树立安全第一、服务第一的思想,保证乘员的安全、舒适、准时。
5.3.3办公室主管负责检查并监督驾驶员不得在酒后、疾病、情绪反常等不适宜驾驶的情况下出车。
5.3.4 严禁利用职权私自用车或将车交给非驾驶员和外单位驾驶员驾驶。
5.3.5 按照公司指定地点停放车辆,严禁将车开到非指定地点过夜或逗留。
5.3.6 办公室主任对车辆行驶公里和油耗进行测量、检查和控制。
5.3.7 经常自检车辆,做好年检,保持车辆的良好状态。
5.4 车辆肇事处理
5.4.1车辆碰擦
驾驶员应立即向办公室汇报,由办公室主任按实际情况决定处理意见:
a)双方协商解决;
b)报交通事故管理部门解决。
5.4.2交通事故
在公共道路上发生交通事故,驾驶员应按以下程序进行:
a)若有受伤人员,首先对受伤人员进行护救,呼叫救护车或另外叫车将伤员送往就近医院进行抢救;
b)保护现场,通知交通事故管理部门到场进行检查和处理;
c)向办公室主任汇报,由办公室主任到场协助交警进行事故处理;
d)通知保险公司到现场勘察,以确定理赔方法。
6使用的记录表格
序号名称编号存放地点存放时间
1[派车单]qr-wd01-03-01办公室一年
2[车辆维保、年检申请单]qr-wd01-03-02办公室一年
起草人:审核人:审批人:
日期日期:日期:
第15篇 房地产集团公司内部控制效果评估规程
房地产集团公司内部控制效果的评估
第一条总部各职能部门依据本制度相关规定在每年2月份前完成对自身专业系统内的控制制度实施情况和效果进行评估,并向工作小组提交评估报告,评估报告应包括:
(一)本专业系统内部控制情况综述,并给出自评结果,包括:优秀、正常和待改进三种评级:
1、优秀:是指内部控制制度得到有效的落实,本专业系统严格按照此规定执行,并且有相应的执行情况记录;本专业系统没有发现任何对公司经营运作产生风险的行为;本专业系统所有员工对于自身系统的内部控制制度了解并且熟悉,而且自发的去实行。
2、正常:是指内部控制制度得到了实施,对于重大的决策严格按照相关规定执行;没有发现重大经营风险,对于个别风险进行了及时的防控,相应对本专业系统的内控制度进行了及时的完善,并主动说明风险的情况、处理结果和可能的隐患。
3、待改进:是指内控制度没有得到有效的落实,工作中出现了重大风险或者风险隐患,没有及时的进行处理和改善,并隐瞒相关情况。
(二)对于待改进的职能部门应该在总结报告中详细列明改进计划、目标和直接负责人,并定期向工作小组汇报工作进展情况。
第二条工作小组根据各专业系统的自查报告对公司整体内部控制情况进行总结,总结主要从以下几个方面进行:
(一)控制环境--指影响内部控制效果的各种综合因素。控制环境是其他控制要素发挥作用的基础,直接影响到内部控制的贯彻执行及内部控制目标的实现。主要包括:董事会的结构;经理层的职业道德、诚信及能力;经理层的管理哲学及经营风格;聘雇、培训、管理员工及划分员工权责的方式;信息沟通体系等。
(二)风险评估--指可能导致内部控制目标无法实现的内、外部因素进行评估,以确认这些因素的影响程度及发生的可能性,其评估结果可协助公司制定必要的内部控制制度。
(三)控制活动--指协助经理层确保其指令已被执行的政策或程序,主要包括核准、验证、调节、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、保障资产安全及与计划、预算、与前期效果的比较等内容。
(四)信息及沟通--主要包括与内部控制目标有关的财务及非财务信息在公司内部的传递及向外传递。
(五)监督--指对内部控制的效果进行评估的过程,包括评估控制环境是否良好,风险评估是否及时、准确,内部控制活动是否适当、确实,信息及沟通系统是否良好顺畅等。监督可分为持续性监督及专项监督,持续性监督是经营过程中的例行监督,包括经理层的日常管理与监督,员工履行其职务时所采取的监督等;专项监督是由公司内部相关人员或外部相关机构就某一特定目标进行的监督。
第三条工作小组对总部各职能部门的内部控制进行统一的考核,并给出相应的意见。对于待改进的部门要负责专人进行跟踪监督。
第四条 工作小组应依据具体的评估项目进行评估。评估项目每年进行完善和修订。(具体内容见附件8评估项目)
第五条工作应于每年四月底前完成对上一年度内部控制的评估工作并向董事会提交内部控制评估报告。评估报告至少应包括对附件所列五个方面的评价及对公司内部控制总体效果的结论性意见。
第六条内部控制效果的结论性意见,可分为有效的内部控制或有重大缺陷的内部控制。所谓有重大缺陷的内部控制,是指附件所列五个方面中任一方面存在缺陷,且此种缺陷将导致内部控制目标无法实现。
第七条董事会应就上述内部控制报告召开专门的董事会会议并形成决议。
