- 目录
有哪些
费用报销规程涉及的种类繁多，主要包括以下几类：1. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、会议费等。2. 办公费用：如日常办公用品采购、办公设备维修、电话通讯费等。
3. 培训费用：员工参加专业培训产生的报名费、教材费、交通费等。
4. 市场推广费用：广告宣传、促销活动、样品制作等。
5. 福利费用：员工福利品购买、体检费、节日福利等。
6. 招聘费用：招聘广告、面试场地租赁、背景调查等。
7. 其他费用：包括但不限于项目执行费、咨询费、法律服务费等。
标准
1. 合理性：所有报销必须基于公司业务需要，不能用于个人消费。2. 正规发票：所有报销需提供正规税务发票，不得使用收据或其他非正式凭证。
3. 真实性：报销事项必须真实，严禁虚假报销。
4. 预算控制：报销金额应符合年度预算或项目预算，超出部分需提前申请。
5. 时间限制：费用应在发生后30天内提交报销，逾期将不予处理。
6. 审批流程：报销单需经过直接上级和财务部门审批，重大费用还需总经理签字。
7. 限额规定：对于某些费用，如单次餐饮费，可能设定上限，超过需提前申请。
是什么意思
费用报销规程的核心是规范公司的财务管理，确保资金使用的合规性和透明度。这意味着员工在产生费用后，需要按照规定的流程和标准进行报销，包括但不限于准备完整的报销凭证、遵守预算限制、及时提交申请，并接受各级审批。规程也强调了对虚假报销的零容忍态度，旨在防止财务风险，维护公司利益。此外，通过明确的限额规定，可以有效控制成本，提高资金利用效率。每个员工都应理解和遵守这些规程，以保证公司的正常运营和财务健康。
费用报销规程范文
第1篇 物业管理公司费用报销审核作业规程
物业管理公司费用报销审核标准作业规程
1.0目的
规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
2.0适用范围
适用于物业管理公司各项报销费用的控制。
3.0职责
3.1公司总经理及授权人负责报销费用的审批。
3.2财务部主管负责报销单据的及时审核。
4.0程序要点
4.1费用报销的标准。
4.1.1经营费用的报销审核,以公司的实际经营状况为依据。
4.2报销单据的填制要求。
4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的五个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
4.2.2将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在费用报销单的反面左边。
4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写费用报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4.2.4采购类经营费用,须凭有效的《采购计划表》或《申购单》和发票到仓库按《物品验证标准作业规程》办理物品验收入库手续,并将《申购单》、《入库单》附在费用报销单的后面。
4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报费用报销单。
4.3报销单据的审核。
4.3.1费用报销单由各部门主管签字确认后由报销人交总经理/授权人审批。
4.3.2财务部主管应在收到费用报销单的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期。
4.3.3经审核费用报销单不符合费用开支标准或存有其他疑问应退回费用报销单重新核查。
4.4费用的给付。
4.4.1报销人依据审批手续完整的费用报销单到财务部领取费用。
4.4.2出纳根据费用报销单填写《费用报销登记表》的各项内容。
4.4.3报销人持费用报销单在出纳处领取费用,并在《费用报销登记表》中签名。
4.4.4单位价格在10000元以下的报销费用,由出纳按照《现金管理标准作业规程》用现金支付。
4.4.5单位价格在10000元以上的报销费用,原则上由出纳按照《银行存款标准作业规程》用支票支付,特殊情况的可报财务部主管批准后,以现金支付。
4.4.6费用发生前借支款项的,由出纳员按照《现金管理标准作业规程》作冲减处理。
4.5报销单据的保管。
4.5.1费用报销单由会计按顺序编制记账凭证,财务部主管审核后,由会计汇总、记账、编制相关财务分析报表。
4.5.2所有的费用报销单由财务部加密长期保存。
5.0记录
5.1《费用报销登记表》。
5.2《费用报销单》。
6.0相关支持文件
6.1《现金管理标准作业规程》。
6.2《银行存款标准作业规程》。
6.3《物品验证标准作业规程》。
第2篇 某物业管理公司费用报销管理规程
物业管理公司费用报销管理规程
一、目的
本规程规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
二、适用范围
本规程适用于公司各项报销费用的控制。
三、职责
1.财务部经理负责报销单据的及时审核。
2.公司总经理负责报销费用的审批。
四、报销程序
1.报销费用的填制要求
a)费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
b)将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
c)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
d)采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
e)非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
f)外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
2.报销单据的审核
a)费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
b)财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
c)经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
3.费用的给付
a)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
b)单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
c)单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
d)各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
4.费用报销单据的保管
a)费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
b)所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
5.本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。
第3篇 物业公司费用报销管理作业规程
1.0目的
1.1本规程规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
2.0适用范围
2.1本规程适用于公司各项报销费用的控制。
3.0职责
3.1财务部经理负责报销单据的及时审核。
3.2公司总经理负责报销费用的审批。
4.0程序要点
4.1 报销费用的填制要求
4.1.1费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
4.1.2将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
4.1.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4.1.4采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
4.1.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
4.1.6外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
4.2 报销单据的审核
4.2.1费用报销单据由各部门负责人在部门主管栏内签字确认。
4.2.2财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
4.2.3经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
4.3费用的给付
4.3.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
4.3.2单位价格在5000元以下的报销费用,由出纳员按照《现金管理标准作业规程》用现金支付。
4.3.3单位价格在5000元以上的报销费用,原则上由出纳员按照《银行存款管理标准作业规程》用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
4.3.4各费用发生前借支备用金的,由出纳员按照《备用金管理标准作业规程》作冲减备用金处理。
4.4 费用报销单据的保管
4.4.1费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
4.4.2所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
4.5本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。
5.0引用文件和记录表格
5.1 《现金管理标准作业规程》
5.2 《银行存款管理标准作业规程》
5.3 《备用金管理标准作业规程》
第4篇 费用报销管理规程范例
第六章 费用报销管理规程
一、目的
本规程规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
二、 适用范围
本规程适用于公司各项报销费用的控制。
三、职责
1. 财务部经理负责报销单据的及时审核。
2. 公司总经理负责报销费用的审批。
四、报销程序
1.报销费用的填制要求
a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
2.报销单据的审核
a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
3. 费用的给付
a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
d) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
4.费用报销单据的保管
a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
5. 本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。
