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审计管理制度是企业内部管理的重要组成部分，旨在确保企业财务信息的真实性和完整性，防范经营风险，提升组织效率。它主要涵盖了审计目标设定、审计程序执行、审计质量控制、审计人员管理以及审计结果运用等多个方面。
包括哪些方面
1. 审计目标设定：明确审计工作的目的，如检查财务报表的准确性，评估内部控制的有效性，或调查潜在的违规行为。
2. 审计程序执行：规定从审计计划制定、证据收集、分析测试到报告编写的具体步骤，确保审计工作流程的规范化。
3. 审计质量控制：设立质量监督机制，包括审计工作底稿的复核、审计项目的评估和审计人员的专业培训，以保证审计质量。
4. 审计人员管理：涉及审计团队的组建、职责分配、绩效考核及职业道德教育，确保审计人员的专业素养和公正性。
5. 审计结果运用：规定如何将审计发现反馈给管理层，如何跟踪纠正措施的实施，以及如何利用审计成果改进公司治理。
重要性
审计管理制度的重要性体现在以下几个方面：
1. 提升透明度：通过独立、客观的审计，增强内外部利益相关者的信任，提升企业的公信力。
2. 防范风险：及时发现并纠正财务和运营中的问题，降低企业因疏忽或欺诈导致的风险。
3. 优化决策：审计结果为管理层提供关键信息，帮助他们做出更明智的决策。
4. 促进合规：确保企业遵守法律法规，避免法律纠纷，维护良好的市场形象。
方案
1. 制定全面的审计政策：依据相关法规和行业标准，制定适合企业实际情况的审计政策，明确审计工作的基本原则和操作规范。
2. 建立审计流程：细化每个审计阶段的工作流程，确保每个环节都有明确的责任人和完成标准。
3. 强化审计队伍：定期进行专业培训，提升审计人员的业务能力和道德素质，同时引入竞争机制，激发团队活力。
4. 实施质量监控：设置独立的审计质量管理部门，对审计工作进行全过程监督，确保审计质量。
5. 建立审计报告反馈机制：审计结果不仅要向管理层报告，还要与相关部门沟通，推动问题的解决和改进措施的落实。
通过上述方案，企业可以构建一套有效运行的审计管理制度，从而实现审计工作的专业化、规范化，为企业的健康发展保驾护航。
审计管理制度范文
第1篇 酒店评估与审计财务管理制度
酒店财务管理制度之评估与审计
一、酒店根据业务需要，可委托专业评估机构进行资产评估，聘请会计师事务所进行年度财务报表审计或专项审计。
二、根据业务性质，评估或审计单位的选择，由酒店财务部与集团公司财务部协商后予以确定。
三、财务部须配合经确定的评估或审计单位开展评估或审计工作。
四、评估或审计单位出具的评估或审计报告，须由财务部报送总经办审阅后，返回存档。
第2篇 公司审计委员会管理制度
某公司审计委员会管理制度
第一条 为有效保护股东利益,完善公司治理结构,督导公司审计职能的有效运行,监督公司受托责任的履行,保证公司财务报告信息的完整性与可靠性,根据《公司章程》,参照《上市公司治理准则》,公司特设立董事会审计委员会,并制定本管理制度。
第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构,主要在财务报告、内外部审计、内部控制等方面履行职责并对董事会负责。
第三条 审计委员会由三名董事构成。
第四条 审计委员会委员由董事长或者全体董事的三分之一联合提名,并由董事会选举产生。选举办法:
(一)若被提名委员人数等于应选人数,则每位被提名委员获得全体董事过半数赞成票即当选;
(二)若被提名委员人数超出应选人数,则按照应选人数,获得较多赞成票数的被提名委员当选,若出现票数相等的情况,应就票数相等的被提名委员单独进行投票,获得较多赞成票数者当选。
第五条 审计委员会委员应具备商务、法律或财务方面的工作经验,具备基本的财务管理、经营管理及公司内部控制等方面的知识。
第六条 审计委员会委员任期与董事会任期一致,委员任期届满,连选可以连任。委员任职期间,如果委员丧失董事资格,则该委员自动失去委员资格,委员会应根据本制度第三至四条 的规定补充委员人数。
第六条 审计委员会的主要职责权限如下:
1、复核年度已审计财务报告,复核其他财务报告和董事会报告,保证公司财务报告的真实公允性;
2、检查公司所有重要的会计政策,就会计政策的变动对董事会及公司股东作出解释;
3、聘请或更换外部审计机构,讨论外部审计的范围、程序和计划,核查审计结果;
4、领导内部审计,其具体工作有:任命及撒换内部审计负责人,核准内部审计章程,复核内部审计部门的组织形式,审查内部审计部门的工作计划及执行情况,复核内部审计人员的素质及训练情况,复核审计结果等;
5、监察公司关键的财务风险及经营风险领域,审查公司内部控制制度的公允性与有效性;
6、监督外部审计和内部审计关于内部控制方面建议的执行;
7、审阅公司的主要政策及制度,监督公司管理层行为不损害公司的利益,确保公司有效地遵守法律法规、遵守商业道德、保持有效的控制以使管理层进行科学的决策。
第七条 审计委员会对董事会负责,委员会应定期向董事会报告公司审计状况。
第八条 审计委员会应在每一会计年度结束后三个月内向股东作有关公司过去一年的审计专项报告,内容包括:
(一)公司已审计财务报告的检查情况;
(二)公司内部控制运行状况;
(三)公司董事及高层管理人员执行有关法律、法规和《公司章程》及股东决议的情况;
(四)审计委员会认为应当向股东报告的其他重大事项。
第九条 审计委员会行使职权所必需的费用,由公司承担。
第十条 审计委员会在行使职权时,如果发现公司的经营情况出现异常,可以进行调查,必要时,可以以公司的名义聘请注册会计师及执业审计师给予帮助,由此发生的费用由公司承担。
第十一条 审计委员会以公司审计部为日常办事机构,负责进行公司内部审计、配合外部会计师事务所进行外部审计,负责检查公司的内部控制制度及其运行,负责执行委员会的有关决议。
第十三条 审计委员会会议分为常规会议和临时会议,常规会议每年召开两次,临时会议可根据需要由委员提议随时召开。
第十四条 审计委员会会议在召开前五天通知全体委员,由三分之二以上委员参加方可召开会议;委员会会议由委员会主任招集,委员会主任无法招集,可以委托其他委员负责招集;每一名委员有一票的表决权;会议做出的决议,必须经全体委员过半数通过。
第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决;临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十六条 公司财务负责人可以列席审计委员会会议,在必要时,可以邀请公司董事、监事及其他高级管理人员参加。
第十七条 审计委员会会议应由董事会秘书做会议记录,会议记录由董事会秘书保存。委员会成员在会议记录上签名。
第十八条 审计委员会会议通过的议案和表决结果应以书面形式上报董事会备案。
第十九条 审计委员会的委员对所议事项负有保密责任,未经批准不得擅自披露有关信息。
第二十条 本制度由公司董事会负责解释,自董事会批准颁布之日起实施。
第3篇 审计局机关财产物资办公用品管理制度
制度是个社会的游戏规则,更规范的讲,它们是为人们的相互关系而人为设定的一些制约。为此,我们一般要求大家共同遵守办事规程或行动准则来提高办事效率,才设定一些制度。下面是我们应届毕业生制度职责大全为您提供的制度文章供您参考:
一、管理的范围
1、 固定资产。包括房屋、汽车、微机、文印设备、电风扇、电视机、录放机、摄像机、照像器材、音响设备、通讯设备、食堂设备、办公设备(含桌椅、沙发、文件柜、档案柜)、水电修理工具设备、车辆管理工具及材料。
2、 低值易耗品。指使用年限在一年以上且达不到固定资产价值的物品。如桌、椅、计算器、算盘、订书机、装订机、尺子、玻砖、号码机、热水器、体育用品等。
3、 办公用品。如:笔、墨、纸张、信笺、水杯、胶水、复写纸、帐本、帐页、香糊等日常办公用品。
4、 劳保用品。
5、 劳动工具。
二、 管理的原则及方式管理的原则,实行“帐物分开,采购与保管发放分开”的原则。所有办公用品及物资均为办公室统一管理,发放到各科室及个人的由科室指定专人具体负责管理。办公室要逐一登记造册,做到帐物相符。
三、 采购发放制度办公用品及物资由办公室按计划统一购买发放。汽车修理材料由办公室指定专人同驾驶员一同购买。其它科室及个人原则上不准购买报销(办公室同意购买除外)。
四、 领用办法各科室所需的办公用品及物资由办公室领取。机构调整及人员变动要严格履行公物移交手续。
五、 配发标准
1、 办公用品,既要保证正常工作的需要,又要按勤俭节约的原则配发。
2、 每个科室每半年发一公斤茶叶、一块肥皂、一条毛巾、拖把一把、扫把一把;每人每月发5加伦水票一张,半年领发一次。
3、 驾驶员十八个月发一套工作服(价值120元);每季度发肥皂一块、毛巾一条、手套三双,每半年加发洗衣粉一包(500克),毛巾一条。
4、 打字员每季度发肥皂一条,半年发毛巾一条,一年发袖套一双。
5、 其他工勤人员按劳动保护用品发放标准配发。
6、 凡配发的办公用品必须妥善保管,若因保管不当造成的损失,由个人负责。因工作变动或离退休,应交回的办公用品,必须如数移交。浏览更多相关文章,您还可以登陆:
第4篇 机关内部账务审计管理制度
第一条 为了加强委机关和所属单位的财务管理,使委内部财务管理进一步规范化、制度化,最大限度地发挥所有资金的效能,更好地为委内部建设和发展服务,特制定财务内部审计制度。
第二条 坚持财经工作基本原则,依据国家制定的各项财经法规和制度,强化本委财务管理,使之做到公开、公正、透明,防止财经工作中的腐朽现象,保护和调动干部职工当家理财的积极性,坚持开源节流、增收增效原则,合理安排和使用资金,促进委的各项事业健康协调发展。
第三条 加强内审工作组织领导,成立内部财务审计工作领导小组,组长由委主要领导担任,副组长由分管机关副主任、纪检组长担任。
委监察室和办公室具体组织并协调熟悉财务的人员实施内审工作。
第四条 实施内审的范围是:委机关及经费独立核算的所属单位。
内审的主要内容:
(一)执行国家、省和市财务制度的情况;
(二)执行委内财务管理制度和规定的情况:
1、财政拨款收支情况;2、争取项目资金收支情况;3、委及所属单位房屋租赁、水电费、办公经费等收支情况;
4、机关房改和评估房补交款收支情况;
5、差旅费和公务接待费开支情况;
6、按照相关规定发放各类奖金情况;
7、机关及所属单位购置办公设备开支情况;
8、委基本建设投资及开支情况;
9、党费收支情况。
第五条 内审的时限和要求
1、每半年或一年进行一次内部审计,必要时,可随时审计;2、财务室和涉及到的科室,要积极协助,密切配合,提供真实的凭证、数据等相关情况;3、审计专班人员要认真履行职责,严格遵守工作纪律,不得向无关人员透露审计相关信息;
4、审计结果经审计领导小组核准,提交委办公会或党组会审定后进行公示,接受监督;
5、实行责任追究,对审计中违规违纪的责任人,将依照党政纪和相关财经法规,按组织程序进行责任追究。
第六条 本制度自发布之日起施行。
第七条 本制度由监察室负责解释。
第5篇 某某公司审计工作管理制度
某公司审计工作管理制度
总则
为加强对各事业部(公司)经营工作及财务工作的监管,保证财务数据和经营成果的真实可靠,特制定本办法。
审计依据
一、董事会批准的可行性报告。
二、董事长批准的项目估算。
三、董事会批准的预算。
四、董事会批准相关的会议纪要。
五、董事长签发的相关批件。
六、董事长授权签权的相关批件。
七、政府相关的法律法规。
八、同行业的经营规则和经营水平。
审计对象
一、具备独立法人资格公司的财务机构。
二、非独立法人资格的分公司的财务机构。
三、合作控股的财务机构。
四、其它合作经营的财务机构。
五、与上述财务机构、财务数据、财务内容相关联的人、事、物、资金等。
审计内容及要点
一、项目预算的审计内容及要点:
(一)审核比较项目预算与可行性分析报告中投资估算、投资收益的不同及原因。
(二)项目投资利润率及在同行业中的水平。
(三)项目成本利润率及在同行业中的水平。
(四)成本、费用在同行业中的水平。
(五)分析现金流量表中自有资金的投入量、融资量、销售资金量等。
二、年度预算的审计内容及要点:
(一)与项目预算是否吻合,或出现差别的原因。
(二)与上年度预算各项指标比较的差异及原因。
(三)利润指标在同行业中的水平。
(四)成本、费用在同行业中的水平。
(五)分析现金流量表中自有资金、融资、销售资金的供需变化及可能性。
三、月会计报表的审计内容及要点:
(一)报表的装订是否符合规范及档案管理的要求。
(二)报表中的资产负债表、损益表、成本费用明细表等内部的呼应关系,数据的前后纵横的呼应关系,对不能从呼应关系中直观的表页或数据等,都应在报表说明中加以特殊解释或索引。
(三)凡属库存类科目如原材料、固定资产、低值易耗品、产成品等,会计人员有无凭出、入库手续审核制单做帐。
(四)往来款审计是月报审计的重要内容,核查有无应支,未支挂在往来,业务借款有无超过期限未办理报销或结算手续,应收未收回的原因,应付未付的原因,其它往来款不正常分析。
(五)报表各项指标与预算的对比分析(特别是成本、费用支出、收入情况等)。
(六)当月报表截止日期的预算执行结果、今后的执行趋势及风险的初步评估。
(七)评估税收的缴纳情况,指导财务机构合理合法纳税。
(八)有无完善的财务规章制度。
四、季会计报表的审计内容及要点:
除包括月会计报表中的审计内容及要点外,还应着重注意:
(一)债权债务的审计,对债权未收回的风险评估,债务的支付能力评估,债权债务有无责任到人,执行情况的评价等。
(二)固定资产有无管理办法,有无严格的出、入库管理办法,除不动产外的固定资产有无责任到人,盘亏盘盈有无及时处理并严格执行处理流程,财务人员与固定资产管理人员帐(财务帐)、帐(台帐)相符情况等。
(三)低值易耗品有无管理办法,有无严格的出、入库管理办法,有无封闭的库房,管理人员有无台帐,领用登记签字手续是否完备等。
(四)原材料采购保管有无严密的管理办法,库存原材料有无保证不会丢失的场地或库房,有无保管人,特别是原材料出库的审批程序及手续是否完备,财务计摊原材料成本是用何种计算方法(比如先入先出法、加权平均法等)有无给企业带来风险,采购定价、定量的流程和权限等,有无公司内部定期盘点制度。
(五)库存产品有无管理办法,有无库房,产量、出库、定价的流程及权限是否分工清晰,责任到人,要保证按期盘库等。
(六)利润的审计是季度审计的重中之重,要对影响利润的因素科学计算,分摊合理,数字准确,并对市场情况熟悉,业务精通,并对今后影响利润的市场趋势给予客观的评估。
五、决算的审计内容及要点:
决算的审计是建立在月报表、季度报表审计及时、连续、准确的基础上,决算审计的重点是:
(一)组织决算审计领导小组,董事长为组长,审计部、战略部、事业部总经理任副组长,其他相关人员为小组成员,领导决算工作,并对决算中遇到的问题及时处理。
(二)对影响决算的重要因素如债权(应收货款、借款等)、债务(应付货款、借款、担保等)、库存原料、库存产品、经营性固定资产等逐一逐数盘点,并填写审计库存盘点确认单,盘点人员签字后送决算审计领导小组审批同意后,利润结果和决算报告才能上报董事会。
六、专项审计
(一)股东、董事、集团职能部门、事业部或其他相关部门如发现经营管理中存在缺失或隐患,可以提请董事长专项审计。
(二)集团审计部根据董事长的指令即进行专项审计。专项审计一般是对经营管理上的某项内容、某项业务和某个环节进行调查了解、取证和分析研究,从实事求是、客观公正的角度去查找问题的原因和造成的后果,提出整改意见或建议。
审计责任
一、审计员月审计报告中提出的问题,财务负责人、总经理应及时纠正,第二个月仍未改正或出现同样的问题,人力资源部根据制度给予财务负责人、总经理书面警告处分,第三个月仍不见效,建议董事会撤销财务负责人、总经理职务;
二、审计员在月审计报告未能审计出会计报表和管理中的重要问题,初次给予口头批评,两次给予书面警告,连续三次给予调离岗位及降薪处理,情节严重的直至解除劳动关系。
三、审计员在季审计报告中,未能发现利润不实或影响利润的因素不实,给予直接责任审计员、审计负责人降职降薪处理,严重失职者调离岗位或解除劳动关系。
审计档案管理
一、审计档案的类别:
(一)项目预算、年度预算等。
(二)项目决算、年度决算等。
(三)年度月会计报表及审计报告。
(四)董事会、董事长、集团的财务会计类批件。
二、审计部负责人对档案管理负总责,其他人员按分工对分管的档案负直接责任。
三、属于当年度的档案,由审计部保管,每年末将当年档案按照集团档案管理的要求分类装订,登记造册
存入集团指定的档案库。
四、财务审计类档案,属于公司机密文件,未经批准不得随便对外传阅或外借,也不得复印或上网传输。
五、档案一经发现丢失要立即上报,并采取相应措施以减少泄密造成对公司的影响。
其他
审计工作是集团一项重要的监督管理职能,是董事会日常工作不可缺失的一部分,各事业部、公司要重视、支持审计工作,还要重视重大事务决定前让审计人员参与意见,加大对审计后的改进与落实工作的力度。
一、审计部对事业部、公司经营负责人任命和解聘有建议权,对所有财会人员的配置,特别是财务负责人的任命要听取审计部意见。
二、重大经营决策要咨询审计部的意见。
三、审计报告中提及的问题,各有关事业部、公司及时提出整改措施,有不同看法的,要与审计部门及时沟通,形不成共识的要上报董事会。
四、审计工作无小事,审计过程中或前后发现的问题,审计部要及时书面上报。
第6篇 机关账务审计管理制度
第一条
为了加强委机关和所属单位的财务管理，使委内部财务管理进一步规范化、制度化，最大限度地发挥所有资金的效能，更好地为委内部建设和发展服务，特制定财务内部审计制度。
第二条
坚持财经工作基本原则，依据国家制定的各项财经法规和制度，强化本委财务管理，使之做到公开、公正、透明，防止财经工作中的腐败现象，保护和调动干部职工当家理财的积极性，坚持开源节流、增收增效原则，合理安排和使用资金，促进委的各项事业健康协调发展。
第三条
加强内审工作组织领导，成立内部财务审计工作领导小组，组长由委主要领导担任，副组长由分管机关副主任、纪检组长担任。委监察室和办公室具体组织并协调熟悉财务的人员实施内审工作。
第四条
实施内审的范围是：委机关及经费独立核算的所属单位。内审的主要内容：
(一)执行国家、省和市财务制度的情况;
(二)执行委内财务管理制度和规定的情况：
1、财政拨款收支情况;
2、争取项目资金收支情况;
3、委及所属单位房屋租赁、水电费、办公经费等收支情况;
4、机关房改和评估房补交款收支情况;
5、差旅费和公务接待费开支情况;
6、按照相关规定发放各类奖金情况;
7、机关及所属单位购置办公设备开支情况;
8、委基本建设投资及开支情况;
9、党费收支情况。
第五条 内审的时限和要求
1、每半年或一年进行一次内部审计，必要时，可随时审计;
2、财务室和涉及到的科室，要积极协助，密切配合，提供真实的凭证、数据等相关情况;
3、审计专班人员要认真履行职责，严格遵守工作纪律，不得向无关人员透露审计相关信息;
4、审计结果经审计领导小组核准，提交委办公会或党组会审定后进行公示，接受监督;
5、实行责任追究，对审计中违规违纪的责任人，将依照党政纪和相关财经法规，按组织程序进行责任追究。
第六条 本制度自发布之日起施行。
第七条 本制度由监察室负责解释。
第7篇 监察审计处印章管理使用制度
监察审计处印章管理使用制度
为了保证监察审计处印章使用的合法性和严肃性,按照医院有关要求,特制定本制度。
一、印章的使用
1、以监察审计处的名义对内报送的审计通知书、审计报告、科室审计盘点记录,其它以需要监察审计处名义报送的文件、材料等。
2、使用监察审计处印章时,必须认真填写完整的《兰大二院监察审计处印章使用登记表》,登记表由印章管理人员管理,监察审计处存档(保留3年)。
3、严禁在空白纸张(含证件、表格)等上面加盖印章。
二、印章的管理
1、监察审计处长对印章的管理负责,并指定专人作为部门印章的保管人。印章保管人对印章必须妥善保管,不得随意将印章放在桌上。保管人不在时必须把印章锁好,如有丢失要立即报失。
2、使用印章须经部门负责人(科长、或处长)审核签字后方可盖章。
3、部门印章未经部门负责人批准,任何人不允许使用公章。
4、盖印人一般为印章保管人。如盖印人不在,可委托其他工作人员盖印,但用印均须注意以下事项:
(1)盖印人须征得用印负责人的审批意见,审查用印文件的内容、格式,确认无误后方可用印。
(2)盖印时图章清晰、端正,位置适当(一般应盖在文件的落款与日期之间,骑年压月处)。
(3)盖印后要做好《兰大二院监察审计处印章使用登记表》登记,填写包括:用印日期、内容摘要、批准人、用印部门、用印人以及留存材料等内容,并保存好用印其他依据材料。
第8篇 j机关内部账务审计管理制度
以下是小编为大家收集的制度,仅供参考!
第一条为了加强委机关和所属单位的财务管理,使委内部财务管理进一步规范化、制度化,最大限度地发挥所有资金的效能,更好地为委内部建设和发展服务,特制定财务内部审计制度。
第二条坚持财经工作基本原则,依据国家制定的各项财经法规和制度,强化本委财务管理,使之做到公开、公正、透明,防止财经工作中的腐朽现象,保护和调动干部职工当家理财的积极性,坚持开源节流、增收增效原则,合理安排和使用资金,促进委的各项事业健康协调发展。
第三条加强内审工作组织领导,成立内部财务审计工作领导小组,组长由委主要领导担任,副组长由分管机关副主任、纪检组长担任。委监察室和办公室具体组织并协调熟悉财务的人员实施内审工作。
第四条实施内审的范围是:委机关及经费独立核算的所属单位。内审的主要内容:
(一)执行国家、省和市财务制度的情况;
(二)执行委内财务管理制度和规定的情况:
1、财政拨款收支情况;
2、争取项目资金收支情况;
3、委及所属单位房屋租赁、水电费、办公经费等收支情况;
4、机关房改和评估房补交款收支情况;
5、差旅费和公务接待费开支情况;
6、按照相关规定发放各类奖金情况;
7、机关及所属单位购置办公设备开支情况;
8、委基本建设投资及开支情况;
9、党费收支情况。
第五条 内审的时限和要求
1、每半年或一年进行一次内部审计,必要时,可随时审计;
2、财务室和涉及到的科室,要积极协助,密切配合,提供真实的凭证、数据等相关情况;
3、审计专班人员要认真履行职责,严格遵守工作纪律,不得向无关人员透露审计相关信息;
4、审计结果经审计领导小组核准,提交委办公会或党组会审定后进行公示,接受监督;
5、实行责任追究,对审计中违规违纪的责任人,将依照党政纪和相关财经法规,按组织程序进行责任追究。
第六条 本制度自发布之日起施行。
第七条 本制度由监察室负责解释。
第9篇 z审计局机关财产物资办公用品管理制度
制度是个社会的游戏规则,更规范的讲,它们是为人们的相互关系而人为设定的一些制约。为此,我们一般要求大家共同遵守办事规程或行动准则来提高办事效率,才设定一些制度。下面是我们应届毕业生制度职责大全为您提供的制度文章供您参考:
一、管理的范围
1、固定资产。包括房屋、汽车、微机、文印设备、电风扇、电视机、录放机、摄像机、照像器材、音响设备、通讯设备、食堂设备、办公设备(含桌椅、沙发、文件柜、档案柜)、水电修理工具设备、车辆管理工具及材料。
2、低值易耗品。指使用年限在一年以上且达不到固定资产价值的物品。如桌、椅、计算器、算盘、订书机、装订机、尺子、玻砖、号码机、热水器、体育用品等。
3、办公用品。如:笔、墨、纸张、信笺、水杯、胶水、复写纸、帐本、帐页、香糊等日常办公用品。
4、劳保用品。
5、劳动工具。
二、管理的原则及方式
管理的原则,实行“帐物分开,采购与保管发放分开”的原则。所有办公用品及物资均为办公室统一管理,发放到各科室及个人的由科室指定专人具体负责管理。办公室要逐一登记造册,做到帐物相符。
三、采购发放制度
办公用品及物资由办公室按计划统一购买发放。汽车修理材料由办公室指定专人同驾驶员一同购买。其它科室及个人原则上不准购买报销(办公室同意购买除外)。
四、领用办法
各科室所需的办公用品及物资由办公室领取。机构调整及人员变动要严格履行公物移交手续。
五、配发标准
1、办公用品,既要保证正常工作的需要,又要按勤俭节约的原则配发。
2、每个科室每半年发一公斤茶叶、一块肥皂、一条毛巾、拖把一把、扫把一把;每人每月发5加伦水票一张,半年领发一次。
3、驾驶员十八个月发一套工作服(价值120元);每季度发肥皂一块、毛巾一条、手套三双,每半年加发洗衣粉一包(500克),毛巾一条。
4、打字员每季度发肥皂一条,半年发毛巾一条,一年发袖套一双。
5、其他工勤人员按劳动保护用品发放标准配发。
6、凡配发的办公用品必须妥善保管,若因保管不当造成的损失,由个人负责。因工作变动或离退休,应交回的办公用品,必须如数移交。
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