- 目录
-
第1篇 财务科工资核算会计安全生产、环保责任制
第一条 在财务科长领导下，负责本企业的工资及相关基金、费用的核算工作，严格执行工资管理制度，保证核定工资总额的严格控制和生产成本中工资含量的降低。
第二条 监督工资总额的完成情况。
第三条 根据人事部门的计划通知，会同出纳会计发放工资、奖金并办理代扣款。
第四条 负责工资劳保等费用的明细核算。
第五条 按规定正确计提、开支或解交职工奖励、福利基金、工会经费、社保统筹基金、住房公积金等。
第六条 负责完成本部门领导交办的其它工作任务。
第七条 完成领导交办的其他工作。
第2篇 主管会计之安全生产责任制
一、做好记帐凭证的复核工作。按照会计制度的要求及财务制度的规定,复核原始凭证及记帐凭证的编制是否正确,复核现金及银行收支的合法性、合理性、完整性,坚持一支笔审批手续。
二、帐薄及会计凭证设置。以会计制度中国家规定的工业、企业应设置的会计科目为准绳,结合本单位实际,设置会计科目及明细科目,并报科长同意后负责贯彻落实。按照规定和已拟定会计科目设计帐薄,负责现金日记帐和银行存款日记帐的装订,年度终了,要对会计帐薄和会计凭证进行全面清理。
三、负责协调好总帐和明细帐的核对工作,做到帐帐相符,最后按规定日期编报会计报表。
四、对不符合规定的各种费用开支,有权拒付。发现有违反财经纪律的现象,有权制止和上报。
五、对各专业会计之间的工作进行协调,对各岗位之间的人员调整进行建议,对不符合规定的会计凭证,应通知有关人员予以纠正。
第3篇 总会计师安全生产责任
1、组织落实公司财务工作的安全生产责任制，认真执行安全生产奖惩规定。
2、组织编制年度财务计划的同时，审批安全技术措施经费使用计划，保证经费到位。
3、认真贯彻执行国家、市有关劳动保护用品的规定和防暑降温经费的使用标准，并按规定负责审批购置的劳动保护用品经费。
第4篇 财务会计员安全生产责任制
（一）认真贯彻执行国家的有关财务、会计和资产管理方面的方针、政策、法律、法规和上级有关规定， 对本岗位安全工作负责。
（二）协助主管编制全矿安技措费用计划，设立专项资金课目，监督使用安全经费的情况，杜绝各类占用经费的现象。
（三）认真学习安全知识和业务知识，不断提高业务知识和办事效率，团结协作，共同圆满的完成各项工作任务。
（四）负责编制全矿财务收支计划、报表、报告，及时向主管领导汇报财务管理情况。
（五）遵守会计核算和相关管理制度，保证会计工作依法进行，保证会计凭证、帐簿、报表及其它会计资料真实、准确、完整、可靠。
第5篇 材料会计安全生产责任制
一、严格遵守财经纪律和各项规章制度。防止违反财经纪律的现象发生。保证国家财产的安全。
二、参与审核同安全有关的新材料、新设备、新工艺的使用和推广。并力争资金到位。
三、严格审核材料明细帐，并对库存材料抽查盘点，检查帐、物是否相符，确保材料的安全使用。
四、定期检查分析安全用料的储备情况，发现问题，及时向领导汇报
五、做好保密、防火、防盗工作。
第6篇 出纳会计之安全生产责任制
一、负责全矿现金收付工作。
二、认真学习《会计法》,在科长领导下严格执行国家金融法令和有关法规制度,进行柜面监督。
三、建立健全责任制,做到手续严密,责任明确,及时准确。
四、现金出纳必须复点,付必复核,严密手续,数字准确。
五、严禁挪用库存现金,严禁白条抵库,严禁库存超储,严禁公款私存。
六、确保库存现金和各种有价证券的安全,做到帐实相符,如有短缺负责赔偿。
七、严守保险柜密码的秘密,管好保险柜钥匙,确保保险柜的安全。
八、每日登记现金日记帐,并在每日终了结算本日收入、支出情况,做到日清月结。并把每日的收支总表报到有关矿领导,便于领导合理支配现金。
第7篇 财务科销售会计安全生产、环保责任制
第一条 执行新会计准则，正确使用会计科目；
第二条 及时、正确核算本矿销售业务；
第三条 审核原始凭证的合法性、合理性、合规性和有效性；
第四条 及时掌握全矿商品煤售价及生产、销售信息；
第五条 按时核算销售业务，编制、上报销售报表；
第六条 全矿各项税金及附加费的计提、缴纳和核算工作；
第七条 编制月度会计报表；
第八条 参与实施本矿年终会计决算工作；
第九条 会计电算化、信息化管理；
第十条 完成领导临时交办的其他工作。
第8篇 财务科材料会计安全生产、环保责任制
第一条 认真遵守国家财务政策、法规、制度。
第二条 按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。
第三条 负责外调材料的划价及积压物资的调整。
第四条 接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求；整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补.变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。
第五条 填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格.型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。
第六条 根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经矿长签字。
第七条 每月月末，将供应部门报来的对调拨单、领料单等单据及时输入到计算机中，并及时统计好材料收入、支出及库存情况报表，然后与供应部门进行对账，核对准确无误后方可入账。各项材料报表要数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。
第八条 要定期或者不定期地会同有供应部门有关人员进行实地盘点库房，做到账物相符。一年内至少要盘点两次。
第九条 完成矿、科领导交办的其他临时性工作。
第9篇 总会计师的安全生产职责
1．认真执行国家关于企业安全技术措施经费提取使用的有关规定，做到专款专用，并监督执行，切实保证对安全生产的投入，保证安全技术措施和隐患整改项目费用到位；
2．执行财政部关于安全技术措施费用使用管理规定，保证安全技术措施费用和事故隐患整改费用到位；
3．审查单位经营计划时，要同时审查安全技术措施计划，并检查执行情况；
4．把安全管理纳入经济责任制，分析单位安全生产经济效益，支持开展安全生产竞赛活动，审核各类事故费用支出。
第10篇 财务科总账会计 安全生产责任制
1、在部门负责人的领导下,负责日常会计核算和会计报告的编制和报送工作。
2 、按国家统一的会计制度和国有建设单位会计制度的规定,结合本项目部实际,设立会计科目和建立会计账薄。
3 、严格执行基本建设单位成本费用开支范围,准确计一提各项费用并上交。
4 、负责建设单位管理费的明细会计核算及相关辅助账薄的登记。
5 、负责固定资产会计事项的明细核算及辅助账薄的登记;对项目部建设期间形成的虽未转资但实际构成固定资产的投资,设置明细账并进行登记。
6 、负责编制银行存款余额调节表,定期核对库存现金,使资金账实相符。
7 、安全保管和正确使用项目部财务专用章。
8、承办部门负责人交办的其他工作。
第11篇 会计电算化安全生产责任制
由于会计电算化管理系统与以往的手工记账在操作程序与方法上存在很大差异因此明确会计电算化管理系统操作人员的职责是保证该系统正常有序运转的前提。
（一）岗位设置
根据会计电算化管理系统操作程序及《会计法》中关于财会部门岗位设置的要求，公司在电算化管理中设系统管理员、系统操作员(包括财务制单、记账、报表生成)、复核员岗位。系统管理员由公司信息技术中心指定专人担任。
（二）、各岗位职责权限
1、系统管理员岗位职责权限：
（1）对公司会计电算化管理系统工作负有全面管理责任：
（2）定期对公司的会计电算化管理系统工作及管理规定的执行情况进行检查指导操作员按规定程序操作，及时发现并排除运行中的各种故障；
（3）监督和考核；
（4）负责系统操作使用的组织与管理工作，掌握网络服务器及数据库的超级口令，按公司经营和财务管理需要，正确分配公司各级和同级不同系统操作人员的使用权限：
（5）负责定期对硬件设备进行维护保养；
（6）系统管理员不能担任帐务数据录入工作，除确因需要对数据实施维护外，未经财力资金总部同意，不允许随意进入数据库进行操作；
（7）负责帐套新建、主要参数的修改与维护；
（8）每月结账后应进行数据备份工作，年底数据备份后将当年的会计数据贴好标签后妥善保存：
（9）对系统运行过程中需要优化的内容提出可行性建议，提交给软件供应商并与之共同协商系统优化或二次开发的事项；
（10）负责系统运行中其它需要解决的问题。
2、系统操作员制岗位职责权限：
（1）执行系统管理员对本岗位工作的具体指挥要求，在操作时如发现问题及时向系统管理员反映；
（2）根据公司核算的具体要求，负责设置会计科目、建立账簿及定义通用转账凭证等初始化工作；
（3）及时、准确地按规定根据原始单据编制记账凭证并输入计算机，编制记账凭证时应符合公司《会计核算办法》要求，做到内容真实、数据正确，代码、记账方向准确，摘要简明规范；
（4）及时打印机制记账凭证、记账凭证汇总表，按要求装订成册移交档案保管员：
（5）出纳员不得担任记账凭证的制单工作；
（6）财务制单的系统操作员不得进行本人所作记账凭证的复核操作。
3、复核员岗位职责权限：
（1）执行系统管理员对本岗位工作的具体指挥要求，在操作中如发现问题及时向系统管理员反映；
（2）审核原始凭单的合规性、合法性及是否按公司规定履行签字手续；
（3）审核记账凭证的编制是否符合公司的会计核算办法，使用科目及记账方向是否正确，如发现有误，及时通知相关岗位人员进行修正，对审核无误的记账凭证进行复核操作，并在打印输出的记账凭证上加盖印章，未经审核员复核的记账凭证不得进行记账处理。
4、系统操作员记账、报表生成岗位职责权限：
（1）执行系统管理员对本岗位工作的具体指挥要求，在操作中如发现问题及时向系统管理员反映；
（2）将已录入计算机且经过复核员复核过的记账凭证进行记账和结账；
（3）在记账无误的基础上，按公司规定的格式生成各种报表，检查报表是否平衡、数字是否准确；
（4）按月打印输出各种账簿、余额表、各种报表等，并将打印好的各种账簿、报表做临时保管。
（三）岗位交接
系统管理员、系统操作人员、复核员在变动前必须办理交接手续
1、系统管理员交接具体要求如下：
（1）由财务部主管负责系统管理员的监交：
（2）交接完毕以前的系统管理维护工作由现任系统管理员负责，接替人员应认真接管移交工作。
（3）交接完成后由监交人员及交接的双方签字，并作为会计档案存档
（4）移交清单包括的内容：
①网络服务器口令：
②数据库的口令：
③系统管理员口令：
④系统维护记录本；
⑤所有版本的财务管理系统软件；
⑥其他应交接的内容。
（5）对交接内容应进行上机测试，确保交接质量。上述几项口令应最后交接。后应立即更换所有口令，并开始承担系统管理员的所有工作。
（6）系统操作人员、复核员的岗位交接，应在移交清册中列明操作员口令及密码会计数据媒体及有关资料、实物等。
第12篇 财务会计员 安全生产责任制
(一)认真贯彻执行国家的有关财务、会计和资产管理方面的方针、政策、法律、法规和上级有关规定, 对本岗位安全工作负责。
(二)协助主管编制全矿安技措费用计划,设立专项资金课目,监督使用安全经费的情况,杜绝各类占用经费的现象。
(三)认真学习安全知识和业务知识,不断提高业务知识和办事效率,团结协作,共同圆满的完成各项工作任务。
(四)负责编制全矿财务收支计划、报表、报告,及时向主管领导汇报财务管理情况。
(五)遵守会计核算和相关管理制度,保证会计工作依法进行,保证会计凭证、帐簿、报表及其它会计资料真实、准确、完整、可靠。
第13篇 固定资产会计-安全生产责任制
一、负责全矿固定资产的核算和管理工作;认真贯彻执行国家颁布的财经法规、安全法规,遵守财经纪律,为全矿安全生产服务。
二、会同有关部门定期或不定期对固定资产进行清查,以确保国有资产安全完整,防止国有资产流失。
三、建立健全固定资产卡片等各项基础台帐,做到帐、卡、 物、牌四相符;及时掌握固定资产变动情况,加强资产管理,防止资产流失,保护国家财产的完整。
四、按计划渠道购置固定资产,并准确核算固定资产的实际价值;严格划分资本性支出与收益性支出。
五、加强固定资产的盘亏、毁损、报废管理,协同有关部门严格按规定程序报批,并按财务制度规定做好帐务处理;负责固定资产的清理工作,及时编制固定资产凭证、 帐册、报表,加强固定资产各项基础资料的保管,防止毁坏、丢失。
六、严格遵守成本开支范围,准确计提固定资产折旧,不得多提、少提或不提折旧。
七、参与固定资产大修理管理工作,大修理支出应严格按计划和规定列支。固定资产中小修理应严格按审批程序办理。
八、经常深入现场,掌握固定资产的使用和维护情况,分析固定资产的使用效果,找出管理中存在的问题,提出改进意见和措施。
第14篇 财务产权部综合会计的安全生产职责
（一）在本部门主任的领导下，在本员工作中认真遵守国家和上级有关安全生产的方针、政策和法规，严格执行各项安全管理制度。
（二）在从事所承担的工作任务中，本着“安全第一”的原则，除保证自身的安全，还要为实现本单位的安全生产目标尽职尽责。
（三）检查和监督现金日常安全管理、财务电算化网络的系统安全性和网上银行的安全运作。
（四）协助主任做好两措计划和加强安全生产措施的各项费用的落实，监督劳动保护用品经费、安全经费及安全奖的使用情况。
第15篇 总会计师安全生产责任范文
1、组织落实公司财务工作的安全生产责任制,认真执行安全生产奖惩规定。
2、组织编制年度财务计划的同时,审批安全技术措施经费使用计划,保证经费到位。
3、认真贯彻执行国家、市有关劳动保护用品的规定和防暑降温经费的使用标准,并按规定负责审批购置的劳动保护用品经费。
