公司财务室管理制度

流程

1. 财务预算与计划：财务室需制定年度、季度及月度财务预算，经管理层审批后执行。

2. 收支管理：所有收入与支出需通过财务室进行，确保资金流动的合规性。

3. 账目记录：每日记录并核对财务数据，确保账实相符。

4. 审计与报告：定期进行内部审计，编制财务报告提交管理层。

5. 税务处理：按时完成税务申报，遵守税法规定。

6. 成本控制：监控成本，提出优化建议，提升经济效益。

7. 资产管理：定期盘点，确保公司资产安全。

包括哪些内容

1. 财务政策与程序：明确财务操作流程，保证工作的标准化和规范化。

2. 内部控制机制：设立有效的内部控制，防止财务风险。

3. 财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等，反映公司财务状况。

4. 预算管理：设定预算目标，监控预算执行情况，调整预算策略。

5. 财务分析：对财务数据进行深度分析，为决策提供依据。

6. 法规遵从：确保财务活动符合国家法律法规，避免法律风险。

7. 财务信息系统：维护和完善财务信息系统，提高工作效率。

8. 金融风险管理：识别、评估、监控和应对各种金融风险。

重要性和意义

财务室管理制度的建立，对于公司的运营至关重要：

1. 提升效率：规范化的财务管理流程能减少错误，提高工作效率。

2. 控制风险：完善的内部控制能有效预防欺诈和错误，保护公司资产。

3. 透明度：准确及时的财务报告提供决策所需信息，增强内外部信任。

4. 合规性：遵守税法和其他法规，避免法律纠纷，维护公司声誉。

5. 成本节约：通过成本控制和资产管理，优化资源分配，提升盈利水平。

6. 战略支持：财务分析为公司战略规划提供数据支持，推动长期发展。

公司财务室管理制度是公司稳健运营的基础，它不仅关乎日常财务管理，还直接影响公司的战略决策和市场竞争力。因此，我们必须重视并不断优化这一制度，确保其与公司的发展需求相适应。

公司财务室管理制度范文

第1篇 公司财务室安全管理制度

公司财务室安全管理制度(九)

一、会计人员基本要求:

1、会计人员必须拥护党的领导,热爱祖国,坚持四项基本原则,遵守和执行《中华人民共和国国会计》,积极为教育事业服务。

2、会计人员必须加强政治学习,不断提高政治思想水干,树立为教育教学服务,为师生服务观念。遵纪守法,忠于职守,廉洁奉公,实事求是,积极支持各项改革,为学校领导当好助手,为各部门经济发展当好参谋。

3、会计人员必须刻苦钻研业务,不断丰富会计理论知识,提高业务能力,要热爱本职工作。

4、会计人员必须认真学习和贯彻执行国家的财务方针、政策、法令和制度,维护国家利益,对各项经济活动进行严格的核算和监督。提供会计资料,促进增收节支,提高经济效益。

5、会计人员既要各司其职,各负其责,又要互相帮助,密切协作:要加强品德修养,胸襟开阔,表里如一;要从全局着二想,从工作出发,搞好同志间的团结;要有集体荣誉感,积极参加某体活动,为集体和学校献计献策。

6、会计人员要严守国家秘密,增强保密的自觉性,不得随意将会计数据和任何住传递出去。

二、会计核算程序要求;

1、审核和填制原始凭证、办理付款手续。外未的原始凭证必须是合法的内容齐全的发票或收据,并有经手人、有关负责人签字。维修工程要有工程决算单。自制原始凭证要批件齐备,条据和表格要清晰整洁,内容齐全。出纳人员根据审核或填制无误的原始凭证,经主管会计同意后才可签发支票或付现金,并加盖“现金付讫”或转帐付讫“戳记。对记载不正确、不完整、不符合规定,手续不全的凭证,应退回补填或更正,对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证应拒绝受理,并及时于及告领导。

2、填制记帐凭证、登记日记帐。出纳人员根据收付款原始凭证填制记帐凭单。记帐凭单要字迹清楚、内容完整、科目正确、摘要简明扼要突出重点。记帐凭单上所有内容不得涂改。记帐凭单要统一编号、不得缺号、重号或年月日与编号顺序相矛盾。出纳人员根据记帐凭单和原始凭证登记现金日记帐和银行存款日己帐,强出当日余额,现金出纳要每月核对库存。出纳人员将当日发生的会计凭证整理、粘贴,登帐后及时传给记账岗位。

3、登记明细帐、总帐。记帐岗位人员根据审核无误的记帐凭单登记有关明细帐并及时登记总帐。明细帐按记帐凭证.和原始凭证内容逐笔登记,总帐要根据科目汇总一表和明细帐登记。记帐人员在记帐前发现记帐凭证有误要重填,记帐后发现记帐凭证错误或帐薄记载错误要用规定方法更正,不准刮擦、涂改。帐薄记载内容要全,字迹清晰整洁,文字数字大小适宜。各类帐户要按月结帐,根据需要结出发生额.和余额或累汁发生额。

4、编报会计报表、做好其它工作。

月末各类帐户试算平�后,编制会计报表。

会计报表应由学校主管领导、会计主管人员审阅签章、按规定报送有关部门。

5、登记辅助帐、装订会计凭证。

月末报完表后,要登记辅助帐(需要报表的可在报表前登记),及时整理记帐凭单和会计报表并装订成册。

三、银行存款和现金管理要求:

1、因公借用现金和支票必须是本单位职工,外单位入员、临时工和学生一律不得借给。

人员支取、预借现金。

2、没有合法手续、校内任何人不得向出纳人员支取、预借现金。

3、科内各摊之间互借现金或移交有价证券也要有手续。

4、出差人员借款要有有关签批后,由出纳人员借给。返回后五日内结账。市内购物需要现金和支票者要在借款后三天内结清,过期不结,视同占用公款。出纳人员要经常掌握借款回收情况,及时借还,不得随意推迟结帐。

5、除按规定的需要现金支付外,应尽量使用转帐支票。

6、现金要按规定及时存入银行。

四、票证管理要求:

1、票证是指收据和有价证券。

2、收款收据和收费票据要由专人负责保管的发放。要按数量和起止编号一进行登记,验收后借用人在登记薄上签字注明退回日期。

五、会计档案管理要求:

l、月度结帐后、10日前由记帐会计将会计凭证报表装订成册,入柜管理。

2、年度结支后,一月内由主管会议签注后将会计凭证、账册、报表等会计档案整理造册交科里专人保管。

3、已归档案的会计资料一年内由财务室保管,二年以上移交学校档案室保管。

4、会计资料原则不外借,如因工作需要查询借用等要登记借出还回清况。

5、外单位来校查阅会计档案,必须持有介绍信,经有关领导批准,并通过学校财务会同查阅。

6、查阅会计档案必须查阅项目、内容、凭证编号进行登记。

六、帐薄和帐户设置要求:

1、帐目设置要既能够全面反映核算内容,又要科学合理不重复没帐。

2、总帐帐户设置要严格按会计制度规定的一级科月设置,明细帐户要按照会计报表要求和学校实际管理的需要设置。

3、“往来款项”明细帐要按单位和个人名称设置帐户,以明确债权债务的责任。

4、各种分类帐要按规定的格式和形式选择使用,不得相互代替。