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集团公司资金管理制度是企业运营的核心组成部分，它旨在确保公司的财务稳定，优化资源配置，防范金融风险，提高资金使用效率，并为决策层提供准确的财务信息。通过有效的资金管理，集团能够实现资金的合理流动，保障日常运营，支持战略发展，同时确保合规经营，提升整体经济效益。
包括哪些方面
1. 资金预算管理：设定全面的财务预算，规划收入与支出，控制资金流入流出。
2. 现金流管理：监控日常现金流，确保资金流动性，防止资金链断裂。
3. 贷款与融资管理：评估融资需求，选择最佳融资方式，降低融资成本。
4. 投资决策：对投资项目进行风险与收益分析，确保投资回报最大化。
5. 应收应付管理：优化账期，提高应收账款回收率，控制应付账款支付节奏。
6. 资金集中管理：通过集中账户，统一调配资金，提高资金使用效率。
7. 内部审计与控制：定期审查资金流程，确保合规性，预防欺诈行为。
重要性
资金管理的重要性不容忽视，它直接影响到集团公司的生存和发展： - 保持财务健康：良好的资金管理能保证公司有充足的现金流应对突发事件。 - 支持战略扩张：通过有效管理，可以释放更多资源用于投资和扩张。 - 提升信用评级：规范的资金管理可增强债权人信心，提升公司的信用评级。 - 防范风险：通过预警机制，及时发现并解决潜在的财务风险。 - 提高盈利能力：通过降低成本，提高资金使用效率，直接提升盈利能力。
方案
1. 建立完善的预算制度：制定科学的预算编制流程，确保预算的准确性和可行性。
2. 实施现金流预测：定期进行现金流预测，以便提前规划资金调配。
3. 强化风险管理：设立专门的风险管理部门，定期进行风险评估，制定应急预案。
4. 推行资金集中管理：设立集团统一的资金管理中心，实现资金的集中调度和统一管理。
5. 完善内部审计：加强内部审计力度，确保资金使用的合规性和透明度。
6. 制定灵活的融资策略：根据市场环境和公司需求，灵活调整融资方式和结构。
7. 提升财务管理信息系统：引入先进的财务管理软件，提升数据处理能力和决策支持。
集团公司资金管理制度是企业稳健运营的基石，需要持续完善和优化，以适应不断变化的市场环境和企业需求。通过上述方案的实施，集团将能更好地管控资金，实现可持续发展。
集团公司资金管理制度范文
第1篇 _集团公司资金管理制度
1. 目的
为了加强集团经营管理,防范经营风险,提高资金使用效率,特制定本办法。
2. 应用范围
适用于集团职能部门及各子公司。
3. 职责
3.1集团总部各管理部门及集团所属各子公司负责本部门大宗采购和资金安排计划,由主管副总裁按规定要求逐级审批。
3.2集团总部各管理部门及集团所属各子公司大宗采购和资金安排计划,由集团财务部门严格按照审批计划审核报销,对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。
4. 具体规定
4.1财务印鉴保管制度
4.1.1集团财务部是集团及所属子公司的会计核算中心,必须严格执行财务印鉴二章分管并用制,即财务专用章由财务主管或总复核人负责保管,法人名章由出纳人员负责保管。财务人员在印章使用前须认真复核资金支付审批是否符合集团规定的审批程序,审核无误后方可盖章。
4.1.2财务部必须建立财务印鉴使用登记簿,对除上述正常经营资金支付业务范围以外用章,使用前须由印章保管人员认真登记,并随同用章人员取得主管副总裁的签字,方可加盖财务印鉴。对于以集团或子公司名义提供担保或司法鉴定等专用章,必须取得总裁签字。
4.2资金审批制度
4.2.1财务部库存现金的储备,必须严格按照《现金管理条例》规定的范围和支付的标准执行。
4.2.2集团及所属子公司经营性费用支出的审批权限规定如下:
4.2.2.1属于日常经营性必须支付的固定费用,如水电费、邮电通讯费、租赁费等,由主管经办人员、子公司总经理签字,财务总监批准即可到财务部办理付款手续。
4.2.2.2 对于日常经营性开支的费用,额度在200元以下的,由经办人员签字,集团职能部门经理或子公司总经理签字,财务部经理签字,即可到财务部办理付款(不包括招待费、出租车费)。额度超过200元以上的须经主管副总裁和财务总监签字。额度超过2000元以上的必须总裁签字。
4.2.2.3招待费用必须经集团职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、总裁的批准方可到财务部办理付款。
4.2.2.4对于20000元以上的支出,资金使用部门必须编制出支出预算,包括工程预算,经总裁办公会批准,由财务部在预算范围内控制执行。
4.3属于日常资本性支出的审批权限
4.3.1固定资产的购置:集团各职能部门及所属子公司年初必须编制购置计划,经总裁办公会批准,由财务部按计划控制使用。购置金额在10000元以下的,须由子公司经理、主管副总裁签字,超过10000元以上的须由总裁签字,方可到财务部办理付款手续。报销时,财务部要根据部门固定资产验收单,建立相应的固定资产管理卡片,并负责定期盘点。
4.3.2 对外投资:无论投资额度大小,必须经董事会批准,主管部门提出可行性分析报告,经专家论讨确定投资额,签定投资协议,取得合同及法律文书,经主管副总裁、总裁、董事长签字后方可到财力部办理付款手续。
4.4集团所属公司不得擅自对外拆出资金,不得擅自向外拆入资金,不得擅自对外提供担保抵押等一切与本公司无关的经济事务。
4.5集团内部资金调拔,无论额度大小,必须经总裁签字,财务部方可办理。
第2篇 _集团公司资金预算管理办法
1.目的
为了加强集团公司日常各项经营费用资金的预算管理,便于财务部门统筹安排,灵活调配、运用好资金,使其充分发挥经济效用,通过实行预算管理达到降低经营成本,强化增收节支,完善内部核算机制,提高公司经济效益的目的。集团所属各子公司,除应按年度编制资金预算计划外,还应逐月编制资金预计收、支平�表,以保证运营资金得到合理安排。
财务资金既指库存现金、银行存款及随时可以变现的有价证券,这部分资金是维系企业正常运营的基础。因此,为保证运营资金的有序管理,特制定本办法。
2. 应用范围
适用于集团职能部门及各子公司。
3. 职责
3.1集团职能部门及各子公司负责本部门资金预算计划制定,由主管副总裁按规定要求逐级审批。
3.2集团职能部门及各子公司资金预算计划,由集团财务部门严格按照审批计划审核报销,对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。
4. 具体规定
4.1集团各子公司应结合本公司实际情况编制完成年度经营预算管理计划书,并在此基础上,于每月28日之前,编制完成次月资金收、支预算表,逐月上报集团计财部分管会计一份,集团财务总监一份,主管副总裁一份。财务总监分析汇总后上报总裁。
4.2集团计财部应于每月30日前编制完成次月资金来源与运用预算汇总表,并于次月3日前,编制完成各子公司上月实际与预算资金来源与运用分析表及汇总表。分别报送子公司经理、集团财务总监、主管副总裁。财务总监分析汇总后上报总裁。
4.3各子公司的收入计划(预算)依据本公司销售条件、劳务合同、收费协议以及收款期限等,预计可收(兑)金额编制。
4.4各子公司的资本性支出、原材料、工程劳务、商品采购支出计划(预算)依据本公司购置合同及工程进度、供货时间等,预计资金支出计划。
4.5各子公司经常费用的支出,包括销售费用、管理费用、财务费用依据以往实际发生额,结合本年度预算合理编制。
4.6月份资金预算计划未列的支出项目,超支金额在10000元以内的,须经主管副总裁批准,并加情况说明。金额超过10000元的必须经总裁批准。否则计财部不予报销。
4.7对于超出预算计划的说明,要求注明超支的原因,预计今后费用增长幅度,提出具体消化的措施。
4.8由于业务范围扩大和缩小,经董事会同意可根据实际情况调整年度预算计划或月份资金使用计划。
