- 目录
出纳岗位管理制度规定旨在确保公司财务管理的规范化和透明化，主要涉及以下几个方面：
1. 出纳职责与权限明确
2. 资金收付流程
3. 账务记录与核对
4. 内部控制与审计
5. 保密与职业道德
6. 岗位轮换与培训
包括哪些方面
1. 出纳人员应具备的专业知识和技能，包括会计基础知识、现金管理规定及法律法规。
2. 出纳操作流程，如现金收付、银行存款的处理、发票管理和凭证编制。
3. 财务报表的编制与审核，确保数据的准确性与完整性。
4. 设立内部审计机制，定期进行账目核对，防止错误和欺诈行为。
5. 出纳人员的职业道德规范，如诚实守信、保守商业秘密。
6. 定期岗位轮换制度，以减少潜在风险并提升员工能力。
重要性
出纳岗位管理制度规定的重要性体现在：
1. 保障资金安全：严格的管理制度能有效预防资金的流失和滥用，维护公司财产安全。
2. 提高工作效率：明确的职责划分和流程规范可以提高出纳工作的效率，减少错误和延误。
3. 防范财务风险：通过内部控制和审计，及时发现并纠正可能存在的财务问题，降低经营风险。
4. 促进合规经营：遵守相关法规，避免因财务管理不规范导致的法律纠纷。
方案
1. 制定详细的出纳工作手册，明确每个环节的操作标准和责任主体。
2. 实施定期培训，提升出纳人员的专业能力和业务水平，确保其了解最新的财务政策和法规。
3. 强化内部审计，设立独立的审计部门，定期对出纳工作进行检查和评估。
4. 建立健全信息报告系统，实时监控资金流动，确保信息的及时性和准确性。
5. 加强职业道德教育，强调保密义务，建立诚信的企业文化。
6. 根据需要实施岗位轮换，增加职务多样性，增强员工的综合素质。
通过上述方案的实施，我们期望打造出一支专业、高效、诚信的出纳团队，为公司的稳健运营提供坚实的财务保障。
出纳岗位管理制度规定范文
第1篇 300mw火力发电厂财务管理/出纳岗位规范
1 范围
本规范规定了财务部出纳岗位的岗位职责、上岗标准、任职资格。
本规范适用于财务部出纳工作岗位。
2岗位职责
2.1 职能范围与工作内容
2.1.1 根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定,负责复核经制证人员填制、稽查会计师复核后的收付记账凭证,然后收付现金,办理转账业务。
2.1.2 负责现金的提取、送存,库存现金不得超出银行规定的限额。
2.1.3 负责严格执行现金管理条例,不准以白条抵库存现金,不经同意不得挪用、滥用现金。
2.1.4 负责保管好现金和各种有价证券,做到无差错。
2.1.5 负责严格执行银行结算制度,遵守结算纪律,严禁将银行账户出借给任何单位和个人办理结算。
2.1.6 负责核对银行账单,对于未达账项要逐笔查询,并通知经办人员;月末要制“银行存款余额调节表”,使账面余额与对账单上余额调节相符。
2.1.7 负责登记现金日记账和银行日记账,每天下午班前要结出余额,并对现金库存进行盘点,做到账实相符,编制现金收支日报表,做好每日每月与计算机账的核对工作。
2.1.8 负责现金、银行凭证的汇总工作。
2.1.9 负责回收保管作废的银行结算凭证。
2.1.10 负责每日上午上班后向主管汇报银行存款余额情况。
2.1.11 负责联系与银行有关事宜,包括领取现金、账单、回单、托收等。
2.1.12 负责月份现金支出计划的编制和按时报出。
2.1.13 负责完成领导交给的其他工作。
2.2 工作关系
2.2.1 在部主任领导下开展工作,并对其负责。
2.2.2 业务上接受上级主管部门的指导。
2.2.3 搞好与相关岗位的协作与配合工作。
2.3 文明办公要求
2.3.1 坚守岗位,遵守纪律。
2.3.2 说话和气,谦虚诚恳,团结同志。
2.3.3 礼貌待人,热情耐心。
2.3.4 保持室内清洁,各种物品定置定位、摆放有序。
2.3.5 按规定着装和佩带工作标准,衣冠整洁。
3 上岗标准
3.1 思想政治和职业道德
3.1.1 坚持四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。
3.1.2 爱岗敬业,事业心和责任感强,忠于职守,开拓进取。
3.2 必备知识
3.2.1 了解马克思主义哲学、政治经济学的基础知识。
3.2.2 了解会计原理、工业会计(或专业会计)的基本知识。
3.2.3 了解会计人员工作规则。
3.2.4 了解现金管理暂行条例和银行结算办法。
3.2.5 熟悉国营工业企业会计制度(或专业会计制度)、会计科目和会计报表。
3.2.6 了解流动资金货款的有关规定。
3.2.7 熟悉内部银行管理制度和办法。
3.2.8 熟悉国家发票管理暂行办法。
3.2.9 熟悉空白支票、印章保管的有关规定。
3.2.10 熟悉国营企业成本管理条例和实施细则。
3.2.11 了解工业企业财务管理、工业企业经济活动分析、统计学、审计学的基本知识。
3.2.12 了解银行信贷、银行存款的有关规定及存货款利率的计算方法。
3.2.13 熟悉流动资金管理的有关规定和办法。
3.2.14 熟悉工业企业流动资金指标的计算、考核内容与方法。
3.2.15 熟悉计算技术——运用珠算,达到普通五级水平。
3.2.16 了解流动资金指标分解考核的内容与方法。
3.3 政策法规知识
3.3.1 熟知《中华人民共和国国会计法》、《中华人民共和国国税务法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《固定资产管理办法》、《电力工业成本管理办法》、《会计基础工作规范》、《货款通则》、《电力工业基本建设预算管理制度》中有关条文的规定。
3.3.2 了解《中华人民共和国国电力法》、《中华人民共和国国劳动法》、《电力工业技术管理法规》及相关政策法规的内容。
3.4 技能要求
3.4.1 在填写各种单据编制报表和台账时,要求字迹工整,数码字书写规范。
3.4.2 复核凭证,支会现金时,有较强的分析能力和判断能力。
3.4.3 运用珠算达到普通六级水平。
3.4.4 具有利用计算机对账务及现金实施管理的能力。
3.5 任职资格
3.5.1 文化程度。具有财务专业中专及以上学历或同等文化程度。
3.5.2 工作经历。从事财务工作一年以上。
3.5.3 专业技术资格。具有会计系列初级专业技术职称。
3.5.4 身体条件。身体健康,没有妨碍本岗位工作的疾病。
第2篇 酒店出纳岗位职责管理标准
酒店出纳岗位职责及管理标准
严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定,根据主管会计审核后的收付款记账凭证,重点复核原始凭证的数量,金额是否与记账凭证相符,无误后办理收付款项,并在原始凭证上加盖收、付戳记。
库存现金不得超过当天的日常营业及报销限额,超过限额的现金要及时存入银行,不能以白条抵充现金,更不得挪用现金。
根据款项内容及时填制各种汇款单,要填写准确无误及时传递。
随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行,不得透支现金,每周一报送一周的资金动态情况表按户名、账号、现金、币种、收、付、存进行填报并呈公司总经理。
负责签发转账支票、建立支票领用登记手续、及时清理注销,使用的支票必须写明收款单位,名称、账号、金额、用途,对于填写错误的支票必须加盖作废戳记,与存根一并保存,按规定缴销。
不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。
登记现金和银行存款需日记账。
根据付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符,并接受监督和检查。
现金、银行存款日记账每月与总账核对,保证账账相符。
银行存款每月与银行对账单核对,并编制银行存款余额调整表。
要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人,做好岗位安全保卫工作。
保管有关印章,空白收据和空白支票,不得遗失。
会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件,工资表等,并负责记账凭证附件有效完整。
负责审核、汇总、提现和发放工资。
严守财务保密制度,杜绝一切与财务不相符的不良行为。
完成酒店及部门主管订时交办的各项任务。
第3篇 财务管理出纳岗位职责范本
1.认真贯彻执行国家、上级主管部门的财经方针、政策,严格遵守金融纪律,保证总公司货币资金合理、完整、安全。
2.负责总公司货币资金的收、付款业务和对账工作,收有凭付有据,相关手续必须齐全。登记现金日记账和银行存款日记账,做到日清月结。及时清点库存,按月和银行对账,做到账款相符、账账相符。
3.管理好各种与现金、银行收付款业务有关的印章、印鉴,保管好各种支票,有价证券应视同现金管理。
4.按时到税务局申报当月营业税和其他有关税种项目。
5.办理好与货币资金业务有关的其他业务,完成领导交办的其他工作。
第4篇 出纳岗位职责范本(社会劳动保险事业管理站)
1.严格遵守现金使用范围,本站现金支付只限于:
①职工工资、奖金、津贴、差旅费和各种劳保福利;
②在1000元(含法人批准的特殊开支)以下的零星支出;
③中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2.库存现金必须按照核算中心核定的库存限额执行。
3.库存现金必须存入保险柜,确保安全。
4.严禁用“白条”顶替库存现金,不准公款私借,因公出差或其他特殊情况需要使用现金的,必须经单位领导批准后,方可借用。
5.凡现金收付凭据,必须在办理现金收付款项后加盖“现金收讫”或“现金付讫”印章。
6.及时到会计中心报账,处理好各方面关系。
7.收取的养老保险金必须及时足额存入银行。
8.完成好领导交办的其他工作任务。
第5篇 计划财务处出纳岗位管理员 安全生产职责
1认真学习和严格遵守各项规章制度,遵守劳动纪律,不违章作业,对本岗位的安全生产负直接责任;
2保证安全生产费用支付的准确性,做到日清月结。
3负责财务印鉴和票据的管理,并保证其安全性。
4负责金柜钥匙的保管,保证其安全不被盗。
5上岗按照规定着装,掌握灭火和火场逃生知识,熟练正确使用各种防护器具和灭火器械;
6积极参加各种安全活动、岗位技术练兵和事故预案演练;
7积极参加安全文化建设,培养良好的安全习惯和安全价值观。
第6篇 大厦管理处出纳岗位职责-3
大厦管理处出纳岗位职责(三)
1、出纳员要严格按照国家有关现金管理和结算制度,认真办理款项收付业务,根据审核无误、手续完备的会计凭证支付款项,如不符合有关规定,财务出纳员有责任不予办理。
2、办理现金收付时,必须当面点清。
3、每日逐笔登记现金日记帐、做到帐证相符。每日必须盘点现金并结出当日余额。
4、每日逐笔登记银行存款日记帐,每月与银行对帐单核对,如有未达帐项,应编制银行存款余额调节表调节,保证帐证相符。
5、出纳应编制每日“收款日报表”及“资金日报表”报送财务经理审阅。
6、负责空白发票、收据、转帐支票的管理,建立各种票据的使用登记簿,逐项详细登记、注销,监督签字。各种票据使用要规范,正确填制好各种银行结算单据,严格按照财务制度执行,并做好保管工作。
7、每日与财务会计对帐,保证总帐与明细帐相符。
8、提高警惕,加强责任心,保证各种款项的安全。
9、及时更新客户应收、实收、欠收各项费用明细表,及时催缴各项收费。
10、完成财务经理交办的其他工作。
第7篇 管理处财务出纳岗位职责-2
管理处财务出纳岗位职责(九)
1、严格执行国家财经纪律、规章制度,正确反映公司货币资金的收、支、存情况,把好收支关。
2、办理银行结算和现金收支业务,认真审核各种收付款凭证,做到合法、合理、手续齐全,及时做好银行结算凭证的传递、登记和销帐工作。
3、健全支票领用手续,按规定签发转帐支票,不得签发空头支票。
4、严格执行银行规定的现金库存限额,不得以白纸条抵充现金,不挪用现金。
5、随时掌握银行存款余额,月末做好余额调节表,对未达帐及时消化。
6、整理收付款凭证,填制记帐凭证,登记现金日记帐和银行日记帐,做好日清月结、帐实相符。
7、做好保险箱密码的保密工作和钥匙的保管工作,不得委托他人代办。
8、妥善保管好现金和银行出纳员使用的各种专用章。
9、不得将出纳工作交他人代管,确保库存现金和各种有价证券完整无缺。
第8篇 市场物业管理处客服兼出纳岗位职责
市场物业管理处出纳岗位职责(客服兼)
1. 直接上级:主账会计。
2. 坚持各项规章制度,对工作认真负责,对业主做到礼貌热情,保持仪表端庄。
3. 按照有关规定,办理现金报销手续、经营收入手续,对现金收支及转帐应及时办理。
4. 对日常发生的现金、银行业务要及时登记现金日记帐、银行日记帐。保证做到日清月结,帐款相符。
5. 保管好银行核定的库存现金,超出核定的库存现金要及时送存银行,对支票进行登记领用,保管好空白支票及有价证券、收据。
6. 按时计发各类人员的工资、补贴、奖金等。
7. 及时办理银行结算业务,管理银行帐户,月终应及时将银行日记帐与银行对帐单进行核对,并编制银行余额调节表。
8. 每日收取的现金及银行转帐支票等要清点后及时送存银行,以便做到帐目准确,情况清楚。
9. 收款情况应有考核,认真、准确、及时编制月报表,收入明细与会计核算相符,按月核对。
10. 每月定期由经营者及业主到市场物业管理处交纳物管费,超过时间按3‰/天缴滞纳金,对超过时间仍不交款的业主,采取书面通知、电话催交、上门收款的办法,对拒不交纳管理费的业主要及时向有关领导汇报,方可采取一定的措施。
第9篇 物业管理公司出纳岗位职责-9
物业管理公司出纳岗位职责(九)
一、严格按照现金管理和银行结算制度办理现金收支和银行结算业务。
二、对于按照会计手续二进制和取得的各种银行结算凭证、现金收付凭证及各类电脑托收单据,在该项经济业务完成后,应及时转由会计作为原始凭证做账务处理。
三、对于现金的管理,应做到在每日终了,计算出全日的现金收入、支出会计数和结存数,并同实际库存数核对相符,做到日清月结,保证账款相符。还要注意保持现金实际库存数不超过规定的限额。
四、根据已经办理完毕的收、付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额要及时与银行对账核对,最后与会计总账中的现金和银行存款科目的累计结余额核对相符,月末还要编制银行存款余额调节表。
五、对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺要负赔偿责任。
六、出纳人员使用的保险柜,要注意保守保险柜密码的秘密,保险柜的钥匙不得随意转交他人。
七、严格管理空白支票、带有印鉴的空白收据和停车场发票,专设登记簿登记,认真办理信用手续。以支票结算时,须在支票上写明收款单位(人)、结算金额(或现额)、出票日期、支票用途、转账支票与现金支票的标识及其他有关要求填列的内容,并做好支票的领用登记手续,禁止经办人员领取空白支票。
第10篇 大厦管理处出纳岗位职责-2
大厦管理处出纳岗位职责(二)
1、严格执行现金管理制度,认真掌握库存现额,按现金收付帐凭证,办理现金收付。
2、要保管好库存现金,确保安全和正确无误。
3、处理日常收款事务,对收付的款额要当面点清,防止出现差错,收到的支票要及时存入银行。
4、逐步登记现金记帐,做到日清月结,确保帐证相符、帐款相符。
5、协助追收管理费用及其他应收费用。
6、负责日常报销工作,应严格执行市内临时采购预支现金、领用支票制度,认真掌握使用限额和报销期限。
7、保管好与本职业务有关的会计凭证、帐目报表及有关资料,防止丢失或损坏。
8、负责员工考勤并做好考勤记录。
9、完成物业经理交办的各项工作。
第11篇 物业管理公司出纳岗位职责-10
物业管理公司出纳岗位职责10
1、出纳人员必须熟知《现金管理暂行条例》,明确现金开支范围,掌握现金收支的有关规定。
2、负责保管现金及现金支票。
3、办理根据审核无误的经审核人员签字的收付款业务。
4、登记手工的现金日记账,做到日清日结。
5、库存现金不能超过库存限额,不允许白条抵库。
6、对于现金收入业务,必须开具收据送存银行,不得坐支。
7、负责办理各部门经费指标的核销,随时掌握各部门的经费使用情况,定期结出各部门的经费余额。
8、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对于违背会计制度和手续不健全的业务,有权拒绝报销。
9、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。
10、负责银行日记账与银行对账单的核对,并及时按月编制银行存款余额调节表。
11、公司领导交代的其他任务。
第12篇 管理处出纳岗位职责-2
管理处出纳岗位职责(二)
1、清点汇总部门交来的款项;
2、审核原始凭证是否完整;
3、发放工资、奖金,支付符合手续的费用;
4、处理银行存款收入和支出业务;
5、填制记帐凭证,交会计记帐;
6、正确使用发票,保证现金和银行支票使用安全。
第13篇 项目物业服务中心管理处财务出纳岗位职责
项目物业服务中心/管理处财务出纳岗位职责
一、严格遵守国家的法律法规和公司的规章制度,执行服务中心/管理处《行政管理守则》各项管理服务制度和程序。
二、协助服务中心/管理处主任和财务主管完成服务中心/管理处的各项财务工作计划。
三、负责服务中心/管理处发票、收据的领用、保管工作。
四、负责服务中心/管理处现金、银行存款的收支、管理、记帐和结算等工作。
五、根据服务中心/管理处收费情况及时打出收费单,委托银行进行划帐,负责向未划帐业主催缴各类管理费、水费等费用。按规定向业主开具收费发票、收据。
六、按财务规定做好现金、银行、收付款凭证、现金、银行日记帐,定期核对,做到帐目清晰、手续完备、台帐相符、日清月结、准确无误。
七、负责每日现金收付工作。
八、严格执行用款制度,明确用款权限,不挪用或私自借支公款。
九、做好服务中心/管理处管理收缴记录和台帐。
十、熟悉小区各单元户数及其面积,以及各项收费标准和计算方法,做好向小区业主的收费解释工作。
十一、协助会计做好与财政税务部门的联络。
十二、协助财务主管做好服务中心/管理处的年度财务审计工作。
十三、每月向服务中心/管理处主任提供月度员工工资(奖金)发放情况。
十四、每月及时向财务主管提供财务报表资料数据。
十五、及时完成领导交办的其他任务。
第14篇 小区管理处出纳岗位职责-4
小区管理处出纳岗位职责(四)
1.0必须具备高度的责任心、事业心和良好的职业道德。
2.0正确使用银行存款账户,每日清点核对库存现金,公司结算起点以上的现金应及时缴存银行。
3.0对审核无误的收付款凭证逐日序时登记银行日记账和现金日记账。
4.0现金做到日清月结,银行存款做到按期对帐,保证帐证相符和帐实相符,及时编制银行余额调节表。
5.0所有收支款项必须符合财务管理规定程序,不得收无批示的款项,借款,报销必须有审批手续,不得白条抵库,不得坐支现金。
6.0出纳人员必须完整安全保管有关财务票证和有价证券,序时分类登记使用情况。
7.0出纳人员不得兼管和登记除银行日记账、现金日记账以外的其他所有明细收支账目和总账。
8.0对收款员的工作进行指导、检查和管理。
9.0配合会计工作,完成财务部经理交办的其他工作。
第15篇 物业管理公司出纳岗位职责-6
物业管理公司出纳岗位职责6
一、严格按照会计法和物业管理企业财务管理规定处理一切业务。做到遵纪守法,忠于职守,廉洁奉公,实事求是。
二、按会计凭证做好现金收、付及保管工作,记好现金日记帐,做到日清日结,账实相符。
三、库存多余现金应及时存入银行,库存量不得超过财务管理规定数额。
四、熟悉住宅单元户数和面积,以及综合管理费、公共设施日常维修费、水电费等收费标准和计算方法,并协助收费工作。
五、及时收、送银行各类转帐支票及特种委托收款凭证,做好银行存款的收、付及支票保管工作,记好银行存款的日记帐,及时清理未达帐项,确保与银行存款对帐单金额相符。
六、及时清理领款凭证,督促借款人员及时报账。
七、熟悉物业管理软件操作,并做好收费的统计、核算工作,做到及时、准确无误、不重不漏。
八、根据员工的考勤情况汇总,及时发放员工工资和各项补贴等。
九、完成上级领导分派的其他相关工作。
