风险管理工作总结（十四篇）

【第1篇 金融风险管理总结

关于金融风险管理的体会

关于《金融风险管理》课程的体会

经常在课堂上学习有关“金融风险”的概念，让我领略到了目前金融市场上金融衍生产品的衍生功能之强大，风险之隐蔽，可控之困难，结合自已所学习的知识，谈几点体会。

金融的管理就是风险的管理，它包含市场风险，信用风险，操作风险。在市场风险与信用风险客观存在的情况下，损失的发生与否同操作风险和管控密切相关，只要操作无风险，既使存在市场风险信用风险，也能控制到最小。所以做为基层支行的业务经理，直接面临具体的业务操作，直接把控着所在行员工的操作风险，身感任务艰巨、责任重大。为了防范操作风险，我认为应该从以下几方面进行管理：

一、加强培训，要求业务人员的素质过硬

核心系统上线后，综合柜员推行，系统放开核准柜员的权限，会产生业务人员权限过大的现象，如果员工的业务素质不高，责任意识、风险意识不强，很容易出现差错；尤其是核准柜员，肩负着重要的责任，权限与业务经理相当，所以也应赋予其一定的职责，对其素质与责任心提出要求，以更能有效地控制风险。

三、风险防控，要从?_胄械脑惫ぷテ?/p>

?_胄械脑惫ひ蛭詹饺肷缁幔缦找馐恫蛔悖偌由衔倚械囊滴癫分诙啵?a href='www.koomao.com/top/inde_.html' target='_blank' title='范文top100'>范文top100使他们学习的广度有余而深度不足，仅停留在会操作的层面，如果对各项业务的规章制度、业务规定以及风险点不主动了解，形成一种不良的操作习惯，则给风险的发生带来可乘之机，后果不堪设想；换个角度，既使这些新员工不会一直从事业务操作，工作伊始的风险意识培养，能够让其深知应该去营销什么客户，营销客户应该注重什么，以便在与其它部门的配合上会更加顺畅，也会让我行受益长远。

四、不断完善操作系统，改进适合新系统的操作管理办法

外部监管力度的加大，更加表明坚持制度的重要性；客户法律意识的日益提高，对我行原有的规章制度不断提出新的挑战。我行出于发展及收益最大化的考虑，为占领市场，各条线产品层出不穷，一线员工学习操作方法及营销压力不断加大。所以，为达到最佳的防范风险效果，操作办法应该在确保风险可控的前提下，结合相关的法律要求，做到简便易行；另外，将各项制度要求如反洗钱、外汇管理、收费标准等需要耗费员工精力去判别的业务镶嵌到系统中，用系统进行控制，最大限度地解放员工，同时降低风险与纠纷发生的几率。

五、提高业务经理素质，敏锐洞察各类业务的风险隐患

首先，增加业务积累，根据以往案例的经验教训对容易出现风险的环节进行重点监控，比如开户环节、办理支付的环节、银企对账环节、电子产品出售环节等，为更好地达到这一效果，可以通过建立沟通平台的方式，加强业务经理之间的业务交流，对各机构出现的特殊案例进行分析。思想汇报专题其次，提高风险识别的能力，对规章制度认真领会，抓住要点，在业务指导中多从风险的角度考虑问题，而不是刻板教条地执行制度，唯制度是从，做

起业务来畏首畏尾，不敢尝试新业务新品种，于我行的发展大计相违背。这就要求我们在学习制度中勤于思考，勤于提问，勇于实践，在实践中不断总结、不断改进，将规章制度的内涵读懂读透，用到得心应手。

【第2篇 2023注册会计证《公司战略与风险管理》命题规律总结及趋势预测

命题规律总结及趋势预测

一、2023年教材基本内容及变化 (一)教材基本内容 熟悉教材内容是通过这门考试的最基本要求，整体把握教材，构建自己的知识框架，形成体系，深入了解教材内容和各章节的关系是十分重要的。《公司战略与风险管理》在阐述基础理论的同时，也充分结合实际，针对当前市场经济中公司的战略和风险的选择与应对等问题，比较全面地阐述了关于战略和风险的基本概念、基本原理和基本内容等。2023年《公司战略与风险管理》教材主要由公司战略和风险管理这两大内容三大部分组成：第一部分战略与战略管理(第～章)；第二部分战略管理的整体流程(第二章至第四章)；第三部分风险管理的理论、实务、应对策略以及风险管理框架下的内部控制(第五章和第六章)。 第一部分：公司战略的基础 本部分是指第一章，战略与战略管理。第一章是属于《公司战略与风险管理》全书的理论基础，主要介绍了战略的基本概念和公司战略管理，虽然本章不是特别重点章节，但是其中的基本概念和理念贯穿全书，掌握好此章节可以构建该科的整体思路，为以后章节的学习奠定基础。本部分可能会出2～3道客观题，同时有关战略变革管理、战略管理中的权力与利益相关者这两部分内容容易和其他章节结合起来考主观题，要求考生在阅读教材的基础上掌握本章内容。 第二部分：战略管理的整体流程 本部分包括第二章至第四章。战略管理的整体流程分为战略分析、战略选择和战略实施三个阶段。 第二章是从外部环境和内部环境两个方面来对战略进行分析。外部环境分析，包括宏观环境、产业环境、竞争环境和市场需求分析；内部环境分析，包括资源、能力和核心能力分析；战略分析的主要工具有：pest分析、产品生命周期分析、成功关键因素分析、竞争环境分析、波特的产业五种竞争力分析、波特的价值链分析、多元化经营公司的业务组合分析和swot分析。本章通常与第三章战略选择的相关内容相结合考查综合题，因此要扎实掌握本章内容。 第三章阐述了战略选择的相关内容，涉及：总体战略的类型、选择及发展战略的主要途径；业务单位战略的类型、优势、实施条件和可能面临的风险；职能战略的主要内容及选择；企业国际化经营的动因、钻石模型分析、国际市场进入模式和国际化经营的战略类型。本章通常与实际案例相结合，让考生对具体问题进行分析，进行战略选择，因此本章内容非常重要。 第四章阐述了战略实施的相关内容，涉及：企业组织结构的构成要素、纵向分工与横向分工结构、不同结构对战略的影响以及组织结构与战略的关系；企业文化的类型、文化与绩效、战略稳定性与文化适应性；战略失效与战略控制以及战略控制的方法。 战略实施是实现企业战略的过程。一个企业的战略形成之后，必须通过具体化的实际行动，才能实现其战略和战略目标，要推进一个战略的实施，首先是要对企业的组织机构进行构建，以使构造出的组织机构能够适应所采取的战略，为战略实施提供一个有利的架构；其次，还要建立一个具有与企业价值观相适应的企业文化；最后，对战略实施的效果进行战略控制，确定战略在实施过程中达到目标的成效，是发现偏差并进行纠正偏差的战略管理活动。 第三部分：风险管理的理论、实务、应对策略以及风险管理框架下内部控制相关内容 这部分是本课程的第二大内容，重点强调企业中的风险管理问题，包括第五章风险与风险管理和第六章风险管理框架下的内部控制。 第五章阐述了风险与风险管理的相关内容，涉及：企业面对的风险种类(包括外部风险和内部风险共12种)；企业风险管理发展历程、风险管理的概念、风险管理的目标、风险管理的范围、风险管理的成本与效益、风险管理的文化和风险管理的障碍与关键问题；风险管理基本流程(包括收集风险管理初始信息、进行风险评估、制定风险管理策略、提出和实施风险管理解决方案、风险管理的监督与改进)；企业风险管理体系(包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统、内部控制系统)；风险管理技术与方法(包括头脑风暴法、德尔菲法、失效模式影响和危害度分析法、流程图分析法、马尔科夫分析法、风险评估系图法、情景分析法、敏感性分析法、事件树分析法、决策树法、蒙特卡洛随机模拟法和统计推论法)以及8大案例。 第六章阐述了风险管理框架下的内部控制的相关内容，涉及：企业内部控制理论的演变与发展，内部控制与风险管理的关系；我国内部控制规范体系的建立与发展，内部控制规范的框架体系；内部控制的目标、内部控制的原则、内部控制的实施体系和内部控制的要素；内部控制应用指引(包括18项指引)；内部控制评价与审计 (包括内部控制评价、企业内部控制审计和审计委员会在内部控制中的作用)；风险管理、内部控制与公司治理及其三者的关系。

(二)2023年教材主要变化 2023年教材内容与2023年教材相比，教材内容由12章调整为6章，变化非常大，新增很多新内容，大部分旧的内容也重新编写，但总的来看是向好的方面变化，如结构更合理、表达更清晰、案例更丰富，当然对老考生的挑战也增加了。其主要变化有： 1．第一章战略与战略管理，教材内容的主要变化有：(1)删除了明茨伯格的战略5p定义、战略的关键要素、战略测试和公司战略的发展途径等内容；(2)对公司战略重新作了定义；(3)对公司的使命与目标作了重新表述；(4)将原教材第六章战略变革管理的内容调整到本章，并对相关内容进一步的充实；(5)新增“战略管理中的权力与利益相关者”内容；(6)新增“信息技术在战略管理中的作用”内容；(7)新增6个综合性案例。 2．第二章战略分析，教材内容的主要变化有：(1)将原教材第二章和第三章合并形成新教材本章；(2)产业环境分析的内容进行了拓展，主要是将原教材第七章的产品生命周期分析的内容融入进来；(3)波特的产业五种竞争力分析的相关表述作了重新梳理，同时增加了第六个要素一互动互补作用力；(4)增加了成功关键因素分析；(5)竞争环境分析中，针对竞争对手的分析和战略群组分析的内容进行了拓展和丰富；(6)企业的核心能力分析作了补充；(7)新增业务组合分析，主要是将原教材第七章的波士顿矩阵分析的相关内容作了重新表述，同时新增了通用矩阵分析；(8)swot分析的相关内容作了补充；(9)将原教材第四章的差距分析移到本章；(10)新增9个综合性案例。 3．第三章战略选择，将2023年教材第二章战略分析一外部环境中的国际化行为、国际化经营的动因和钻石模型分析的相关内容，第四章战略选择，第五章战略实施中的业务计划与实施内容，第七章财务战略，第十二章信息技术管理的相关内容调整到本章，并在内容上做了大幅度的增删，教材内容的主要变化有：(1)删除了企业总体战略中的稳定战略的进一步细分；(2)新增了实施多元化战略的风险；(3)对企业总体战略中的收缩战略的内容作了进一步的补充和完善，新增采用收缩战略的原因、收缩战略的方式和收缩战略的困难；(4)对并购的动机做了重新表述；(5)新增跨国并购面临的政治风险；(6)新增内部发展战略的应用条件；(7)新增企业战略联盟的基本特征、形成的动因和主要类型：(8)采用成本战略的优势做了重新表述；(9)采用成 本战略的优势、成本战略的实施条件和采取成本战略的风险做了重新表述；(10)采用差异化战略的优势和差异化战略的实施条件做了重新表述；(11)采用集中化战略的优势、集中化战略的实施条件和采取集中化战略的风险做了重新表述；(12)新增基本战略的综合分析一“战略钟”；(13)目标市场选择战略的类型做了重新划分；(14)新增市场定位的主要方法；(15)产品组合策略、品牌与商标策略和产品开发策略内容做了增删；(16)质量成本的类型做了重新划分；(17)新增员工培训的概念、特点、构成要素和流程，培训方法的选择应遵循的原则，常用的培训模式，培训结果的评估，职业生涯发展的理论和影响职业生涯规划的因素；(18)新增国际生产要素的组合、寡占市场(即寡头垄断市场)的反应、发展中国家企业国际化经营动因、企业进入国外市场的主要模式和进入国外市场方式的选择；(19)新增l6个综合性案例。 第四章战略实施，教材内容的主要变化有：(1)第一节新增组织结构的构成要素、纵向分工结构的基本类型、横向分工结构的基本协调机制、组织结构与战略的关系、组织的战略类型；(2)新增第二节公司战略与企业文化；(3)将2023年教材第六章战略控制前两节的内容调整到本章作为第三节；(4)新增案例4．1。 第五章风险与风险管理，将2023年教材第九章风险管理原则、第十章风险管理实务和第十一章企业倒闭风险的相关内容调整到本章，并在内容上做了大幅度的增删，教材内容的主要变化有：(1)新增第一节风险概述，与2023年教材本章第一节内容相比，全部重新编写；(2)第二节风险管理概述，新增企业风险管理发展历程、风险管理的目标、风险管理的范围；(3)第二节风险管理概述，风险管理成本与效益、风险管理的文化全部内容重新编写；(4)新增第三节风险管理基本流程；(5)新增第四节风险管理体系；(6)新增第五节风险管理技术与方法；(7)新增案例5．1一案例5．3。 第六章风险管理框架下的内部控制，以2023年教材第八章内部控制为基础，对相关内容进行增删调整后形成2023年教材的本章内容，教材内容的主要变化有：(1)新增第一节内部控制与风险管理的关系；(2)第三节内部控制基本规范，新增内部控制的原则和内部控制的实施体系；(3)将2023年教材第二节企业内部控制内容的五个要素和第三节企业内部控制的应用两节内容合并，形成第四节内部控制应用指引，但相关内容全部重新撰写；(4)将2023年教材第四节企业内部控制评价的程序、第五节企业内部控制的审计和第六节审计委员会在企业中的监察角色三节内容合并，形成第五节内部控制评价与审计，但绝大部分内容重新撰写；(5)第六节风险管理、内部控制与公司治理，新增风险管理、内部控制、公司治理三者的关系；(6)新增了3个综合性案例。

二、考情分析及各章节复习难度和考试重要性 从上表可以看出，《公司战略与风险管理》考题中，2023年和2023年客观题的总题量为32题，分值为40分；主观题的总题量为5题，分值为60分。这表明这两年对考生的文字表达能力和综合分析能力的要求较高。2023年是实行机考的第l年，客观题的总题量增加到40题，分值为45分，主要反映在单项选择题题量增加，而多项选择题题量略有减少，体现了客观题难度在降低；主观题的总题量保持5题不变，分值为55分，但综合题的分值减少，同时简化了主观题题干阅读量，体现了主观题难度也在降低。客观题和主观题的分值比例基本各占50％，总体反映了考试难度在降低的命题特点。

(二)各章节分值、难度和重要性 (一)《公司战略与风险管理》科目的命题特点 纵观《公司战略与风险管理》近几年的考题，可以看出，该科考试具有考核全面、结合实际、与管理学和经济学结合较强等特点。与《经济法》侧重于记忆，《财务成本管理》侧重于理解和计算等科目不同，《公司战略与风险管理》一科需要考生能够理解知识，结合实务，夯实基础的情况下结合理论知识分析案例，又因为该门课程大部分属于文字性内容，重点部分需要扎实理解记忆。《公司战略与风险管理》从考试的角度来看，并不会很难，只要考生能够弄清原理，在头脑中形成清晰的知。识框架和脉络，把握正确的复习方法和应试技巧，从管理学的角度去学习知识，做到记忆理论与联系实际相结合，相信一定会顺利通过这门考试。 考试大纲规定的测试能力等级为“1”的主要属于考查客观题的内容，即属于单项选择题和多项选择题的命题范围；测试能力等级为“2”的主要属于考查客观题和简答题的内容，即属于单项选择题、多项选择题和简答题的命题范围；测试能力等级为“3”的主要属于考查客观题和主观题的内容，即属于单项选择题、多项选择题、简答题和综合题的命题范围，要求全面掌握。 (二)2023年命题趋势预测 第一章战略与战略管理，预计本章的考试分值在10分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注战略变革管理、战略管理中的权力与利益相关者这两个方面内容考主观题。 第二章战略分析，预计本章的考试分值在 15分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注产品生命周期分析、波特的产业五种竞争力分析、产业的战略群组分析、主要竞争对手分析、企业核心能力分析、业务组合分析(包括波士顿矩阵与通用矩阵分析)以及swot分析这七个方面内容考主观题。 第三章战略选择，预计本章的考试分值在35分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注：总体战略的类型、选择及发展战略的主要途径；业务单位战略的类型、优势、实施条件和可能面临的风险；企业国际化经营的动因、国际市场进入模式和国际化经营的战略类型这三个方面内容考综合题。 第四章战略实施，预计本章的考试分值在15分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注：企业组织结构的8种基本类型、组织的战略类型、战略稳定性与文化适应性这三个方面内容考主观题。 第五章风险与风险管理，预计本章的考试分值在l5分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注：政治风险、社会文化风险、市场风险、产业风险、信用风险、战略风险、操作风险和财务风险的应对；衍生金融工具的简单计算；要学会从不同角度去分析和应对企业的各种主要风险(重点是结合案例5．4—案例5．8，关注政治风险、利率风险、汇率风险、操作风险和财务风险的管理流程、策略与方法)这三个方面内容考主观题。 第六章风险管理框架下的内部控制，预计本章的考试分值在10分左右，除了关注客观题，本章还需要重点关注：内部控制应用指引(包括18项指引)、内部控制评价和审计委员会在内部控制中的作用这三个方面内容考主观题。

四、《公司战略与风险管理》科目的学习方法 如何学好该门课程，怎样复习才能顺利把握并通过这门课程。从总体上讲，任何一门课程的学习都是一样的，就是要把书本的基础知识学透、学活，在头脑中形成对该门课程清晰的知识体系和脉络，不要死记硬背，而要在理解的基础上掌握知识，活学活用，以不变应万变。应对任何一门注册会计师考试课程都没有捷径，《公司战略与风险管理》也不例外，通过考试的三大法宝是：毅力、方法和智慧。首先是毅力，这是通过注册会计师考试的基石，有人说如果把高考比作天堂，那么注会考试就是炼狱，事实上，这门考试没有那么夸张，任何一个能够经过复习最终坐到考场上完成考试并通过的考生无一不是经过了长期不懈的努力，打下坚实的基础，一步一个脚印地掌握基础知识。其次是方法，好的学习方法会让人事半功倍，有助于学习的效果和效率，虽然学习 方法因人而异，但是基本的学习步骤和思路还是应该掌握并应用。下面我会具体的阐述这门新增课程的一些学习方法，仅供考生在学习过程中参考。最后是智慧，即指考生应该真正理解注册会计师是怎么样的一个职业，需要怎样的知识体系和知识能力，然后思考是否适合自己，而不应一味随波逐流，切忌别人考我也考的思想，要选择适合自己的道路，把自己的精力和能力运用到最适合自己的道路上去。 学习的重点是要把知识学活，不要死记硬背，多做练习题尤其是案例分析，但不能仅停留在记住做过的习题的层面上，而要在做过的习题中自我总结，举一反三，活学活用。考试不可能出现与所做的题一模一样的试题，但是万变不离其宗，只要基础夯实，考场上关注细节，勤加思考，能够利用平时学习的经验和总结，便可以顺利通过考试。切忌本末倒置，一味做练习，脱离教材，对做错的习题不加以反复思考，题海战术是无效的。以下是针对这门课程的一点具体学习方法： (一)认真阅读教材，夯实基础知识 阅读教材共分为几个阶段，首先第一次阅读，要一字不漏地对整本教材进行通读，第一次阅读时可能会有很多地方不懂，此时不要心急，第一次阅读的主要目的是为了对该门课程有个整体感性认识和框架把握，知道这门科目到底要讲哪些内容，形成一个初步的概念，在后面学习中逐步建立起学习的思路。由于该门课程是新增科目，没有较多历年考试的数据支持，因此要在读书的同时，结合手中的辅导书理清哪些是重难点，这样在头脑中明确各章节关系及重要程度，为日后有的放矢的学习做好初期准备。第二次阅读就要精读，在结合辅导班的辅导或自己做习题的情况下，认真阅读每一个知识点，对于自己不理解、不明白的知识点要多看多读，直到弄清为止，另外对于重难点部分要循序渐进，一次不行再来一次，要有持之以恒的韧劲儿。考试没有考与不考的区别，并不是说非重点章节的部分就可以放弃，存有侥幸心理是不能顺利通过考试的，而且各章节都有千丝万缕的联系，要结合学习，不能只复习重点部分。最后一次通体阅读是在复习后期，在已经做了大量习题并对知识点有了很好地理解的基础上，最后复习冲刺阶段就要回归教材，再次认真通读，争取在考场上保持清晰的思路。 (二)认真做习题并加以思考 众所周知，cpa考试以时间短，考题多著称，很少有人能在规定的时间内完成全部习题。此时在考场上经验往往是很重要的因素，而这种面对试题快速反应的经验只能来自于大量的练习。经常有考生问，习题做多少才能保证通过，这是没有标准答案的，首先因人而异，其次做题既讲究数量更讲究质量。很多人拼命做完一本又一本的习题，做完对答案，发现错误也不反思，继续做下一本，不断重复昨日的错误，没有任何进步。因此，一定要在精读并理解教材后，配上相应的习题，在做题中巩固知识点，攻克重难点部分，做完习题要对做错的部分进行思考总结，找到错误的根源，坚决禁止重复错误。做完习题后再回头看教材，反复学习，扎实掌握。 (三)整体把握，自我总结 任何知识仅仅听别人讲述是不够的，并没有转化为自己头脑里的知识，在阅读过教材并做了相应的习题后，就需要自己对整门课程进行总结，总结出各章节之间的关系，每章的知识框架，告诉自己这一章是讲什么的，分几个郝分，重难点各是什么，与哪些章节联系紧密，如何记忆才能掌握全部内容，每个人肯定会有不同的方法和理解，建立自己的逻辑思维，只有融汇了自己的理解和总结才能真正成为自己头脑中的知识。机械学习和被动接受都不是学习的上策，只有发挥主观能动性，灵活掌握，举一反三，加入自已的思考、总结、判断才能掌握知识并且能解决一些跨章节的综合题。 (四)考前冲刺，模拟测试 经过持之以恒的复习，在临考前要像之前所述，再次回归教材，把握教材，整个教材的阅读是把书从薄看厚，再从厚看薄。另外，这个阶段应该有针对性的做一些模拟试卷，在为自己构造一个闭卷、计时、模拟考场的氛围中独立完成几套模拟试题，做完后根据答案认真批改，算出分数。这样有助于考生提前进入考试状态，到真正考试时也并不陌生。而且，这样的模拟可以对这门课程的整体考试思路和节奏有一个全面的把握，有助于掌握考试的时间和节奏。一定要计算出成绩，这有利于在最后激励考生并使考生对自己有一个客观的认识。全部完成后，要对模拟试题进行纠错，最后查缺补漏，弥补一些在之前的学习中忽略的细节，同时巩固考试中的策略、考点。综上所述，这四个环节是我对这门课考试复习的一些建议，但是在具体操作中因人而异，考生要根据实际情况找到适合自己的学习方法。但是，书山有路勤为径，没有一种方法是捷径，熟读教材、勤做习题、自我总结和测试都是必不可少的，只有各方面齐头并进，坚持到底，这才是通过这门考试的方法，相信在大家的努力下，能够顺利通过这门考试。

五、注册会计师全国统一考试的重大改革 (一)考试方式的重大改革 从2023年开始，我国注册会计师考试方式进行了重大改革，由纸笔考试改为计算机化考试(简称机考)。这是注册会计师考试方式的重大变革，既是提高考试工作科学化、精细化水平的举措，也是应对当前日益严峻的考试形势的需要。机考的各科考试题型保持不变，适当简化主观题题干阅读量。专业阶段试题继续采用客观题与主观题并存的方式。在保持试题难易程度总体不变的情况下，客观题比重将适当增加。 (二)考试数据的保存和回收 机考具有技术成熟、安全性高、便捷节约等优势，是考试技术的发展趋势和方向。 1．考生在考试机上作答，考试机系统实时自动加密保存考生作答数据，同时考场管理机系统自动收集考生作答数据进行备份，也就是说所有考生作答数据都进行双重保存和备份。 2．考试结束后，考试数据上传至服务器，考试系统会根据出考人数自动校验考试数据是否完整，以及每个考生的答题数据是否完整，提前交卷或者考试时间结束未提交试卷(系统自动收卷)不影响考试数据的完整性、正确性。如果发现有考生参加考试但没有成功交卷，或者答题数据不完整，系统将显示交卷状态异常并报警，要求考点重新收集考生的考试数据，重新上传至服务器。 3．考试数据回收完成后，技术人员还对所有系统数据进行人工核查。如果存在交卷状态异常的考试数据，技术人员会将考生作答数据与备份数据进行差异对比，确保每一个考生的考试数据没有缺失。另外，考试系统对备份文件损坏具有保障机制，能够确保备份数据不会缺失。 为了确保考试数据回收完整，除了考试系统的双重备份和自动校验以外，还要进行人工审核。 (三)试卷的评阅方式 实施机考以后，客观题继续采用计算机自动评阅，主观题采用人工在计算机上评阅。利用计算机阅卷，省去了人工分发试卷、回收试卷和机器读卡等环节，可以有效提高评卷工作的安全性和准确性。利用计算机评卷，还有利于消除考生卷面不整洁和字迹潦草影响评卷专家的判断，能够限度地维护每位考生的利益。 根据《注册会计师全国统一考试试卷评阅工作规则》的规定，中注协对考试试卷实行三评机制。具体操作是，在对考生个人信息完全屏蔽封闭的情况下，试卷首先经过两位独立的评卷人员评阅，形成一评、二评结果，然后由计算机自动对一评、二评成绩进行比对，识别出一评、二评成绩存在误差的试卷，由第三评卷人员和阅卷组长针对该试卷差异点进行最终评判。 所有的评卷人员都经过统一培训和严格考核后上岗，确保评卷人员熟悉试题、参考答案和评卷流程，评卷标准一致，保证评卷公平。 (四)考试分两阶段进行 注册会计师考试是为注册会计师行业选拔和培养人才的执业资格考试，在行业人才建设中发挥着重要的导向作用。随着我国经济社会的全面进步和改革开放的持续深化，特别是我国经济与国际市场的日益融合，对注册会计师的胜任能力提出了更高的要求，考生必须通过专业阶段考试和综合阶段考试，才能领取全科合格证书。专业阶段主要测试考生是否具备注册会计师执业所需要的专业知识，是否掌握基本技能和职业道德规范，而综合阶段主要测试考生是否具备在执业环境中运用专业知识，保持职业价值观、职业道德与态度，有效解决实务问题的能力，其中包括在国际环境下运用英语进行业务处理的能力。综合阶段考试体现了注册会计师的职业特性和注册会计师胜任能力的要求，其测试目标不同于专业阶 段考试。因此，综合阶段考试并不是专业阶段6科知识的重复测试，而是要求考生能够综合运用各学科知识和相关技能，对执业环境中的实务案例进行信息的筛选、甄别和判断，进行深入分析并提出有效的意见、建议或解决方案。 (五)不再公布考试试题及参考答案 中注协根据机考的需要建立了注册会计师考试试题题库。使用过的试题仍然属于试题库的组成部分，在以后年度的考试中通过维护可能会继续使用。因此，中国注册会计师协会不再公开考试试题及参考答案。

【第3篇 银行风险管理部总结

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理

职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的`工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的__一员

【第4篇 大企业税务风险管理工作总结

2018年大企业税务风险管理工作总结范文

目前，地方很多企业有意识地或无意识地偷逃税款，换句话说，都或多或少存在这样那样的纳税风险，只是程度不同而已。这些风险往往存在于：第一是在公司的注册阶段存在风险；第二是在公司的收入方面存在纳税风险；第三是在成本费用方面存在着纳税风险；第四是公司的会计报表存在纳税风险等。主要表现为：

(一)虚假出资与抽逃注册资本：注册资本不实或注册后不久资金退回或转移。

(二)收入纳税风险：

1.隐藏收入不入账

2.收入长期挂往来，不纳税申报

3.不依合同规定确认收入，收款时开票确认收入

(三)成本费用纳税风险：

1.大量收据或白条入账

2.虚增人头，虚增工资

3.虚开发票增加成本或随意调整纳税期间成本费用

(四)会计报表税务分析风险：

1.在资产负债表上的表现则为：存货、应收帐款、其他应收款、应付帐款、其他应付款、资本公积等会计科目经不起推敲；账务处理混乱、帐实不符；

2.在利润表上的表现则为成本费用与收入不配比，利润结构不合理；

3.各项指标，忽高忽低，或如过山车，或漏洞百出。 关于加强大企业税务风险管理的建议：

(一)提高税务风险防范意识，从被动管理向主动管理转变

提高管理决策层的税务风险意识，是实施有效税务风险管理的前提和基础。大企业高层管理者应充分认识到，税务风险越来越成为影响企业核心竞争力的重要因素，事关企业可持续发展。大企业应在董事会层面更加重视税务风险，并将其作为一个重要因素纳入企业发展战略中去考虑，以长远的税务遵从目标指导和监督税务风险管理制度的设立，并贯彻于企业日常管理中。唯如此，大企业才能在经营过程中主动规避和化解税务风险，从被动处理税务危机中走出来。

(二)建立税务风险管理体系，从事后管理向事前管理转变

税务风险管理是指通过制度实现对企业税务风险的控制，其实质是使管理环节前移，变事后管理为事前管理和事中监控，提前发现和预防风险。

建立税务风险管理体系，既是大企业规避税务风险、实现自我管理的.需要，同时也是适应当前税务机关新型管理模式的要求。大企业是否建立和有效实施税务风险管理体系，直接影响税务机关的风险评价，进而影响下一步管理措施的确定。没有全面建立和实施税务风险管理体系的企业，很可能被税务机关判定为高风险纳税人，从而被施以税务检查为主的后续管理措施。

(三)提升税务风险管理层面，从防风险为主向创效益为主转变

第一个层面为税法遵从层面，即确保在既定的税收法规体系和本企业现有业务条件下，正确计算、及时申报和缴纳各项税款，从而规避因未纳税、少纳税所面临的补税、罚款、滞纳金和声誉损失等风险。

第二个层面为纳税筹划层面。税收作为经济调控的手段，每个税种都会有所鼓励有所限制，因而都有优惠领域。纳税筹划不仅包括对已发生的经济业务用足有关税收优惠政策、合理选择最优的税务处理方式以降低税务成本，也包括对尚未发生的经济行为进行合理的事前规划，创造条件利用税收优惠。

第三个层面为政策参与或推动层面。税收法规是根据经济社会一定阶段的一般情况而制定的，这决定了其总是滞后于经济发展。当税收法规没有规范或没有具体规范的特殊经济行为或新的经济业务出现时，需要对原来税收法规进行解释、补充和修改，甚至颁布专项规定、制定新的法规。

(四)建立税务信息管理系统，为税务风险管理提供信息基础和技术保障

大企业经营范围广，业务和管理流程复杂，与此相关的税收法规及政策繁多，且复杂多变，如果没有信息技术的支持，很难实施有效的税务风险管理。与企业相关的税法及其他法律法规的收集、整理和更新，企业业务信息的取得、分析都需要借助于信息系统，而且信息系统还是实施风险评价、监控的有效手段。因此信息化是企业建立税务风险管理体系的基础。

【第5篇 2023年银行业《风险管理》重点总结：商业银行内部控制

摘要：

商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。完善商业银行内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构，而且还可以促进风险管理策略的有效实施，同时风险管理水平的提升也会极大提高内部控制的质量和效率。

我国商业银行公司治理的要求：

①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序233网校编辑整理

②明确股东、董事、监视和高级管理人员的权力、义务

③建立、健全以监事会为核心的监督机制

④建立完善的信息报告和信息披露制度

⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

商业银行内部控制的定义和内涵：

商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。

完善商业银行内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构，而且还可以促进风险管理策略的有效实施，同时风险管理水平的提升也会极大提高内部控制的质量和效率。

【第6篇 2023年银行风险管理部年终工作总结范文

本人系__银行__支行员工，__年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。

在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的__一员。

【第7篇 银行风险管理工作总结

银行风险管理工作总结篇一

本人系__银行__支行员工，__年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。

在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的`__一员

银行风险管理工作总结篇二

通过半年多的学习和实践，风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位。坚信能胜任岗位并做出成绩；今后的工作中，也将继续努力，成为更优秀的一员。

年8月参加工作，自己系银行支行员工。任职风险管理部综合统计岗。

受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，自己参与工作半年多时间来。工作上亦受到无微不至的指导，协助我快速的胜任岗位。

监测、评价和控制的综合管理部门，风险管理部是负责支行全面风险管理政策的落实。风险和内控的日常管理职责部门。自己任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

自己主要完成以下几个方面的信贷手工台帐的录入与核对，实际工作中。对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，行新设了信息平安员一岗，自己即任风险管理部信息平安员，负责部门电脑网络信息平安的维护。

领导和前辈的关心照顾下，进入银行半年多时间来。自己抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。自己是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不只是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才干获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，优良的生长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不时学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

自己在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，正是由于以上的认识。严谨认真的完成了本职的统计工作，做到及时、准确、完整的反映支行信贷业务情况。认真的完成了信息平安员的工作，做好了信息平安的日常维护并建立了平安员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使自己越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的特别是工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

【第8篇 ____年银行风险管理部工作总结范文

银行风险管理部工作总结范文一：

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理;负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据;对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析;提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作;月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据;月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩;在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的__一员。

银行风险管理部工作总结范文二：

通过半年多的学习和实践，风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位。坚信能胜任岗位并做出成绩；今后的工作中，也将继续努力，成为更优秀的一员。

年8月参加工作，自己系银行支行员工。任职风险管理部综合统计岗。

受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，自己参与工作半年多时间来。工作上亦受到无微不至的指导，协助我快速的胜任岗位。

监测、评价和控制的综合管理部门，风险管理部是负责支行全面风险管理政策的落实。风险和内控的日常管理职责部门。自己任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

自己主要完成以下几个方面的信贷手工台帐的录入与核对，实际工作中。对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，行新设了信息平安员一岗，自己即任风险管理部信息平安员，负责部门电脑网络信息平安的维护。

领导和前辈的关心照顾下，进入银行半年多时间来。自己抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。自己是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不只是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才干获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，优良的生长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不时学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

自己在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，正是由于以上的认识。严谨认真的完成了本职的统计工作，做到及时、准确、完整的反映支行信贷业务情况。认真的完成了信息平安员的工作，做好了信息平安的日常维护并建立了平安员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使自己越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的特别是工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

银行风险管理部工作总结范文三：

本人系__银行__支行员工2023年8月参加工任职风险管部综合统计岗。

在本人参加工半年多时间来受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾在工上亦受到了无微不至的指导帮助我快速的胜任岗位。

风险管部是负责__支行全面风险管政策的落实监测、评价和控制的综合管部门是风险和内控的日常管职责部门。本人任职的综合统计岗主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管；负责全行信贷数据动态管、分析。

在实际工中本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入核对对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细完成四级分类和五级分类的统计工和分析工；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外我行新设了信息安全员一岗本人即任风险管部信息安全员负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来在领导和前辈的关心照顾下本人抱着谦虚好学的态度努力工积极学习业务知识、掌握操技能、适应工岗位基本能较好的完成本职工和领导交办的其他工。本人是刚毕业的科本科学生踏上工岗位接触全新的银行工面临着全新的挑战个过程不仅是专业的换位更是一种思考方式和学习方法的换位在综合统计岗位上领导和前辈的关心指导使本人认识到严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考才能获得最准确的统计数据和最高的工效率。也正是银行业种对我而言全新的工提供给我一个全新的学习机会在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工生活中不断学习和获取新的知识努力了解银行业、金融业的运行规律把所学所悟的点点滴滴运用到实际工岗位工中。

正是由于以上的认识本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识严谨认真的完成了本职的统计工做到了及时、准确、完的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工习惯和工方法近来的工使本人越来越深刻的认识到良好的工习惯是互通的特别是在工的条性上受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管部综合统计岗是一个需要责任心耐心的岗位通过半年多的学习和实践我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工中我也将继续努力成为更优秀的__一员

【第9篇 银行风险管理部年终总结

本人系__银行__支行员工，__年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。

在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的__一员

【第10篇 风险管理部门个人年终工作总结范文

本人系银行支行员工，年8月参加工作，任职风险管理部综合统计岗。

在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。

风险管理部是负责支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的一员。

【第11篇 税务风险管理工作总结

税务风险管理工作总结

本次课程结合企业在经营过程中的各种税务风险控制点，采取案例教学的模式，展示了我国企业目前在增值税、营业税及企业所得税等方面遇到的主要税务风险，引导企业作出风险与收益之间的权衡，并给出了帮助企业建立有效的税务风险管理体系的思路。

一、税务风险

20__年5月国家税务总局下发《大企业税务风险管理指引(试行)》(国税发[20__]90号)(以下简称“《指引》”)，该文指出：“本指引旨在引导大企业合理控制税务风险，防范税务违法行为，依法履行纳税义务，避免因没有遵循税法可能遭受的法律制裁、财务损失和声誉损害。”这表明，企业在纳税方面可能遭受的损失来源于三个方面：法律制裁、财务损失和声誉损害。

企业税务风险主要包括两方面，一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险;另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。《指引》针对的税务风险主要是前者。

在企业的实际经营活动中，税务风险的种类主要包括：

1、交易风险：纳税人从事某项交易所涉及的风险。例如资产重组、购置或处置资产等非常规交易事项，不易有固定的流程控制，面临的风险较大。

2、经营风险：企业将税收法律法规应用于日常交易是所承担的风险。

3、遵从风险：指与企业是否满足纳税人遵从义务相关的风险。主要是企业在准备。提交纳税申报表过程中存在的风险，及企业对税务机关的质询进行回复时面临的风险。

4、财务会计风险：企业财务部门对税务事项的会计处理不当而导致的风险。

二、产生税务风险的原因

企业在税务方面发生风险或存在不遵从的原因，主要有以下几个方面：

1、税法不透明

这是体制方面的原因，主要表现在各地税务部门对于一些税收法律法规的解释不同。

2、对税法的误读或未及时更新税法知识

企业主观上是希望纳税遵从，但由于对税法理解有误或未及时跟进税法条款的变动，导致企业发生不遵从行为。

3、内控不健全或无效

企业内部未独立设立税务管理部门或仅在某一个职能部门下设立税务岗位，导致企业银税务风险的'预报及反馈不能及时直达管理层，不能及时采取预防或应对措施。

4、税收筹划不当

纳税人以为是在进行税务筹划(避税)，实际上已经构成了偷税(或逃避缴纳税款)。偷税与避税仅一步之遥，避税过度就是偷税，其分水岭即是否违反了税收法律法规。

大企业司贺处长提出一个观点：税收优惠在税法中已经明确规定，税收筹划不符合公开、透明的主流。同时，税务部门如发现由于税收筹划而损害了国家税收征管利益也是较大的风险。

5、特殊原因造成的忽视。

此外，企业税务风险加大的原因还在于国家法律对税务部门及干部执法的要求越来越严格;税务机关通过“向科技要管理”，大大提高了税收征管效率。

三、税务风险管理

近年来，我国税收制度的完善和征管制度的改革对企业税收遵从的要求越来越高，尤其是《指引》的颁布更进一步推动了企业对税务风险管理工作的关注。

税务风险贯穿于企业的投资、销售、采购、生产等经营全过程，因此，税务风险管理是企业内部控制的重要分支和重要内容，是企业完善治理结构、提升自身竞争力的内在要求。具体而言，是对未来税务风险的提前预报与预防和对发生的税务问题采取的应对措施。

《指引》的宗旨是纳税遵从总目标下的企业税务风险管理，旨在引导企业实现税务管理达到五个目标：企业战略规划合规合法、经营决策与日常活动合规合法、税务事项的会计处理合规合法、纳税申报及税款缴纳实操事务合规合法、税务凭证资料保管准备和报备合规合法。

《指引》的发布，不仅指明了税务风险管理的方向，也为达成税务部门与企业在税务风险管理的合作双赢提供了管理思路：收集风险管理信息、评估风险、制定个性化应对策略、实施针对性管理、反馈和改进。

税务风险管理工作总结

根据《国家税务总局办公厅关于开展20__年税务总局定点联系企业税务风险管理有关事宜的通知》(税总办函[20__]175号)及兵器装备集团公司下发的兵财[20__]11号文件要求，我公司对20102014年税务风险管理工作组织开展了自查，现将自查结果总结报告如下：

一、自查主要情况

1、组织机构及组织部署情况;

2、自查工作开展主要情况包括不限于自查开展方式、自查内容、所做的主要工作;

3、自查出应补缴税款情况结合自查问题汇总表，先进行问题总体情况介绍(含问题主要方面，涉及金额)，再分析自查应补税的主要情况(分企业、税种、行业、所在省份、年度等问题进行总结)。

二、自查涉及补税问题分析及整改情况

(一)主要涉及补税事项情况;

(二)涉税主要问题产生原因;

(三)整改措施注意与附表保持一致，各公司可根据本企业的实际情况修改、添加补充整改措施，但一定要尽力按照整改方式予以标准化分类，以便进行归类汇总对自查出的主要问题需要整改项目按照整改的方式归类别简述提出整改的原因及具体措施;

(四)自查补税及滞纳金入库汇总情况(分行业、所在省份、年度及税种等，下表以二级单位为主体进行汇总填列，即将三级及以下单位的金额汇总到二级，以二级单位的信息进行填列反映)结合下表，简要说明补税上缴情况及未予以补缴的原因单位：万元税金滞纳金小计已补缴税款序号单位名称行业应补缴税款税种三、税务争议或需要协调解决的问题需要对问题简单描述，执行的依据，双方的分歧及协调情况、建议意见。

四、关于税收风险管理自查环节的意见及建议

五、提高税务风险管理的意见结合税务总局税务风险管理要求、集团公司“合规经营、依法纳税”的经营宗旨及本公司税务风险管理存在的问题，对税务风险管理机构设、人员配备、职责设定、人员培训、制度及体系建设、监督管理、风险管理、沟通协调机制等提出管理意见及建议，以更好地建立健全税务风险内部控制机制，提高各单位税法遵从度，推动企业规范生产经营行为、增强依法经营意识、提高纳税自觉性，促进集团公司的健康稳定发展。

【第12篇 安全风险管理工作总结

安全风险管理工作总结

____安全风险管理工作总结

（2023年12月）

2023年，_____认真贯彻总公司安全生产工作部署，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”方针，紧密围绕总公司安全风险管理目标开展工作，以总公司安全风险管理“三四五九”工作思路，深入落实“九阻断、八必查”，强化现场风险控制，夯实安全基础目标，确保安全风险管理各项工作有序发展。主要做了以下工作：

一、领导高度重视，推进安全风险管理体系建设。

为能够使安全风险管理各项工作得到有效落实，公司将安全风险管理工作纳入公司每周一党政联席会议议程，由安全风险管理专职人员汇报安全风险管理工作推进情况和存在的问题，针对工作开展中的问题，参会人员共同探讨，分别交换意见，确定最终解决方案。并结合安全风险管理推进工作领导小组成员各自工作实际，划定任务，明确职责，形成任务到人、责任到人、层级负责、严抓落实的良好局面，为工作的开展奠定了基础。

二、加强岗位培训，提高干部职工安全风险意识。1、开展事故案例警示教育。结合铁路总公司通报的作业人员责任死亡较大事故，制定事故案例警示教育内容，组织干部职工学习“_____（2023）96号”《关于进一步加强近劳动安全工作的通知》及_____（2023）94号《污水提升站、化粪池等集污设备维修安全操作规程》，充分利用班前点名会、职工学习会、安全“警示室”等，明确各级干部的监控责任和职工岗位作业标准，并在污水提升站、化

粪池等集污设备等维修作业中认真贯彻落实。明确管道、窨井、阀门井、化粪池、污水处理池、污水积水井、储水池、地沟、锅炉、压力容器、箱罐类容器、烟道、除尘器、储藏室、冷库等有限空间作业技术要求和管理程序。

2、安全风险知识培训。组织各车间安全管理人员，在__职培基地分5次进行安全风险管理知识培训，通过 “安全风险管理方法与技术”“安全管理理论与方法”“安全文化建设”三个培训课件，结合公司安全生产实际情况，引导干部职工树立安全风险意识，正确识别安全风险源点，熟练掌握现场作业风险源点控制技巧，提高职工现场处置能力。

3、新工岗前培训教育。对新分到我公司的5名大学生、33名高职毕业生，在公司培训基地，分两期对新职人员进行岗前安全培训。劳人部针对新职培训工作，提前入手，精心准备，找准培训重点、确定培训内容，从安全部、劳人部等相关业务部室，范文写作抽调文化素质高、安全意识强、专业功底硬的人员，担当授课老师，采取多种形式，保证培训效果，避免走形式、走过场，做好新入路职工初期的培养、锻炼，促进新工的尽快成长和成才。同时找准培训重点、制订“一人一案”的培训计划，尤其要增强预算编制、电器维管、集中控制等关键岗位适应性实践锻炼，鼓励新接收职工考取国家认证资格，采取多种形式，保证培训效果。对于实习期满达不到岗位标准要求的不予定职。环节，确保人员、设备安全。

4、提高干部素质。为提高干部业务能力，强化干部下现场指导

水平，公司将提高干部素质作为下半年的一项重点工作来抓。各部室、各车间按照公司的总体工作部署，结合每名干部岗位工作的实际情况，着重从政治素质、业务素质、综合素质等方面，制订干部素质培训计划，突出干部素质培训的质量和效果，增强干部素质培训计划可操作性，每周按计划通过政治素质、业务素质、综合素质等方面内容培训学习。同时，由公司劳人部、思想汇报专题纪律监察室等部门联合组成“干部提素”检查督导小组，不定期、不定点的对各部室、各车间干部提素计划落实情况督导检查，并通过对相关人员培训结果提问，达不到要求车间或者个人，所有培训工作推到重来，并纳入月度考核，保证了干部素质培训计划的有效落实，提高干部素质培训的质量和效果，增强干部素质培训计划可操作性。

三、落实四个机制，重点卡控现场作业风险源点。

1、针对公司生产任务种类多、日常作业流动分散、作业面广等突出特点，组织专业人员对管内在建工程、房建、供水、物业、锅炉等重点部位进行“地毯式”梳理汇总，广泛收集近年来发生的安全问题及违章违纪情况，围绕人员、设备、管理三大要素，并对数据进行分析，初步确定15个风险源，83个风险点。通过深入一线，组织车间、班组干部职工从思想认识、人员素质、设备质量、现场作业等方面进行探讨分析，部学研判风险源，最终确定15个风险源确定安全风险控制重点和难点，按照安全风险等级逐项确立72个安全风险点，实现风险数据全覆盖。

2、将各类安全风险点按照人为因素、技术因素、自然条件因素

等产生原因进行梳理分类，综合评估其风险概率、风险范围和严重程度，并分别制定针对性卡控措施和应急处置措施281条，将风险管理全面融入既有安全制度，从安全生产管理制度、安全生产监督检查、安全生产考核等几个方面，修订完善安全管理制度、办法，找准了安全风险管理的切入点。

3、酷猫写作范文网进一步完善安全问题报告制度，明确各部门的响应人员、时限、流程及应对方案，严格规范报告程序，严肃报告纪律，坚决消除瞒报、迟报现象。迅速将新发现的安全问题纳入《安全风险问题库》，并根据应急预案规定，适时启动相关应急预案。

四、明确风险重点，强化现场安全风险控制处置。

1、公司根据实际工作情况，确定月度重点工作项目，从客车上水、锅炉焚火、物业管理、基建工程、高铁设备、交通安全、消防安全等重点工作，制定公司月度安全风险源（点）控制表予以下发，各车间根据公司安全风险源控制点，结合车间生产任务，分别制定车间安全风险源点控制表和控制措施，下发到班组贯彻落实，并通过公司各级检查人员下现场检查和跟班作业检查，强化作业标准和安全卡控措施落实，确保各项安全措施落到实处。

2、针对季节更替、工程改造、设备更新、业务变更等内外部条件的变化和运输生产的新情况、新问题，及时分析研判安全风险的变化，动态调整“月度安全风险源点控制表”中的控制点和控制措施，补充修订风险和控制措施，时刻保持把握安全风险源的高度敏感性，确保安全风险管理及时跟进发展变化的安全形势。

五、范文top100夯实管理基础，规范规章制度管理办法措施。

1、安全职责、标准流程修订。按照总公司安全风险“三四五九”总体思路，公司组织人员首先从明确管理职责上入手，按照“逐级负责、分工负责、岗位负责”的要求，进一步明晰和落实各部门、各岗位的安全职责，消除职责不清，推诿扯皮现象的发生，严堵安全管理漏洞。其次从落实岗位职责制定上入手，通过修订管理人员、作业人员岗位职责，明确各岗位工作职责范围，将责任落实到各生产岗位和各作业环节。最后从各岗位工作标准、流程修订上入手，通过修订管理岗位量化指标和作业岗位“安全风险提示卡”，使每个干部职工都清楚自己的职责，都知道按什么程序去做，应当达到什么标准。截止目前，完成安全职责316个，其中公司层面1个，公司领导9个，部室14个，部室管理岗位87个，车间31个，车间管理岗位174个；完成工作标准270个，其中公司领导9个，部室管理岗位87个，车间管理岗位174个；完成工作流程94个，其中公司层面40个，各部门54个。完成31个作业岗位标准流程修订，形成“_____生产岗位作业标准、流程(指导书)”1份。

2、应急预案公布。一是公布《_____暴风雨雪雾等恶劣天气应急预案》、《_____地震灾害应急预案》、《_____交通安全应急预案管理办法》、《_____建筑施工安全事故应急预案》、《_____处置群体性突发事件应急预案》(转 载于: 在 点 网:安全风险管理工作总结)、《_____火灾事故应急预案》、《_____食品卫生突发事件应急预案》、《_____雨雪天气小区道路扫雪铲冰应急预案》、《_____林业消防应急预案》、《_____物业高层消防应急预案》、

【第13篇 税收风险管理工作总结范文

【税收风险管理工作总结】

即墨市地方税务局 税收风险防范工作开展情况汇报税收工作属于高危职业。税收执法和廉政风险的预防并 不是一般意义上的教育所能够解决的，需要我们积极探索新 思路，新举措。国家税务总局、省局和青岛市局先后出台了 加强内控、规范税收执法监督管理的文件，为税收风险管理 工作开展明确了方向。即墨局在实践中以此为指导，紧密结 合专业化税源管理工作，从建立健全风险防范的运行机制入 手，实现了税收风险管理工作突破，取得明显成效。

一、税收风险防范工作开展情况。

即墨局在税收风险管理工作开展中，以风险防控为核 心，以岗责明确、流程规范为基础，通过对表面和深层次风 险点的查找，并积极实施预防和控制，从根本上解决职责不 清、工作监督不到位、执法随意粗放、疲软等问题，达到了 风险防范、规范执法、避免干部出问题的目的。主要有以下 特点：即紧紧围绕专业化税源管理工作，突出了三个重点， 明确了四个目标。

（一）突出了税收管理风险、税收廉政风险和纳税人遵 从度风险三个重点。 税收管理风险是指税务机关或税务人员未依照或未完 全依照法律、法规和行政规章的要求，在税收执法或履行职 责中给国家或纳税人造成的损失所应承担的责任。

纳税遵从风险指纳税人不遵从税法产生的风险。

税收廉政风险是指税务机关和税务人员在税收执法或 履行职责中的不廉行为所承担的风险。

税收管理风险、纳税人遵从度风险是税收廉政风险生存 的土壤，税收廉政风险是税收管理风险、纳税人遵从度风险 产生的思想根源和后果体现。

即墨局在开展风险防范工作中，突出税收工作特色，将 税收管理风险、纳税人遵从度风险和税收廉政风险紧密结合 在一起。通过加强税收廉政风险防范，提高税收执法质效； 通过纳税人遵从度的提高，税收执法的规范，消除不廉行为 生存土壤，促进税收廉政风险防范的有效开展。

1、规范税收执法，强化税收管理风险防范。制订了《即 墨市地方税务局开展税收管理风险防范工作暂行实施意见》 及《即墨市地方税务局税收执法风险点识别及评估》 ，对地 税工作人员在税务登记、税款征收、税收管理、税务稽查、 税收处罚、行政复议、行政诉讼、行政赔偿等执法活动中存 在的各种执法风险信息进行了识别， 从发生机率、 危害程度、 形成原因等方面进行评估，并划分高、中、低三级。共计查 找出执法风险点 44 个，其中高风险点 25 个，中风险点 13 个，低风险点 6 个。从风险点描述、执法依据、防范措施、 执法责任部门及责任人四方面进行详细规定，做到人人规范 执法，廉洁从政。

2、按照加强两权制约和监督的要求，实施税收廉政风 险防范。一是结合税收工作实际，即墨地税局将工作中可能 引发不廉洁行为甚至违纪违法问题的廉政风险界定为四类， 即思想道德风险、规章制度风险、岗位职责风险、工作流程 风险，进行重点防范。二是针对关键环节、重点部门和重点 岗位，特别是具有干部人事权、行政执法权、行政审批权、 财务管理权的部门，结合个人目前的岗位、职务安排定位等 情况，对照履职、执行制度的实际，采取“自己找、同事帮、 科长审、群众评、班子定”的方法，着眼于领导岗位、中层 岗位和一般岗位三个层次，分类查深、查透、查清、查准岗 位廉政风险点。通过查找，共找出风险点 56 个，其中：思 想道德风险 5 个，岗位职责风险 44 个，工作流程风险 4 个， 规章制度风险 3 个。

三是根据风险发生机率或危险严重程度， 划分风险等级，通过查找和提示每一个岗位流程可能存在的 廉政风险，将廉政风险具体化、公开化，使税务干部、职工 强烈感到廉政风险无处不在，防范风险不可松懈，做到禁于 未萌，止于未发。

3、信息管税，重点关注纳税人遵从度风险。分税种、 分行业、分事项、分区域设臵预警指标，明确纳税人遵从度 风险防范重点， 通过案头分析查找疑点， 针对性地采取措施， 消除风险点，提高征管质效。

（二）明确了“职责明确、环节流畅、制衡有效、监督 到位”四个目标。

1、职责明确。职责明确是风险防范的基础。从税收风 险管理的角度来，职责明确主要有以下特点和要求

一是按事分岗，实现工作思路和工作方法由管户向管税 源信息、管事的转变。

二是人机结合，过程控制。

三是强化岗位衔接。

明确业务的发起人、 各环节承办人、 各层次的风险监督人。

插入：即墨市地税局专业化税源管理岗位职责及征管流 程.rar 2、环节流畅。我们建立了“数据采集→发布预警指标 （风险点库）→案头分析评估（风险点）→派工核实→风险 点消除及数据增值应用→结果反馈及评价考核”的信息管税 流程。

这是专业化税源管理工作的核心流程。具体到每一项工 作、每一个岗位，均制定了互相衔接、互相制约、层层监督 的流程。

特点：一是始终以风险点体系为主线，将税收执法风险 防范、纳税人遵从度风险防范和税收廉政风险防范融合在信 息管税的流程之中； 二人机结合，分析查找内部管理漏洞和外部不遵从的疑 点，明确工作重点； 三是以工作岗责的衔接为保障，实现权力制约和内部监 督到位。

效果：既促进了税收征管业务的顺利开展，又防范和化 解了风险，同时也督导纳税人遵从度的提高。

3、制衡有效。围绕着税收执法责任的落实建立健全内 部制约机制。通过岗位分工、协作，达到有风险的事项有人 处理，管理上的漏洞有人解决，上一环节工作落实不到位有 人监督，化被动为主动，建立制衡有效的税收风险防范运行 机制，达到动态防范的效果。

4、监督到位。

一是在监督对象方面，从领导岗位、中层岗位和一般岗 位三个层次实施税收风险防范监督。重点监督领导班子成员 在“三重一大” （重大事项决策、重要人事任免、重大项目 安排和大额资金使用）等方面岗位风险;监督科所负责人在 履行岗位职责、执行制度、行使业务处臵权和内部管理权等 方面存在或潜在的风险内容;监督一般岗位风险在履行岗位 职责、执行制度和行使自由裁量权方面存在或潜在的风险内 容。

二是在监督方式方面，从内部流程考核、监察科日常考 核和市局风险防范小组考核三个层次实施税收风险防范监 督。层层防范，监督到位。

二、税收风险防范工作举措 目前，我局已经建立了较为完善的风险防范体系，以此 为指导，开展了卓有成效的工作

（一）成立风险防范领导小组，加强对风险防范工作的 组织与领导。

为切实加强风险防范工作的领导，即墨地税局成立了由 党委书记、局长王琦任组长的风险防范工作领导小组，并由 党组成员、纪检书记担任领导小组办公室主任，负责全局风 险防范管理工作的组织、指导、检查、考核以及整改完善等 各项工作，对风险防范管理工作的整个实施过程进行系统管 理。领导小组办公室设在监察科，负责组织协调工作，为工 作的开展提供了坚实的组织保证。同时建立健全领导责任 制，各单位一把手和机关科室负责人对本单位、本部门风险 防范工作负总责，并将风险防范工作纳入党风建设责任制工 作目标， 层层签订责任书， 年终与党风建设责任制一并考核。

风险防范中的责任层次

第一责任人：局长 主管责任人：纪检组长 分管责任人：分管局长 直接责任人：各科室主要负责人 组织协调：监察科 （二）建立风险防范实施意见，明确风险防范工作开展 方向。

我局制定了《即墨市地方税务局实施廉政风险防范工作 暂行意见》和《即墨市地税局构建廉政风险防范管理体系》 ， 明确了廉政风险防范工作开展的指导思想和基本目标，实施 内容和基本步骤，为全局风险防范工作开展指明了方向。d:my documents插入：风险防范工作暂行意见张敬先____年工作风险防范即墨市地方税务局实施廉政风险暂行意d:my documents 张敬先____年工作风险防范即墨市地税局构建廉政风险防范体系.doc风险防范管理体系（三）建立风险库，明确风险防范重点。

根据税收管理风险防范和税收廉政风险防范的要求，我 们建立了全局性的风险点库。明确了的风险防范重点。以风 险点库为源头，分单位、分岗位明确职责，建立税务登记、 税款征收、税收管理、税务稽查、税收处罚、行政复议、行 政诉讼、行政赔偿等工作流程图。要求各单位、各岗位结合 各自工作开展中存在的风险点，实施自行查找，动态防范。d:my documents 张敬先____年工作风险防范执法风险监督管理(汇总）.doc插入稽查工作流程图d:my documents 张敬先____年工作风险防范稽查局廉政风险防范winrar zip 压缩文件税务稽查 设立岗位廉政风险防控图建立了科室个人风险识别和自我防控图表填写了廉政承诺书 （四）专业化税源管理模式下的多层次风险防范工作的 开展 1、纳税评估是专业化税源管理工作的核心，也是有效 实施税收风险防范的主要途径。纳税评估就是通过对税收信 息数据的综合分析、比对，发现内部征管和外部遵从度上存 在的问题，采取有效措施消除风险点，有针对性的改进征管 质量，提高纳税遵从度。

【税收风险管理工作总结】

各省辖市、苏州工业园区国税局、常熟市、张家港保税区国税局，省局直属税务分局

为了深入学习实践科学发展观， 紧密联系我省国税征管工作实际， 全面落实税收管理科 学化、专业化、精细化要求，省局决定借鉴运用风险管理理念和方法，进一步完善税收管理 体制机制，转变税收管理方式，不断提高纳税遵从度。为全面推进这项重点工作，现提出以 下工作意见。

一、统一思想，明确目标，加强对税收风险管理工作的组织领导 首先， 要充分认识实施税收风险管理的必要性。

多年来经济高速发展带来的纳税户急剧 增长，与税务干部人数持续维持低增长形成鲜明反差，基层税务机关“人少户多”的矛盾日益 尖锐。

税收管理体制机制不适应新形势下税收征管工作的需要， 税收信息化建设的持续发展 难以推动税收管理方式发生根本转变。

落实责任与监督制约难以协调统一。

有限征管资源一 方面短缺不足，一方面配置效率低下，征纳成本居高不下，等等。这些突出的矛盾和问题， 制约着税收管理科学化、专业化、精细化要求的真正落实，制约着税收征管质量和效率的进 一步提高。税收风险管理为有效解决上述矛盾和问题，提供了重要启示和有效路径。各地要 紧密联系税收征管工作实际， 紧紧围绕影响税收征管工作全局的主要矛盾， 统一对推进税收 风险管理的思想认识。

其次，要充分认识全面实施税收风险管理的有利条件。2003 年，全省国税系统借鉴流 程再造等现代管理理论， 建立了覆盖纳税服务、 税收执法全过程的税收征管业务流程运行机 制。2023 年以来，以 ctaisv2.0 综合征管软件为基础，开发完成了以流程管理系统、监控 决策系统、基层管理平台三位一体，外部信息交换顺畅的综合税收管理信息系统 ——ctais2.0 江苏优化版。2023 年以来，在各级部门之间，上下层级之间以及税源税基管 理的主要环节之间，建立起职责清晰、衔接顺畅、重点突出、良性互动的税源联动管理机制 等。这些重要举措不仅表明，风险管理的一些具体要求已经存在于税收征管实践中，同时也 为全面实施税收风险管理创造了有利条件。

各级税务机关在推进税收风险管理过程中， 要充 分认识并运用好这些有利条件。

税收风险管理涉及各级各部门和税收征管各主要环节， 专业化分工要求高， 统一协调性 要求高。因此，各级要十分重视加强对实施风险管理工作的组织领导、协调管理。各级税源 管理联动机制建设的领导小组直接承担实施风险管理的组织领导工作， 税源联动管理联席会 议直接承担各级风险管理的协调管理工作。

各级各部门和税源管理的各环节， 要在联席会议 的框架内，按照风险管理的程序要求，统一规划，明确职责，分工协作，密切配合。通过调 整完善管理职责和运行流程，使联动机制迅速融入到风险管理的新格局中。经过努力，全省 国税系统按照风险管理战略规划、风险识别、风险排序、风险应对和风险管理监控评估等程 序架构，形成以提高纳税遵从为目标，以风险控管为导向，以信息平台为依托，征管资源优 化配置，专业分工清晰明确，上下互动、衔接有序、运行顺畅的税收遵从风险管理体系。

二、转变管理职能、发挥资源优势，细化省市局在风险管理中的职能配置，健全相应的 运行机制 省市局在实施风险管理工作中要充分发挥人力资源优势和信息资源优势。

省市局的业务 管理部门要从行政管理为主的职能体制， 向行政管理加实体管理的职能体制转变； 要从政策 制度管理为主的职能导向， 向政策制度遵从管理的职能导向转变， 努力使省市局直接融入到 风险管理的大流程格局中，逐步承担起风险管理运行流程中的“风险目标规划管理、风险分 析识别、风险等级排序管理、风险应对支持管理和上收管理”等重要职能，发挥其在风险管 理中的主导作用。具体工作任务重点包括

建立风险分析识别管理工作机制。

要筛选、 整合监控决策系统中的税源预警监控指标和 税源管理联动指标， 建立省级风险特征指标库。

计统部门牵头管理日常税收风险分析识别工 作，主要从事税收风险的宏观分析，包括经济与税收、跨税种、跨部门以及重点税源的综合 税收风险分析；税种管理部门、专业管理部门在综合分析的基础上，针对税种管理、专业管 理的特点、难点和热点，深化各税种管理中、各专业管理中的税收风险分析；征管部门主要 从事税收程序性风险分析；稽查部门、税种管理部门、专业管理部门还要通过对税务稽查、 纳税评估等典型案例解剖，开展微观风险分析。

建立适应风险分析识别要求的风险信息情报管理机制。

征管和信息中心牵头， 各部门密 切配合，基于监控决策系统的信息查询分析模块，建立纳税人情报信息管理库。重点是提高 内部信息的共享度， 挖掘税收管理过程中税收风险信息情报资源； 拓展外部信息的采集渠道， 采集地税、上市公司报表、工商、统计、行业管理部门和管理协会等部门信息；提升跨地区 信息交换、查询功能，形成跨地区信息情报采集、交换管理机制。

建立协调统一的风险应对管理机制。强化部门联动，做好年度专项检查、行业纳税评估 等风险应对的总体规划和分部门风险应对的计划安排。

省局本级开展各税种、 各专业管理联 动纳税评估，由征管处牵头负责。年度专项检查工作，由稽查局牵头负责。深入研究不同时 期主要税收风险的应对策略， 总结设计应对风险的方法和措施， 为基层风险应对提供专业支 持；做好数据模型、分析工具的研发工作，研究收集制定业务操作模本、评估审计指南等， 提高对基层税务机关风险应对的指导力和支撑力，这项工作，由省局征管处牵头负责。对基 层一线遇到的复杂政策和征管问题， 各相关部门要及时提供专家指导帮助。

部分重要复杂应 对事项上收到省局直接进行风险应对； 联系部分大企业直接实施以风险控制为重点的专业化 管理，这项工作主要由大企业和国际税收管理部门负责。

建立风险管理工作目标管理和保障机制。征管和计统部门要发挥联席会议秘书部门作 用，做好全系统风险管理的规划管理工作，对规划期风险管理的工作目标、阶段重点、方针 策略、 主要措施、 实施步骤等作出系统性安排。

对规划期风险管理工作作出及时的总结评估， 为风险管理体系持续改进、持续完善提高提供依据。

省辖市局要按照省局的统一安排部署， 做好本地区风险管理年度规划工作。

以省局风险 特征库为基础，根据本地区纳税人产业分布结构状况，及遵从风险发生的主要特点，建立本 地区的市级风险特征库；参照省局的部门分工，组织好日常风险分析识别工作。建立风险等 级排序管理工作机制， 根据本地区税收风险发生的特点和人力资源分布状况， 做好风险等级 排序相关参数的调整维护，做好风险等级排序的日常管理工作。根据省局的统一规划，做好 中小企业风险分析应对指南、模板的编制工作。结合省局纳税评估、专项检查等工作安排， 制定本地区年度联动纳税评估、 整合专项检查等规划部署工作。

对部分复杂事项实施上收管 理；按照大企业管理的统一要求，开展上收大企业税收分析监控和风险应对工作；对一线一 些风险应对工作中的疑难问题提供及时的支持帮助。

做好全年风险管理总结评价和绩效评估 工作。

【税收风险管理工作总结】

征收管理股 ____年 上半年税收风险工作开展情况 1

、根据排查岗位风险健全防控机制回头看工作要求，依照《兴安盟国家税务局并于印发全盟国税系统开展“排查岗位风险健全防控机制”主 题活动实施意见的通知》 （兴国税监字?2023?37 号）文件。征收管理 岗位风险点自查表和专项清查表及时填报到监察室。2

制定了科右中旗国税局 ____年 年全面税收风险管理工作实施方 案。

3：按照税收风险平台提示开展风险管理日常工作。

存在问题：1：对全面税收风险管理工作理解不够深入、重 视程度不够，需要加强培训学习。

2：平台操作不够熟练。

【第14篇 银行风险管理部年度工作总结

在本人参加工作半年多时间来，受到领导和各位前辈多方面的关心和照顾，在工作上亦受到了无微不至的指导，帮助我快速的胜任岗位。

风险管理部是负责__支行全面风险管理政策的落实，监测、评价和控制的综合管理部门，是风险和内控的日常管理职责部门。本人任职的综合统计岗，主要负责对本行信贷资产风险状况和风险分类的统计、分析和管理；负责全行信贷数据动态管理、分析。

在实际工作中，本人主要完成以下几个方面的：信贷手工台帐的录入与核对，对实际发生的信贷业务明细进行动态掌控、分析和管理，以便于及时准确的获得各项信贷统计数据；对__支行运行的老信贷系统进行维护和管理，对各部办录入的数据及报表进行统计及分析；提供__行各项信贷资产数据及明细，完成四级分类和五级分类的统计工作和分析工作；月度为行领导以及计财处、公司部、个金部提供同业经营情况的详细数据；月度、季度、年度，独立的或配合办公室、计财处等部门对外提供各项信贷数据报表。此外，我行新设了信息安全员一岗，本人即任风险管理部信息安全员，负责部门电脑网络信息安全的维护。

进入__银行半年多时间来，在领导和前辈的关心照顾下，本人抱着谦虚好学的态度努力工作，积极学习业务知识、掌握操作技能、适应工作岗位，基本能较好的完成本职工作和领导交办的其他工作。本人是刚毕业的理科本科学生，踏上工作岗位接触全新的银行工作，面临着全新的挑战，这个过程不仅是专业的换位，更是一种思考方式和学习方法的换位，在综合统计岗位上，领导和前辈的关心指导使本人认识到，严谨的态度、正确的方法、积极的沟通、努力的思考，才能获得最准确的统计数据和最高的工作效率。也正是银行业这种对我而言全新的工作，提供给我一个全新的学习机会，在__优良的成长环境下使我能够养成在每一天的工作生活中不断学习和获取新的知识，努力了解银行业、金融业的运行规律，把所学所悟的点点滴滴运用到实际工作岗位工作中。

正是由于以上的认识，本人在过去的半年时间里努力向各位前辈学习业务知识，严谨认真的完成了本职的统计工作，做到了及时、准确、完整的反映__支行信贷业务情况。认真的完成了信息安全员的工作，做好了信息安全的日常维护并建立了安全员日志。努力地养成着良好的工作习惯和工作方法，近来的工作使本人越来越深刻的认识到良好的工作习惯是互通的，特别是在工作的条理性上，受到各位前辈的指导今后还将继续努力。

风险管理部综合统计岗是一个需要责任心与耐心的岗位，通过半年多的学习和实践，我坚信能胜任岗位并做出成绩；在今后的工作中，我也将继续努力，成为更优秀的__一员.