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内容包括哪些
学校中学财务报销制度是规范学校财务管理的重要组成部分，它涵盖了教职工公务活动产生的各类费用，如教学用品采购、差旅费、会议费、培训费等。制度中应明确报销的范围、标准、程序以及审批权限，确保每一笔支出的合理性和合规性。
流程
1. 出差或活动前，需提前申请并获得批准，填写相关预算表。
2. 完成任务后，收集完整、合法的原始凭证，如发票、收据等。
3. 填写报销单，详细列明费用项目、金额，并附上相关证明材料。
4. 报销单由部门负责人初审，确认费用的合理性。
5. 通过初审的报销单递交给财务部门进行复核，核实无误后提交校长或授权人审批。
6. 校长审批后，财务部门办理付款手续，将款项打入教职工个人账户。
重要性和意义
学校中学财务报销制度的建立和执行，对于维护学校财务秩序具有重大意义。它能防止资金滥用，确保每一分钱都用在刀刃上，为教育教学活动提供有力保障。严格的报销流程可以增强教职工的财经纪律意识，培养良好的财务管理习惯。透明的报销制度也有助于提升学校的公信力，减少潜在的财务风险，为学校的长远发展奠定坚实基础。
在实际操作中，我们应不断优化和完善财务报销制度，使之更加适应学校运营的需要，同时也要加强对教职工的财务知识培训，提高他们的财务素养，共同营造一个健康、有序的财务环境。
学校中学财务报销制度范文
第1篇 学校中学财务报销制度
中学(学校)财务报销制度
为严格执行《渭南市zz中学财务管理制度》,加强财务支出管理,规范经费报销程序,结合我校具体情况,制定本制度。
一、各部门的经费支出严格按《渭南市zz中学财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对用款不事先申请的部门,财务处不得安排该部门的用款计划。
二、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。学校各个部门的支出都必须经主管财务校长审批方可报销。
三、各部门要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《渭南市临渭区事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。
四、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务,由学校总务处统一安排,原则以每人10元安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
五、为加强资金管理,及时收回借款,借款人应在业务发生后3日内到财务处办理报销还款手续,财务处应严格坚持“前帐不清,后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人,财务处有权予以经济处罚。
六、各种票据是财务报销的凭据,下列票据财务处不予报销:
审批手续不全的票据。
内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。
无公章、无私人签章(字)的白条收据。
购物无用途、资产无验收的票据。
数量、单价、金额不符的票据。
七、为了集中处理会计业务,财务处每周二、四全天办理各种借款报销业务,除发放工资等特殊情况上,其他时间不再办理报销业务。
第2篇 学校中学财务管理制度
中学(学校)财务管理制度2
一、要认真贯彻党和国家的财政方针政策,维护财经纪律,正确执行财务监督。
二、财会人员要贯彻执行《会计法》,严格执行财会人员岗位负责制。要努力学习党和国家的方针、政策,增强政策观念,提高觉悟水平,坚持原则,模范地遵守财经纪律和财务制度。
三、发扬自力更生、艰苦奋斗的优良传统,努力贯彻“双增双节”方针。
四、坚持一支笔批款,一切开支由财务主管审批。
五、学校购置物品、设备,基建维修以及大型活动等支出,都要先报计划和预算,经有关部门研究同意后方可执行和实施,专项拨款要专款专用。
六、要加强现金管理,一切现金支出,必须有主管领导签字。不许用白条子抵押现金,不准私人借款,不准私设小金库。一切收支都必须通过学校财务部门统一办理。
七、建立健全各种帐目,严格审查票据,报销单据要有经手人,验收复核和主管领导签字盖章后方可报销。
八、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务,由学校总务处统一安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
九、要严格掌握和压缩旅差费开支。公出开会和办事人员携带定量现金,数量较大的要通过银行办理汇款,公出返回3天内报旅差费,超期开支扣回。
十、要严格执行专控商品及政府采购审批制度,不经审批一律不得购置或不予报销。
十一、财会人员要定期向领导汇报财务收支情况,提出改革措施和节约节支建议,以便使国家资金发挥更大的经济效益。
第3篇 学校中学财务报销审批制度
中学(学校)财务报销审批制度
一、所有干部职工必须严格执行教育事业费开支规定,不得随意扩大开支范围,提高开支标准。
二、外来票据必须要素齐全,单据合格同时具有经办人、审批人签字,方可报销。
三、购置各种办公用品,出外印刷各种文件、资料,应先提出计划,再开支权限审批,财务人员凭审核无误的单据报销。
四、审批权限。凡开支在300元以下的由财务负责人审批;学校所有开支必须由财务负责人和校长共同审批;1000元以上的大项目开支须经会议研究通过,并由财务负责人和校长签字方可报销。
五、凡在省内外出差的,差旅费单据先由财务负责人审批;领导的差旅费由财务负责人审批。财务人员凭审核无误的单据报销。
