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有哪些内容
某医院财务制度主要包括以下几个核心部分：
1. 预算管理：规定年度预算的制定、审批、执行和调整流程，确保医院资金的有效分配。
2. 收支管理：明确收入来源和支出项目，规范资金的收付行为，防止财务风险。
3. 财务报告：规定财务报表的编制、审核和提交时间，保证信息的准确性和及时性。
4. 资产管理：涵盖固定资产、流动资产的购置、使用、处置和盘点，确保资产安全完整。
5. 内部控制：设立内部审计机制，监控财务管理过程，预防舞弊和错误。
6. 合同管理：规定合同签订、履行和终止的程序，保障医院经济活动的合法性。
重要性和意义
医院财务制度是其运营的基础，具有以下关键作用：
1. 提高效率：明确的财务流程能提升资金运作效率，降低运营成本。
2. 保障合规：制度确保医院遵守相关法律法规，避免法律风险。
3. 促进决策：准确的财务信息有助于管理层做出明智的业务决策。
4. 维护公信力：透明的财务报告增强公众对医院的信任，有利于筹集资金和吸引人才。
5. 控制风险：内部控制机制能及时发现并纠正潜在的财务问题，保护医院资产。
注意事项
在执行财务制度时，应注意以下几点：
1. 制度应适时更新：随着医院发展和政策变化，财务制度需定期修订以保持适用性。
2. 员工培训：确保所有财务相关人员理解并遵守制度，定期进行培训和考核。
3. 监督执行：建立有效的监督机制，确保制度的执行不流于形式。
4. 保持沟通：管理层应与财务部门保持密切沟通，解决执行过程中遇到的问题。
5. 弹性处理：在遵守原则的前提下，对特殊情况灵活处理，避免僵化。
医院财务制度的完善和执行是医院稳定运营的重要保障，需要全员参与，持续改进。
某医院财务制度范文
第1篇 某医院财务科工作制度
市医院财务科工作制度
一、正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律,财会人员要以身作则,奉公守法,同一切违法违纪行为作斗争。
二、合理组织收入,严格控制支出,对医院的各项支出严格执行分级审核制度,财务 院长 出纳。对于未经审核的凭证不予支付。
三、根据事业计划,正确及时编制年度和季度的财务计划(预算),办理会计业务,按照规定的格式和期限,报送会计季报和年报(结算)。
四、加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好经济管理核算的管理工作。
五、凡本院对外采构开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如:发票、帐单、收据等),原始凭证由经手人验收人和主管负责人签字后,方能依据报销,一切空白纸条,不能作为正式凭证(据),出差或因公借支,须经主管部门领导批准,任务完成后及时办理结帐手续。
六、会计人员要及时清理债权债务,防止拖欠,减少呆帐。
七、财务部门应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家财产进行经常的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。
八、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行的规定限额,出纳和收费人员不得以长补短,如有差错,由经手人详细登记,每日集中讨论,找出原因后报领导指示处理。九、原始凭证、帐本、工资册、财务结算等资料及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。
十、对本院的物价有监管职责,定期或不定期地对本院收费进行监督管理。
第2篇 某医院财务微机室工作制度
医院财务微机室工作制度
1、微机室属贵重仪器设备重地。严格执行班前、班后清洁制度,保持室内整齐、清洁。
2、非操作人员严禁进入室内。
3、进入室内要更衣、换鞋。上机前要洗手。
4、室内严禁吸烟、大声喧哗和就餐。
5、开机前要检查电源是否符合要求,遇到突然断电时,立即作数椐存盘和备份,退出系统后关机。
6、不允许微机在无人值班的情况下开机运转。
7、严格数据备份制度。每次作账务处理后都要作全部数据备份,以确保财务数据的安全、可靠。
8、严防病毒传播,外来磁盘一律不准上机,否则,一旦造成损失,追究违反者全部责任。
9、财会微机不能做非财会业务以外的工作,不允许在不进入程序情况下做数据库操作。特殊情况下需报经财务处长批准。
10、操作人员要严格按规范要求操作、保养,维护设备(包括:主机、键盘、ups、空调机等)完好,保持设备及工作台洁净。工作台上、设备附近严禁放水杯、餐具、杂物等。关机后须用防尘布罩盖好,检查电源关闭后方可离开。
11、设备出现故障时,应认真检查并及时报告,请专业技术人员维修。凡属责任故障要追究当事人责任。
12、操作人员要善于及时总结应用软件中存在的问题,并提出修改意见,交财务处长。
13、建立工作日志制度。每天必记,严格交接班记录。
第3篇 某医院物业财务管理制度
医院物业财务管理制度
1、认真贯彻《新会计法》,按财务核算单位和部门分别建核算,各账目应分别记录、核算、登帐,手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚,以便确切地考核与评定各核算单位和部门的经营状况。
2、按期记帐、报账,在规定时间报送各种会计报表。
3、妥善保存会计档案,接受财税机关、上级主管部门和物业公司领导的监督检查,及时提供财务资料,如实反映情况。
4、财务会计人员要认真审核各种原始作证,遇有伪造或涂改凭证,虚报昌领款项的行为,应拒绝受理,并及时向领导报告。一切原始凭证经审核,内容清楚、手续完备、数字无误的,才可记帐结算。
5、报销凭证、发票必须有物业公司领导签字方可生效,严禁白条充帐。
6、一切未使用的重要空白凭证,如支票薄、现金收据、发货票据、发货票据、定额票据由专人保管,动用时由领用人办理领用手续,每月定期结算一次,并由主管会计清查、核实,定出核算制度。
7、会计每月定期为物业部领导提供财务统计分析,为物业公司搞经济效益做好参谋工作。
第4篇 某医院财务工作内部牵制制度
医院财务工作内部牵制制度
1、出纳员不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务帐簿的登记工作;银行预留印鉴不得由出纳一人保管;所有银行存款、现金的收入、支出原始凭证不得由出纳人员填制;现金日记帐、银行存款日记帐和库存现金应当受到不定期的经常性的检查。
2、其他会计人员非经授权,不得代表单位办理银行存款和现金的收支业务。经授权代办的现金支付原始凭证,须经出纳检查认可并盖章后方为合格。
3、采购人员不得兼任材料、物资保管,保管人员不得兼管材料明细帐。
4、会计事项的处理,不能由一个人负责办理全过程,必须由两个或两个以上的人员处理。
5、对经济活动,确定审批权限,建立审批制度,审批人对所审批的财务内容负责。
6、建立财产物质的验收、入库、盘存对帐制度。
第5篇 某医院财务科安全保卫制度
市医院财务科安全保卫制度
为保护国家财产的安全完整,财务科特制定以下安全保卫制度:
一、财务人员要严格执行有关现金管理制度和有价证券的管理制度。
(一)财务机关的现金只能保留银行核定的库限范围,超过要及时送存银行。
(二)出入院处只准保留允许数额范围(原则上是3000元以下)的现金,当日收取的现金必须交送款人员送存银行。
(三)门诊收费处要及时结帐,定期查库。对收取的现金,要及时交送款人员送存银行,个人保留的现金不得超过允许的范围(原则上是3000元以下)。
二、财务人员要严格执行安全保卫制度,下班要关水、关电、锁好门窗,保险柜钥匙要专人保管,不得随意乱放,发现隐患要及时向有关部门汇报。
三、财务档案要严格执行档案管理制度,应归档的一切单据和凭证必须按时送交档案保管处。
四、财务科微机要有专人管理,专人使用,为了保障数据安全,未经允许严禁他人使用电脑及局域网络接口。
五、各收费处要妥善保管好收据、医疗收费章和各种有价证券。
六、出具支票或发票必须填写金额。
七、各收费窗口必须杜绝无关人员进入工作场所。
