有哪些
对外付款支票报销管理规程规定
一、适用范围 本规程适用于公司所有部门对外支付业务中涉及的支票报销流程，旨在规范财务操作，确保资金安全，提高财务管理水平。
二、基本原则
1. 合法合规：所有支票报销必须符合国家财经法规及公司财务政策。
2. 审核严谨：报销需提供完整、真实的原始凭证，经各级审批后方可办理。
3. 财务透明：所有支出记录需清晰、准确，便于审计与监控。
三、报销流程
1. 出具申请：由业务部门提出支票支付需求，填写《支票申请表》，详细列明收款人、金额、用途等信息。
2. 初步审核：部门负责人审核申请表内容的真实性与合理性，签字确认。
3. 财务复核：财务部门对申请进行财务审查，确认无误后签发支票。
4. 签发支票：财务经理签发支票，并在支票登记簿上记录相关信息。
5. 报销存档：支票复印件、原始凭证及审批文件一并归档，以备查核。
四、模板
1. 支票申请表：应包含申请日期、申请人、收款人信息、支付金额、用途、预算科目等栏目。
2. 原始凭证：如发票、合同、收据等，需清晰、完整，标明交易详情。
3. 审批文件：包括各级审批人的签字，体现审批流程。
模板
1. 示例：《支票申请表》格式如下：
- 申请日期：________
- 申请人：________
- 收款人：________
- 支付金额：________
- 用途：________
- 预算科目：________
- 部门负责人签字：________
- 财务部门签字：________
- 财务经理签字：________
五、标准
1. 支票金额与申请表一致，不得随意更改。
2. 原始凭证真实有效，不得伪造或篡改。
3. 审批流程完整，各级审批人签字清晰。
4. 存档资料齐全，包括但不限于支票复印件、申请表、审批文件、原始凭证等。
5. 报销时间：应在业务发生后30日内完成报销手续。
六、监控与审计
1. 内部审计部门定期对支票报销流程进行审计，确保合规性。
2. 财务部门需定期进行自我审查，发现异常及时纠正。
七、责任追究 违反本规程的，视情节轻重给予警告、罚款直至纪律处分，严重者将追究法律责任。
对外付款支票报销管理规程规定旨在提升财务管理效率，保障公司资产安全。各部门应严格执行，确保财务工作的合规性与透明度。
对外付款支票报销管理规程规定范文
对外付款(支票)及报销管理规程补充规定
(一)、所有支出款项需提前列入“月度资金收支预算表”,按照“先申报,后支付”原则办理相关财务手续。
a)使用支票结算的支出款项,按照《对外付款(支票)及报销管理规程》中“支票结算”相关条款执行。
b)使用现金结算,凡100元以上现金支出须提前填写“借款单”,经总经理签字同意后,到财务部领取备用金。
i.、各部门需要办公用品及礼品由办公室统一购买,办公室在购买前提出用款申请,填写“借款单”。
ii.有关单位和个人向财务支取现金须提前填写“借款单”并注明款项的用途,金额且有审批人的签字。
iii.汽车使用费中,过路费、过桥费、洗车费及临时加油费不需填写“借款单”。
iv.员工报销的各项福利不需填写“借款单”。
c)信用卡结账按照《信用卡使用须知》执行。
1.、各项费用支出须附明细。
各项费用支出,经办人在将发票送至财务部审核时,原则上须将明细提供至财务部,财务部实行监督。
1、经办人取得发票,经经理签字后,先到财务部审核,确认发票有效(如发票是否为正式发票、是否有涂改、日期是否有效、内容是否属实等),加盖“已审核”戳记,再经总经理批准,签字报销。
2、停车费、过路费、等运杂费,经办人粘贴好后,先到财务部审核后,经总经理批准,签字报销。
3、经办人取得的出租车费发票洗车费发票及公务车汽油费发票,经办公室审核有效(确认是否提前申请),办公室经理签字后,由办公室统一报送总经理批准。
4、员工报销各项福利(含制装费、电话费、医疗补助、过节费等),由职工本人签字后,交办公室,办公室经理审核备案经总经理批准后送财务部确认有效,签字报销。
