出差报销管理制度范本

出差报销管理制度旨在规范公司员工的出差行为，确保资金使用的合理性与透明度，同时保障员工的合法权益。它涵盖了以下几个主要方面：

1. 出差申请流程

2. 报销标准与范围

3. 报销凭证要求

4. 审核与审批流程

5. 违规处理办法

6. 特殊情况的处理

包括哪些方面

1. 出差申请：规定员工在出差前需提交详细的出差计划，包括出差目的、时间、地点、预计费用等。

2. 费用标准：明确各类费用（如交通、住宿、餐饮、通讯等）的报销上限，防止滥用公司资源。

3. 报销凭证：要求员工提供真实、完整的原始单据，如发票、行程单等，以证明费用的真实性。

4. 审核机制：设立财务部门进行初步审核，由直属上级进行复审，确保报销的合规性。

5. 处罚措施：对于违反规定的员工，将视情节轻重给予警告、罚款直至取消报销资格的处罚。

6. 特殊情况：对于特殊情况，如紧急出差、国际出差等，制定相应的特殊报销政策。

重要性

出差报销管理制度的重要性在于：

1. 维护公司经济秩序：防止财务漏洞，保护公司资产不受损失。

2. 提高工作效率：明确的流程使得报销工作高效、有序，减少员工因报销问题产生的困扰。

3. 增强员工满意度：公正公平的报销政策可以提升员工的工作积极性和忠诚度。

4. 遵守法律法规：确保公司的财务管理符合国家相关法规，避免法律风险。

方案

1. 出差申请：员工应在出差前至少3个工作日内提交申请，附带出差计划，经部门主管批准后生效。

2. 报销标准：交通费按公共交通标准报销，住宿费不超过公司设定的每日限额，餐饮费按实际发生额但不超过规定上限。

3. 报销凭证：所有单据需在出差返回后5个工作日内提交，逾期未交视为自动放弃报销权利。

4. 审核流程：财务部门初审后，由直属上级在3个工作日内完成复审，通过后方可报销。

5. 违规处理：对于虚假报销，除追回款项外，首次违规警告，二次违规罚款，三次及以上取消报销资格。

6. 特殊情况：紧急出差可在事前电话报备，事后补办手续；国际出差需提前一周提交申请，由人力资源部审批。

以上制度旨在为公司创造一个公正、透明的出差报销环境，同时也期望每位员工能够理解和遵守，共同维护公司的良好运营秩序。

出差报销管理制度范本

第1篇 出差报销管理制度范文

公司的很多个岗位可能在工作中都会面临或多或少的出差,那么出差的费用怎么算,如何来报销呢相关的出差管理制度是怎样的呢以下为一份出差报销管理制度,可供参考。

第一章总则

第一条为保障公司各项出差工作正常有序,明确出差费用报销的程序和标准,特制定本制度。

第二章费用报销审批

第二条差旅费用开支,属各部门一般工作人员,由各部门经理(主任)签字后,按公司报销流程审批。

第三条公司部门经理(主任)本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批;公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

第三章差旅费开支

第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同,采取实报实销与定额补助相结合的办法。

第六条公司员工出差,须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算,以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一天以内的,由部门经理(主任)批准,超过此期限的,报公司分管领导批准。

第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等),出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。

第八条公司员工出差到外地,按乘坐车、船、飞机标准(见表一)乘坐,特殊情况不宜执行上述标准时,应由公司总经理签批。(表一)

级别

乘坐标准

飞机

火车

轮船

总经理

头等舱

软卧

头等舱

副总经理/特聘专家

经济舱

软卧

一等舱

部门经理(主任)

经济舱

硬卧

经济舱

其他管理人员及员工

硬座

经济舱

第九条出差人员夜间(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火车超过6小时,或白天连续乘车超过10小时的,可购买硬卧铺票;未乘卧铺者,可按所购票价的20%给予补贴。(乘坐特快列车的,按特快票价的20%补贴;购买软座票者不给补贴。)

第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机,凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用,凭相应张数票据在100元以内据实报销。

第十一条总经理及副总出差,各项费用实报实销。出差人员住宿费在规定标准(见表二)以内部分,按住宿发票实报实销,超过标准的部分由本人自负;部门副职及其以下人员,同性别两人以上出差,须合并住宿。部门经理(主任)及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日,省外50元/日,特殊地区100元/日的标准补贴。(表二)

级别

住宿标准(人.天)

(一般地区)

住宿标准(人.天)

(特殊地区)

总经理

实报实销

实报实销

副总经理/特聘专家

200元

300元

部长(主任)

150元

200元

其他管理人员及员工

80元

120元

第十二条公司员工与公司领导共同出差,财务部将视具体情况确定报销标准;聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事,聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。

第十三条员工外地出差发生的宴请费,原则上按公司业务招待管理办法于出差前申请,特殊情况应按审批权限事先口头请示,回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

第十四条员工出差发生的文印费,信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

第十五条公司员工在本市区内公出办事,只报销市区公交费用。

第十六条出差人员预借差旅费,应填写“出差借款单”;若申请出差时宴请费的,还应同时附上“招待费用审批单”,经出差人员所属部门经理(主任)审核签字后,送财务部审核、财务总监审批。审批后办理借款手续。

第十七条出差人员返回后,应在七日内到财务部办理报销手续,超过时间原则上不予报销,特殊情况需说明原因。

第十八条每月会计核算部要对各部门和事业部、子公司的出差费用进行统计,实行独立核算。

第十九条本制度由公司办制定,修改时亦同。

本制度由办公室主任审核,总经理批准后执行。

本制度从2010年12月1日开始生效。