建设公司财务管理制度

流程

建设公司的财务管理制度设计，首要任务是建立一套有序的流程。此流程应包括以下几个步骤：

1. 制定预算：预算是财务管理的核心，需在每年初由各部门提交需求，财务部门汇总后与管理层共同审批。

2. 资金管理：设立严格的收支审批制度，确保每一笔资金的合理使用，并定期进行现金流分析。

3. 成本控制：通过成本核算，找出降低成本的途径，实施有效的成本控制策略。

4. 会计核算：保证会计信息的真实、准确，按时完成财务报告的编制和审计。

5. 内部审计：定期进行内部审计，检查财务政策和程序的执行情况，防止财务风险。

6. 税务规划：合规进行税务筹划，确保公司符合税法规定，降低税收负担。

包括哪些内容

建设公司财务管理制度应涵盖以下主要内容：

1. 财务政策：明确公司的财务目标、原则和策略，指导财务活动的方向。

2. 预算管理：制定预算编制、审批、调整和执行的详细规则。

3. 资金管理规定：设定资金运作的权限、流程和监控机制。

4. 成本与费用控制：定义成本计算方法，设定费用审批权限和标准。

5. 财务报告制度：规定财务报表的编制、审核和披露程序。

6. 内部控制体系：构建包括财务授权、记录保持、财产保护等方面的内部控制措施。

7. 审计程序：制定内外部审计的操作规程，确保审计的有效性和公正性。

8. 税务管理：规定税务申报、缴纳、筹划的相关政策和程序。

9. 财务风险管理：识别、评估和应对财务风险，建立风险防控机制。

重要性和意义

建设公司的财务管理制度是保障企业健康运行的关键。其重要性体现在：

1. 规范财务管理：制度化管理可以避免人为因素导致的财务混乱，提高财务管理的规范性和透明度。

2. 优化资源配置：通过预算管理和成本控制，能有效分配和利用资源，提高经济效益。

3. 防控财务风险：完善的内控制度能及时发现并预防潜在的财务风险，保障公司的稳定运营。

4. 提升决策质量：准确的财务信息为管理层决策提供依据，有助于做出科学、合理的战略选择。

5. 合规经营：遵守财务法规，降低因违规行为带来的法律风险，维护公司的良好形象。

6. 促进审计效率：清晰的流程和规定使得内外部审计工作更为高效，提升审计质量和效率。

建设公司的财务管理制度不仅关乎企业的经济命脉，也是其长远发展的基石。只有建立健全的财务管理制度，才能确保公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。

建设公司财务管理制度范文

第1篇 z建设公司财务管理制度

某建设公司财务管理制度

第一条 为了本公司正常有序的开展工作,醋精公司各项工作良性健康发展,保证各项任务的圆满完成,根据本公司基本规程,特制定本制度;

第二条 依照国家会计制度和税务制度的规定,结合本公司的实际情况,特加强本公司的考勤制度。

第二条财务管理制度

第三条 严格遵从国家有关法律、法规制度;

第四条 会计、出纳人员分别有不同股东推选人员,经公司松狮会一致同意任命;

第五条 支票留存印章为财务专用章、法人代表私章,会计主管指定的其他人员私章,留存的印章应分开保存于不同人员管理处;

第六条 报销实行一支笔终宝宝制度,由经办人员签注事由,分管领导及知晓的其他一个股东审核,后由董事张签字报销;

第七条 报销单上须注明事由、日期、金额、票据(附件)页数等,经办人签字位置在票据背面,审核人签署在票据右下角或中部空隙处,董事长签署在票据右上角;

第八条 实行项目核算制,审核人和董事人签字时应注明该批票据列入项目名称;

第九条 支出金额的控制:200元一下股东根据实际情况可以决定是否支出,200-500元的支出由处理该事中的股东与共管项目股东或分管领导沟通后才能支出,且报销时两者皆应签署审核意见,500元以上的支出须与董事长沟通后方能支出,超过3000元以上的支出须通过各个股东或有董事会会议决定。以上票据应严格正规票据办理(特殊情况除外,需经董事长同意后支出200元一下的报经办人签署后,分管领导审核,董事长审核定后可以直接报销,其他金额报销按以上程序办理,严禁座资;

第十条 公司员工支出时,原则上应索取正规票据;

第十一条 借资问题,1000元以下的借资分管领导审核,5000元以上借资须与其他股东事先沟通后,有董事长批准借资;

第十二条 公司出纳借用周转金为3万元,以借据形式在财务上借资,用完后经审核,才能第二次借支;出纳每10天应向会计交接一次单据,具体时间由出纳、会计商量,交接时双方应办理交接手续;

第十三条 5000元以上金额支出,出纳处原则上以支票形式开支,支票审鉴制度与借支手续用等办理;

第十四条 任何单据除股东外会计无权对外传阅、借出,股东翻阅但不能带离现场,特殊情况下带离现场需由当事者出据借条,董事长审批;

第十五条 每月1-5日为财务小结时间,由会计以书面形式把当月的收支情况同志后,报告给各位股东成员,各个股东审核单据,补签单据,超过此时间各股东视为开支合理,并同意其同意其处理原则:

第十六条 严禁少多报、虚假现象,一经查实处以10倍罚款,情况严重者移交司法处理。

第十七条 财务部长职责:

一、财务资产部在固定资产的管理上负有监督财产完整、合理使用的责任;

二、负责单位固定资产核算工作,正确、及时、全面地记录各项固定资产的增减变动情况,建立固定资产总账、明细账和固定资产卡片,积极支持和配合相关部门做好固定资产盘点、核对工作;

三、积极地向有管部门提供固定资产管理方面的最新信息、科学方法、合理化建议。