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流程
1. 预算编制：小区财务管理部门每年初需编制年度预算，涵盖物业管理费、公共设施维护费、应急资金等各项开支。
2. 收入管理：收取业主的物业费用，包括物业管理费、停车费等，确保及时、准确记录。
3. 支出审批：所有支出必须经过财务部门的审核，重大支出还需管理层批准。
4. 账目记录：详细记录每一笔收入与支出，确保账目的清晰透明。
5. 审计与报告：定期进行内部审计，每月向业主委员会提交财务报告，年终进行财务总结。
包括哪些内容
1. 预算管理：设定合理的收支预算，控制财务风险。
2. 收入核算：确保所有收入来源都被准确记录和核对。
3. 费用控制：监控日常运营成本，防止浪费和滥用。
4. 应收应付管理：有效追踪业主欠款，及时支付供应商款项。
5. 资产管理：对小区公共设施进行价值评估和维护管理。
6. 法规遵从：遵守相关财务法规，确保财务活动合法性。
7. 内部控制：建立和完善内部控制机制，防止财务舞弊。
8. 风险评估：定期进行财务风险评估，制定应对策略。
重要性和意义
小区财务管理制度的实施，对于维护小区正常运行、保障业主权益至关重要。规范化的财务管理能确保资金的有效利用，降低运营成本，提高服务品质。透明的财务报告可以增强业主对物业管理的信任，促进社区和谐。严格的内部控制和审计机制能够预防财务欺诈，保护小区资产安全。符合法规的财务管理也有助于提升小区的整体形象，为未来的项目发展奠定坚实基础。
在实际操作中，小区财务管理制度需要根据具体情况进行调整和完善，以适应不断变化的环境和需求。通过持续优化，我们可以确保财务管理的高效性和可持续性，为小区的长期稳定发展提供有力支撑。
小区财务管理制度实例范文
第1篇 z园小区财务管理方案
荔园小区财务管理方案
为进一步提高为客户服务的水准,为客户当好家、理好财,本着遵循以支定收,取之于民,用之于民的原则,做到收支合理、帐目公开、自觉接受业主/住户的监督,为此特制定以下财务公开制度:
一、帐目公开
1.收费项目公开,管理费、水电费等按有关规定执行。
2.收费标准公开,按物价部门批准的范围执行。
3.费用支出内容公开,支出内容按照《物业管理条例》规定的范围执行。
二、定期公布、季度公布和年度公布
1.收费标准常年公布。
2.每季度公布一次财务收支节余情况(下一季度初十号以前公布上季度收支节余情况)。
3.每年公布一次经审计通过后的全年财务收支节余情况资料。(注:具体时间为审计后的当月公布)
三、接受审计,严格执行财经纪律,按制度和规定时间整理好帐务,主动申请接受会计审计,对审计出来的问题,要找出原因,弄清责任,及时整改,直至达到要求。
四、帐目公布,由管理处帐务室主任负责,报管理处主任审核并实施。
五、帐目公布方式:
1.收费标准在收费通知单上向业主/住户每月公布一次,无特殊情况,收费标准不作任何变动。
2.公布帐目以张贴财务报表的方式,在宣传栏张贴,向业主/住户公布。
3.做到随时接受业主咨询。
第2篇 新城小区财务管理内容规范
新城小区财务管理内容
财务管理工作模式、制度、预算、决算方式、内容
●工作模式
我司采取公司总部指导下的分散管理模式,强调分权基础上的集权,是一种集资金筹集、运用、回收与分配于一体,参与市场竞争,自下而上的多层决策的集权模式。此模式既能发挥集团母公司财务调控功能,激发各部门的积极性和创造性,又能有效控制经营者及各部门风险,有利于克服过分集权或分权的缺陷,有利于综合集权与分权的优势。
●管理成本费用的预算控制
我们将采用目前较流行的预算控制手法:对客户服务中心确定收入指标、支出总指标及分项指标后,确定部门年度利润指标,将年度利润指标完成情况与部门个人的奖金收入挂钩,同时将一定范围内支出审批权下放到管理处,实现管理处责、权、利的对等。
a、人工工资的控制:
可通过由于公司核定客户服务中心各层面人员配置的基数后,给管理处核定一个工资限额。管理层人员基本工资的级别调整由公司掌握,奖金与部门经营目标完成情况挂钩,而操作人员在下达工资限额指标后,在限额内对员工工资的调整按公司指导工资级别主要由部门决定,公司只把握总额度,并由财务部按月分解后,对额度执行情况进行监控。将操作层工资调整权下放后还有一个好处是,利于客户服务中心根据员工的实际工作能力和工作表现体现收入差距,激励员工,因为只有客户服务中心才最了解操作层员工的实际工作状态,而不是公司本部。
b、日常消耗品的控制
客户服务中心的日常消耗项目虽然繁杂,但有很多项目的支出是相对稳定的。在这条线上,我们可将它分成三块:第一块,客户服务中心基本配置方面,由于前面已有客户服务中心的相关人员核编,可在客户服务中心组建时,由公司根据人员编制确定服装、对讲机、办公设备、宿舍用具等基本配置后,一次性配置到位,同时根据小区的实际需要确定作业设备设施的配备。对这些相对固定的物料配备,由公司确定使用所限报,只对更新的需求进行监控;第二块,对支出相对稳定的保洁物料、公共水电、垃圾清运等项目,根据客户服务中心的实际情况确定支出限额后,将限额内的支出控制权下放,同时由财务部根据月度分解额度对客户服务中心实际消耗情况进行月度监控;第三块,不可预测成本的支出项目,对那些不可控成本支出或突发性成本支出,公司可仍按程序逐级审批监控。
c、成本控制的优劣势分析
成本费用预算控制的优势在于:
第一,由于经营效果与收入直接挂钩,利于形成全员关注经营效果的状态。公司的经营压力下传,客服经理必将会增强控制成本的责任心,并将成本控制的压力下传至班组和个人,从而促使客户服务中心形成更细化的部门内使用指标,从根本上挖掘潜力,堵塞漏洞。
第二,简化程序,提高公司运作效率,并将公司高层领导解放出来,集中精力思考公司发展大计。
第三,便于公司从宏观预测把握经营情况,对公司整体的经营状况做到心中有数。
可能的影响在于:
第一,权利下放后,管理失控的风险。由于公司在去年建立了较完善的供应商体系,一切支出结算仍在公司进行,客户服务中心权力只在于物料使用并无现金流动,同时,由财务部进行月度监控是可以避免这种风险的。
第二,客户服务中心偏重对经营的控制,影响管理品质。物业管理作为服务性行业,管理品质是极为重要的基础,为避免管理品质的影响,我们可以采用通过对品质评定进行量化后,与经营效果再进行一定程度的挂钩,实行综合评价。迫使管理者在经营管理与品质管理两者间进行权衡,寻求适宜的均衡点。以此达到社会效益、环境效益和经济效益的三效统一。
第3篇 物业项目小区财务收支管理办法-2
物业项目小区财务收支管理办法(二)
根据集团公司对物业公司各小区实行指标管理、独立核算的要求,结合公司业务管理的需要,为了做好各小区财务收支管理工作,特制定本办法。
一、预算管理
1、各小区物业部所有收支以预算管理为基础,没有预算不得开支。
2、每月末各小区物业部根据年度经济指标及下月预计情况,编制、上报下月收支预算。
3、收支预算由小区会计负责编制,经小区物业经理初审后,报物业公司、集团财务部审核,总裁批准后执行。
4、各月度支出计划的编制应以各小区年度经济指标为依据,可在各月之间调节,但各月总和不得超过年度指标。
5、每月初各小区物业会计对上月预算执行情况进行总结,编制上月收支预算与执行情况比较表,报物业公司汇总后报公司相关领导。
6、预算内支出按公司规定流程由小区物业部审核支付,超预算支出报物业公司、总裁审批后各小区支付。
二、收支规定
1、收据、发票及公章使用规定:
1)收据、定额停车费发票,由物业公司统一印制(或购买)、统一管理,设专人负责,建立专门备查簿登记收据购、存、领、销数量及号码。
2)物业各小区设专人负责收据及定额停车费发票的领用、保管和缴销。领用收据时检查无缺联、缺号后加盖物业公司财务专用章,并在登记簿上登记领用时间、数量、起止号码及领用人,同时交回前期已使用收据的存根联,以备查对。
3)收据的保管必须专人负责。如有遗失,追究保管人员责任。领用收据的小区,如果人员变动,需在变动前到物业公司财务部交回收据并结清核销。
4)各小区使用发票,为便于管理,应到物业公司财务部统一开具。一般情况下应以收据(第二联)换发票,所换发票的内容应与收据项目、金额完全一致,用以换取发票的收据作为发票记账联的附件,留物业公司统一保管。对于需要先开发票后付款的业主,出纳(或物业管理员)根据收费通知单开具发票,并在物业财务部做好登记,款项入账后核销。
5)收据填写要求:
①据实填写。即必须按实收金额、项目、日期如实填写,不得弄虚作假,做到准确无误。
②字迹清楚,不得涂改。如有错误,全部联次盖“作废”章或写明“作废”字样,再另行开具。
③全部联次一次填开,上下联的内容金额一致。
6)各小区的收费通知专用章只能用于催款通知,不能用做其它用途;除此公章外,小区不得再有其它公章。
2、收款规定
1)各小区收款必须使用从物业公司领用、加盖物业公司财务专用章的统一票据。其他任何票据或未加盖财务专用章的票据不得使用。
2)已收现金款项必须在当天交由出纳核对、办理相关手续妥善保管,并及时入账。
3)以转帐方式收款应及时与物业公司财务、集团财务办理进帐、转帐相关手续,并及时做帐务处理。
4)物业公司财务部可随时检查使用票据的人员是否及时将所收款项按规定上交,并定期对整本已使用完的收据核查是否交纳入账,并进行核销。
3、支出规定
1)工资费用。各小区财务人员根据本小区当月考勤表,计算本月员工的应付工资,填制工资卡,交小区经理签字后,报物业总公司人事部门审核,人事部门在对员工的出勤及人员变动核对无误后,报物业公司总经理审批,总经理同意后方可发放。
2)员工福利费。对于员工福利品的发放,如:防暑降温品、节日礼品等,各小区根据自己实际情况,本着节约原则,自行拟定方案及所需资金等情况呈报物业公司总经理,同意后方可实施。
3)维修费用。小区工程维修费用,审批程序是:物业公司总经理→预算部→总工办→总裁。
4)差旅费、办公费、电话费、清洁卫生费、保安费、业务招待费、绿化费、社会保险费等以各小区所报支出预算为依据,预算内的此类费用由经办人填制费用报销单,小区经理批准即可报销。会计人员应在原始票据审核方面严格把关,用于报销的原始票据应符合国家有关法律法规的规定,除特殊情况外必须是发票,单据项目必须填写齐全,特别是本公司全称、地点、费用项目等必须准确无误,票据应整洁,无涂抹修改。对于不符合上述规定的票据,财务人员应拒收。对于超出预算的上述费用项目,应呈报物业公司,说明情况,阐明超支原因,经物业公司总经理同意后,报总裁批准,总裁同意后方可实施。
5)水电费。水电费属于小区的代收代缴项目,应遵循专款专用原则,即本月收取的水电费必须首先用于保证该期水电费的支付。小区不得以此类收款支付日常的费用开支,以免影响水电费的正常支付。
6)对于各小区需要转账结算的各项支出,经小区经理核准签字,送物业公司财务审核后,在支票签发登记本上进行登记,加盖财务专用章及法人章进行支付。
4、资金报表:
1)每天由各小区出纳报资金表给物业公司财务,由物业公司财务汇总后报公司领导。
2)报表需注明当天款项的增加、减少情况说明。
三、会计核算
1、统一设置以下会计科目:
1)主营业务收入:主要核算物业小区向业主(或物业使用人)收取的物业管理费;
2)其他业务收入:主要核算小区收取的停车费、装修管理费、宽网费、摊位费、特约维修费等;
3)主营业务成本:主要核算物业水电维修、保洁及绿化等部门发生的费用;下设明细科目:工资、福利费、维修费、电话费、保洁费、劳动保护费、保安费、社保费及其他。
4)管理费用:主要核算行政管理部门发生的费用。下设明细科目:工资、福利费、差旅费、办公费、电话费、业务招待费、社会保险费及其他;
5)其他应收(应付)款:主要核算代收代缴款项及装修期间的保证金等。
2、会计报表
1)各小区财务结账日期为月末最后一天。
2)小区会计人员应于次月的3日以前将各小区的会计报表经小区经理签字后报物业总公司财务部,有个人所得税的小区应将其扣缴的个人所得税的明细单附后,以便总公司统一申报。
3)小区会计每月25日前根据年度指标上报下月费用预算,次月10日前编报上月预算执行情况报表。
四、档案保管
1、已使用的收据记帐联由各小区财务保管,存根联缴销后交由物业公司财务进行保管。
2、小区财务档案应按财政部《会计档案管理办法》规范要求进行整理、装订、归档。
3、
当年会计档案由小区会计负责保管,次年建立新帐后应将上年全部财务档案移交物业公司财务人员负责保管。
五、检查控制
1、各小区会计每月须对小区出纳的财务工作进行检查,包括收据的填开、领用、缴销;原始单据的归档、保管;账簿登记、账证相符情况;现场盘点库存现金,账实相符情况。并对检查内容以书面形式经双方签字确认后上报物业公司财务。
2、各小区出纳应对物业管理员的收费工作进行检查监督,对于有不符合“收据发票使用规定”及“收款规定”的行为,应及时上报。
3、各小区会计每月须与集团公司核对往来款,并签署对帐单,确保双方帐务清楚。
4、物业公司财务应对各小区领用、缴销票据及时核检,发现问题应及时上报有关领导。
5、物业公司财务和集团公司财务应对各小区财务收支情况进行不定期联合检查或抽查。
6、根据公司领导安排,聘请外部的会计师事务所对物业公司各小区财务收支执行情况进行年度专项审计。
六、相关责任
1、物业小区各出纳对现金的收支负有直接责任,小区会计负有监管责任,小区物业经理负有管理责任。
2、禁止私设帐外帐、收款不入帐等,禁止不使用统一规定票据收款、私刻公章等,否则一经发现直接上报总裁严肃处理。
3、会计档案灭失追究保管会计责任。
4、由于不按本管理办法操作给公司造成经济损失的,由相关责任人全额赔偿。
第4篇 小区财务管理物业管理经费收支测算
小区财务管理及物业管理经费收支测算
第一部分 财务管理
财务管理是物业管理正常运营的生命线。我们将严格执行国家及省市有关物业管理的财务管理规定,依法建帐,依法管理,确保物业管理资金的良性运作。
一、财务管理模式(附图七)
二、建立规范、透明的财务体系
1、根据zz小区的实际情况,制度切实可行的财务管理制度,并严格执行。
2、和益行物业总公司对zz小区管理处的财务工作定期进行检查,并每年对管理处财务帐目进行一次审计。
3、管理处每半年向广大业主公布一次收支帐目,接受业主的质询和监督。
4、管理处于每年初制定当年的物业管理费预算报告,并提交物业管理委员会审批,经批准后实施。
三、管理服务费及代收代缴的收取
1、我们将在管理处设置专职收款员,负责物业管理服务费及各项代收代缴费用的收取。对于部分在上班时间交费有困难的业主,我们将采取节假日照常办公、预约上门服务的形式,方便业主交费,提高费用收缴率。
2、在费用收取方式上,我们初期采用人工收费,且以收现金为主。两年内逐步采用电脑划帐和委托银行收款的方式,尽量减少现金的收取,提高收款工作效率。
3、对于极少数欠交管理服务费用的住户,我们将采用电话催交、发催款通知单的形式进行催交,必要情况下管理处经理、主任进行上门拜访或在小区公告栏中予以公布,敦促其交费。对于拒不交纳的住户,我们将采取法律手段作为催缴方式,以确保全体业主的利益。
第二部分 日常物业管理经费测算
一、物业资金的筹措与使用
管理资金是物业管理正常有效运作的基础和必要条件,为此我们把物业管理经费收支的管理作为管理处工作的又一重要内容,确保zz小区物业管理的经费收支实现良性循环。在物业管理经费收支上,我们将取之于民,用之于民作为物业管理收支的基本原则。收入方面,坚决按招标书确定的参考价格及烟台市建委、发改委等政府部门的定价标准执行;政府部门没有规定及招标书没有提供参考价格的其他服务项目收费标准,坚持略低于市场平均价格执行或双方协议价。支出方面,以服从业主利益为前提,坚持事前预算,事后核算,量入为出,合理使用的资金管理原则,并采取必要的增收节支措施,在降低物业管理成本、提高服务质量的同时,确保资金的合理使用,实现物业管理在较低收费条件下的高效运营。
二、日常物业管理经费收支测算汇总
(一)物业管理经费测算依据及说明
1、烟台市政府相关物业管理法规及收费办法(烟台市物业服务收费管理办法);
2、《招标书》提供的原始数据和有关规定;
3、经我公司实地调研及楼宇管理需要以及物业管理工作所积累的测算经验;
4、税费按管理处总收入的5.5%计算;
5、管理处员工工资待遇、物业管理人员配置和物资装备计划;
6、zz小区与物业管理收支相关的市场行情。
7、本公司对管理先期购置各种设备、用具所需的费用先行垫支,以后逐年折旧收回。
(二)zz小区日常物业管理资金流程图(附图八)
第三部分 维修基金的管理使用计划
维修基金的管理
1、对维修基金以房屋本体每栋为单位进行专帐管理,并设立专用帐号存储本物业的维修基金。
2、管理处于每年12月10日前提出下年度维修基金的使用计划和预算,提交管委会审议通过后执行。
3、管理处需使用维修基金时,应出具详细使用方案和预算,并报管委会审批。
4、当每栋房屋的维修基金不够支出时,经该栋50%以上的业主书面同意后,由该栋房屋的全体业主按实际发生额分摊。
5、维修基金的收支帐目接受和益行公司和业主监督并每半年公布一次,年度使用情况接受管委会及其委托的会计师事务所审计。
第5篇 物业小区财务管理制度-4
物业小区财务管理制度4
一、根据会计法和公司要求,建立健全公司的会计核算程序,手续传递制度。
二、每月27日前,向经理提交综合服务费、水、电等各项收费情况及各小区水、电损耗情况报告。
三、每月10日前各站上报上月经营情况报表,财务分析报告。
四、财务现金借用(含各小区收费员)必须由经理签字批准,不得私自借用,违反者由当事人以工资垫付且追究责任。
五、出纳会计现金库存限额不得超过五百元,作为零星开支,其它支出一律由支票支付。
六、对各类奖罚,由物业公司报企管部后下发通报,月底由出纳员编制工资表,在当月工资中体现。
七、对各类费用报销,由出纳督促,事后七日内必须报销,原则上不得跨月。
八、各小区发生的任何收付款项必须统一入账,不得出现帐外资金收支。
第6篇 某高档小区财务管理公开制度
高档小区财务管理公开制度
为了进一步规范管理运作,加强群众监督,依照《深圳经济特区住宅区物业管理条例》、《深圳市房屋本体维修基金管理规定》有关物业管理法规、政策,特制订本制度:
一、管理处需定期向全部业主公布的财务帐包括:管理服务费和本体维修基金(以下称本体基金)、电梯、智能系统运行费的收入和支出情况。
二、管理服务费的收入包括部分商业用房租金、向业主收取的管理服务费、有偿维修费等其他合法收入;管理服务费的支出包括公用设施、设备和公共场所的日常管理、维修、养护费用、管理处人员津贴、福利及办公费用、公用设施、设备必要的保险费、税费、社区文化活动费用。
三、本体基金的收入参照深圳市指导标准按0.25元/平方米向全体业主收缴;其支出用于房屋共用部分的维修养护,本体基金30%用于房屋本体共用部位的日常维护和零星小修,其余70%用于房屋本体共用部位中修以上维护工程;用于中修以上维护工程时须经业主管委会或该栋50%以上业主书面同意。
四、管理处对本体基金以房屋本体每栋为单位进行专帐管理,并设立专用帐号存储本物业的本体基金。
五、管理服务费、本体基金的收支项目,由财务人员依照帐本的实际情况每三个月公布一次,接受有关部门和业主的监督和咨询。
六、财务管理公开采用定期在花园宣传栏内张榜公布,过期到管理处查询的形式。
七、如有重大事项或认为有必要须提前或推后公布财务帐目,须向全体业主书面说明。
八、如有关部门或业主对所公布的帐目有质疑,请到管理处查询。如需对帐目进行说明或必要的更正,须另行在宣传栏内公布。
