内部往来管理制度

内部往来管理制度是企业管理的重要组成部分，旨在规范企业内部各部门、员工之间的沟通协作，确保信息流通的高效、准确和有序。其主要内容涵盖以下几个方面：

1. 权责明确：明确各部门及员工的职责权限，防止工作重叠和责任空白。

2. 沟通机制：建立有效的信息传递和反馈机制，保证信息的及时性与完整性。

3. 文件管理：规定文件的制作、审批、存储和销毁流程，确保文件的安全性和合规性。

4. 决策流程：设定重大事项的决策流程，确保决策的科学性和民主性。

5. 协作规则：制定跨部门协作的规范，促进团队间的协同合作。

6. 冲突解决：设立冲突解决机制，预防和化解内部矛盾。

包括哪些方面

1. 组织架构：定义企业内部的组织结构，明确各层级的职能和汇报关系。

2. 工作流程：梳理各部门的工作流程，确保流程的合理性和效率。

3. 信息共享：建立信息共享平台，规定信息的发布、获取和更新方式。

4. 会议制度：规范会议的召开、记录和决议执行，提高会议效果。

5. 沟通礼仪：强调沟通的礼貌和尊重，提升内部沟通质量。

6. 培训与发展：提供培训机会，鼓励员工持续学习和发展，增强团队能力。

重要性

内部往来管理制度对企业运营至关重要，它能：

1. 提升效率：通过明确权责和流程，减少工作混乱，提高工作效率。

2. 保障信息安全：有效管理文件，防止信息泄露，维护企业利益。

3. 促进协作：建立良好的沟通和协作环境，激发团队潜力。

4. 防止冲突：及时解决内部矛盾，维护团队和谐，降低员工流失率。

5. 支持决策：规范决策流程，确保决策的科学性和有效性。

方案

1. 制度制定：由人力资源部主导，各部门参与，共同制定符合企业实际的内部往来管理制度。

2. 培训实施：组织全员培训，确保员工理解和遵守制度。

3. 监督执行：设立监督机制，定期检查制度执行情况，对违规行为进行纠正。

4. 反馈调整：收集员工反馈，定期评估制度的有效性，适时进行修订和完善。

5. 文化建设：将制度融入企业文化，培养员工的规则意识和团队精神。

通过以上方案，我们旨在构建一个高效、和谐的内部工作环境，推动企业持续健康发展。

内部往来管理制度范文

第1篇 万科房地产内部往来管理制度

一.目的:规范万科地产内部往来占用关系,提高资金使用效率,便于业绩考核。

二.范围:适用于总部及万科地产所属各单位。

三.职责:总部财务管理部负责本规范的推行、解释、修改并检查执行情况;万科地产内各公司(单位)负责具体实施。

四.方法和过程控制

4.1 定义:内部往来是指万科地产内部单位之间发生的所有债权债务关系。

4.2 类别:内部往来主要由以下几类经济交易产生:

4.2.1 资金调拨

4.2.2 代收代垫

4.2.3 实物买卖

4.2.4 提供服务

4.3 管理原则

4.3.1 集中控制原则:资金调拨由总部集中控制,不允许分属不同城市、不同万科地产考核主体的各下属公司之间调拨资金;

4.3.2 及时清算原则:对发生的除资金调拨外的其他内部交易,各公司应及时清算,不允许分属不同城市、不同万科地产考核主体的各下属公司之间期末挂往来帐(4.7.2所述例外情况除外);

4.3.3 直接清算原则:除由于总部组织万科地产范围内活动而发生的内部往来外,其他内部交易均由交易双方直接清算;

4.3.4 主动规避原则:各公司在经营活动中,应有意识地避免或减少代收代垫类内部往来的发生;

4.3.5 及时核对原则:内部往来应按月核对,至少每季末编制调节表,双方盖章签字确认;

4.4 主体:除4.7.2所述情况外,内部往来仅可以存在于以下几种主体之间:

4.4.1 总部与各地区公司之间;

4.4.2 属同一地区且同一万科地产考核主体内的地产和物业公司之间;

4.4.3 属同一地区且同一万科地产考核主体内的地产公司之间;

4.5 资金调拨的管理

4.5.1 各公司如有资金富余,只能用于归还或支付总部的内部往来,不得向不同地区或不同万科地产考核主体的其他公司调拨;

4.5.2 各公司如存在资金缺口,且满足以下条件:

计息负债 >(权益及内部往来占用 + 计息负债)×30%

可以向总部申请划拨资金,总部在履行必要的考察并综合平衡万科地产资金需求之后进行资金调拨;

4.5.3 同一城市内的各公司之间可以调节资金余缺,具体程序由各地区公司自行制定、操作。

4.6 代收代垫款的管理

4.6.1 各公司之间发生代收代垫款项,应及时通知对方,并由各公司直接清算;但由总部组织的万科地产范围内活动而发生的代收代垫款,::仍统一通过总部与各单位挂帐清算。

4.6.2 分属不同城市、不同万科地产考核主体的各下属公司之间发生的代收代垫款,可通过资金中心的委托收付款程序及时进行清算,不允许期末挂帐;

4.7 实物买卖或提供服务的管理

4.7.1 一般管理

4.7.1.1 各公司之间发生实物买卖或提供服务,应直接、及时清算;其中分属不同万科地产考核主体的下属公司之间发生的非经常性提供服务或实物买卖,应预先报总部财务部审批备案;

4.7.1.2 一般情况下,分属不同城市、不同万科地产考核主体的各下属公司之间由于实物买卖或提供服务发生的往来款项,不允许期末挂帐;但内部单位之间提供的跨期工程性质服务按例外情况进行管理。

4.7.2 例外管理

4.7.2.1 内部单位之间提供的工程性质服务,应根据工程进度及时清算;如期末由于工程跨期而尚未结算,可以根据合同规定挂往来帐,体现在内部往来中,并与对方单位核对一致;

内部单位之间的工程性质服务主要指物业公司为地产公司提供的绿化工程、智能化工程等。

4.7.2.2 工程完工后,各单位应及时结算、清算;保修期过后,各单位应将相应内部往来及时结平。

4.8 总部与各地区公司之间内部往来的管理:除管理费分摊等总部另有规定的往来款项外,同一地区且同一考核主体内应确定一家公司与总部挂帐,其他公司与总部之间发生的往来业务均应划转该公司。

4.9 衔接办法:本规范执行前发生的内部交易,不符合本规范管理要求的,应对其余额按本规范的要求进行清算及调整划帐,上述过程要求在2004年6月30日之前完成。