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单据管理制度是企业管理的核心组成部分，旨在确保公司运营过程中各类交易记录的准确性和完整性。它涵盖了从单据的制作、审核、存档到销毁的全过程，旨在防止错误、欺诈和不当行为，维护企业财务健康。
包括哪些方面
1. 单据标准与格式：设定统一的单据模板，规定必要的填写项目，如日期、金额、交易描述等。
2. 单据审批流程：明确各级管理人员的审批权限，规定审批流程，确保每一笔交易的合法性。
3. 单据管理责任：确定各部门和个人在单据管理中的职责，强化责任意识。
4. 单据审核：设置内部审计机制，定期进行单据审核，检查数据准确性。
5. 单据存储与保护：规定单据的保存期限，采用电子化或物理方式妥善保管。
6. 单据销毁：制定销毁流程，防止敏感信息泄露，并确保符合法规要求。
重要性
单据管理制度的重要性不容忽视，它：
1. 提升效率：标准化的流程减少了处理时间和错误，提高了工作效率。
2. 控制风险：严格的审批和审核能及时发现并防止潜在的财务风险。
3. 保证合规：遵守会计准则和法规，防止因单据问题引发的法律纠纷。
4. 支持决策：准确的单据信息为管理层提供可靠的决策依据。
5. 保障审计：完整的单据链有助于内外部审计，提高企业透明度。
方案
1. 制定详细的操作手册：编写详细的单据管理制度手册，供全体员工参考执行。
2. 培训与教育：定期组织单据管理培训，提升员工的单据处理能力。
3. 技术支持：引入电子化单据管理系统，提高单据处理的自动化程度，减少人为错误。
4. 监督与反馈：设立监督机制，对单据管理制度的执行情况进行定期评估和反馈，以便及时调整和完善。
5. 强化问责：对于违反单据管理制度的行为，应有明确的处罚措施，以示警戒。
通过上述方案的实施，企业能够建立起一套健全、有效的单据管理制度，从而保障企业的财务安全，推动其持续健康发展。
单据管理制度范文
第1篇 生产管理常用单据用途
生产管理常用各类单据用途
1.jj单:bom代领料单/补料单,即生管发出工单的材料领用单,或补料单.生管将工单丢至库房备料,库房备好料通知产线领料,产线领料员根据bom代领料进行点料后签名领回,库房再过帐,;第一次领不到材料的,等材料过完帐,俟下次材料到库入帐时,再行补料单领料。
2.ek单:即同一个org.下调拨单,不同库别调拨,由此一库调拨至另一指定库别.如p->pw;p->obs;唯obs->p与et->p,因有质量考虑,皆需由iqc检验过后才可调拨;另g1->g需由oqa检验过后才可调拨.材料.成品皆可调拨.成品由生管签名,材料由物控签名。
3.eu单:不同org.下调拨单,如sbu->nbu;nbu->tsd;内容如同上述2调拨. 成品由生管签名,材料由物控签名。
4.ff单:非工单领用,扣领用部门费用.它属非生产性领用, 材料.成品皆可领用,须开手动领料单,非计算机自动产生. 成品由生管签名,材料由物控签名。
5.cc单:分两种退料单,a.为生产用退料,计算机自动产生单据.当生产用的材料不良,须打出退料单进行退料,再产生缺料后进行补料(jj).b.为非生产用退料,须人工手动开出.如厂商赠送或外部借入皆可用cc单.此一动作会使此开单部门gn。
6.ll单:借用单,挂个人名下,如未在盘点前归还,须参与盘点.材料.成品皆可借用. 成品由生管签名,材料由物控签名。
7.kr单:资产处理表,材料成品等资产报废,皆须提出kr单.需由库房经理.物控.资材部主管.关务主管与财务主管会签后,交中心主管签核。
8.aa单:材料入库验收单,根据po,交货日期,送货单/invoice/packing list由库房打球验收单收料。
9.dd单:成品存仓单,生产组成成品后存仓至库房(g)。
10.e +单:库存调加单,当盘完点后无帐多出来的材料所作+ 项调整。
第2篇 生产管理常用报表单据
生产管理常用报表与单据
1、qoyr-日报表
有关这几个月即将出货数量(mds)、现有库存(stk)、未结工单(wip)这个月已存仓数量(output mtd)及这个月已出货数量(ship mtd)的报表。
2、waa-维护工单报表
生管开立工单时,在未备料前,为确保bom正确性,须先把此报表传到物管
去维护kit file,已免备出的材料有错误。
3、rglc
第3篇 a公司仓库账数单据管理规定
某公司仓库账数单据管理规定
(一)____
仓库日常工作中产生的各种单据是公司业务的反映.也是会计记账、物控统计的原始依据,须准确填写 、审核 、交接.
(1)进仓单据;供应商送货单装箱单确认后。 仓库依据送货单填写进仓单(也可直接使用原始单据,不另填写),由采购人员签字确认。一联交财务。一联用于物料统计。
推荐:实行一单到底不必另外填写单据。
(2)出仓单据;企业内部领料单、出货通知单与领料人员以及客户跟单人员交接确认后。依领料单送货清单填写出仓单(也可直接使用原始单据,不另填写)。
内部用料由领料人员签字,相关负责人审批. 外发加工的材料、成品出货须有业务部出具的出货通知单才能办理. 先填写送货清单.经加工商或客户签收。依据送货清单填写出仓单. 一联交财务,一联用物料统计。出货清单装柜单由业务部开具.
外发加工物料应按加工实际成本入账:
(a).外发加工物料入仓的单价计算方法:物料单价=(外发物料材料成本+加工费)/入仓实收数量
(b)外发加工物料材料成本包括公司提供和加工商提供用于加工的物料成本的总和。包括主要材料、生产辅料、低值易耗品及材料损耗摊销.
(3)周转单据;内部调拨单、车间退料单、公司部门客户或供应商出具的借条、欠条。作为交接凭证。须由客户、供应商、公司业务部及其它部门负责人(或经手人)签收,仓管员填写进、出仓单,与回单一起交财务和统计。仓管员对公司借入 借出的物料.要设立专门往来明细账.并反映在报表上.
每天发生的进 出业务,必须在当天完成凭证的填写、确认;
(二)____
每笔业务单证填写完毕后。应登记进销(出)存账账簿,结算出余数、余额。
(1)进销存账簿采用三栏(数量金额式)[明细分类账]账簿,物料账户隶属于[___分类账]中:____
第4篇 某某酒店前台发票、单据管理制度
为严格控制酒店财务制度,杜绝财务漏洞;现对前台发票及单据传递及保存如下规定:
1.前台各种重控单据必须连号使用,存根联单独连号保存随时备查。
2.每份账单审核后须保证原始资料完整,收据存根齐全。
3.前台账务资料按日归类,每月汇总,由日审标示后存档封存。
4.前台账务资料封存后完整保存,需处理时由日审专人在前台主管的监督下进行。
5.前台人员必须保证客人账务资料的保密性,不得随意透露他人。
6.其它客人重要账务单据,如信用卡预授权单的保存须按照其业务单位运作特性制订保存周期。(信用卡授权单及签购单保存期为入账日起一年。)
7.每日酒店收入报表由夜审完成并由次日上报店会,由日审于次日对其进行账务调整,并在次月初完成月收入的调整工作。
8.调整后的收入报表由日审保管至少两年,以便进行酒店收入及营业分析及预算。
9.酒店前台单据及收入报表由专人管理,严禁随意透露。
10.客人持酒店收据要求补开发票或查询账目时,前台账务人员有义务帮助客人办理,不得以任何理由推脱,当账务发生期超过半年时,以电脑资料为准并上报前台主管。
11.酒店为客人提供的服务项目在客人付清时按照客人要求为客人开具发票;发票金额要真实、准确,可以少于实际金额,但不得超过实际消费。
12.正确开具发票后,将发票存根联订在消费账单上备查;除前台外的各个收款点须将账单客人留存联收回并订在发票记账联后。(以上内容为手工开据的发票适用—目前很多发票为机打发票,无发票记帐联的应将存根联订在消费账单上备查)
13.当工作中出现问题不能依靠本制度解决时,以国家相关会计制度为准则,并及时上报前台主管或其他财务部有关领导解决。
以上规定前台账务人员须严格执行,凡因违反上述规定而影响酒店声誉或使酒店受到利益损失者,由当事人承担全部刑事责任并负责酒店的经济损失;上报店级领导处理;酒店保留对当事人采取法律行动的权利。
第5篇 酒店现金收讫单据管理制度
酒店现金收讫单据管理制度
1、酒水单由出纳在仓库领取,并记录编号,由收银主任向出纳领取,签字确认。
2、收银主任将领取酒水单编号记录在案,分发至各收银台由领取人确认。
3、收银员使用完酒水单,将最后一联上交收银主任销号。
4、遗失酒水单中的任何一联,填取行政处罚单,金额为50元。
5、酒水单如有涂改,必须由主任级以上签字。作废必须由经理以上签字。
6、收银员在领取酒单时,应核对编号、页数,如当时不提,一切后果自负。
7、结账单由出纳向仓库领取,并记录编号,由收银部长向出纳领取,签字确认。
8、收银部长应记录使用结帐编号,并每日进行使用销号。
9、若结帐单遗失任何一联或完全遗失以罚款500元为处罚。
10、单据涂改、取消需楼面部长签字或确认,作废需行政总经理以上签字确认。
第6篇 会馆前台发票单据管理制度
休闲会馆前台发票、单据管理制度
为严格控制公司财务制度,杜绝财务漏洞;现对前台发票及单据传递及保存如下规定:
1.前台各种重控单据必须连号使用,存根联单独连号保存随时备查。
2.每份账单审核后须保证原始资料完整,收据存根齐全。
3.前台账务资料按日归类,每月汇总,由日审标示后存档封存。
4.前台账务资料封存后完整保存,需处理时由日审专人在前台主管的监督下进行。
5.前台人员必须保证客人账务资料的保密性,不得随意透露他人。
6.其它客人重要账务单据,如信用卡预授权单的保存须按照其业务单位运作特性制订保存周期。(信用卡授权单及签购单保存期为入账日起一年。)
7.每日收入报表由夜审完成并由次日上报店会,由日审于次日对其进行账务调整,并在次月初完成月收入的调整工作。
8.调整后的收入报表由日审保管至少两年,以便进行收入及营业分析及预算。
9. 前台单据及收入报表由专人管理,严禁随意透露。
10.客人持本店收据要求补开发票或查询账目时,前台账务人员有义务帮助客人办理,不得以任何理由推脱,当账务发生期超过半年时,以电脑资料为准并上报前台主管。
11. 公司为客人提供的服务项目在客人付清时按照客人要求为客人开具发票;发票金额要真实、准确,可以少于实际金额,但不得超过实际消费。
12.正确开具发票后,将发票存根联订在消费账单上备查;除前台外的各个收款点须将账单客人留存联收回并订在发票记账联后。(以上内容为手工开据的发票适用-目前很多发票为机打发票,无发票记帐联的应将存根联订在消费账单上备查)
13. 当工作中出现问题不能依靠本制度解决时,以国家相关会计制度为准则,并及时上报前台主管或其他财务部有关领导解决。
以上规定前台账务人员须严格执行,凡因违反上述规定而影响本店声誉或使公司受到利益损失者,由当事人承担全部刑事责任并负责公司的经济损失;上报店级领导处理;公司保留对当事人采取法律行动的权利。
第7篇 前台发票单据管理制度
为严格控制酒店财务制度,杜绝财务漏洞;现对前台发票及单据传递及保存如下规定:
1.前台各种重控单据必须连号使用,存根联单独连号保存随时备查。
2.每份账单审核后须保证原始资料完整,收据存根齐全。
3.前台账务资料按日归类,每月汇总,由日审标示后存档封存。
4.前台账务资料封存后完整保存,需处理时由日审专人在前台主管的监督下进行。
5.前台人员必须保证客人账务资料的保密性,不得随意透露他人。
6.其它客人重要账务单据,如信用卡预授权单的保存须按照其业务单位运作特性制订保存周期。(信用卡授权单及签购单保存期为入账日起一年。)
7.每日酒店收入报表由夜审完成并由次日上报店会,由日审于次日对其进行账务调整,并在次月初完成月收入的调整工作。
8.调整后的收入报表由日审保管至少两年,以便进行酒店收入及营业分析及预算。
9.酒店前台单据及收入报表由专人管理,严禁随意透露。
10.客人持酒店收据要求补开发票或查询账目时,前台账务人员有义务帮助客人办理,不得以任何理由推脱,当账务发生期超过半年时,以电脑资料为准并上报前台主管。
11.酒店为客人提供的服务项目在客人付清时按照客人要求为客人开具发票;发票金额要真实、准确,可以少于实际金额,但不得超过实际消费。
12.正确开具发票后,将发票存根联订在消费账单上备查;除前台外的各个收款点须将账单客人留存联收回并订在发票记账联后。(以上内容为手工开据的发票适用—目前很多发票为机打发票,无发票记帐联的应将存根联订在消费账单上备查)
13.当工作中出现问题不能依靠本制度解决时,以国家相关会计制度为准则,并及时上报前台主管或其他财务部有关领导解决。
以上规定前台账务人员须严格执行,凡因违反上述规定而影响酒店声誉或使酒店受到利益损失者,由当事人承担全部刑事责任并负责酒店的经济损失;上报店级领导处理;酒店保留对当事人采取法律行动的权利。
