财物管理相关制度范本

财物管理是企业运营的核心环节，其主要作用在于确保企业资产的安全、有效利用，以及实现财务目标的规划与执行。它通过规范化的流程控制，防止财务风险，提高资金运作效率，为企业的决策提供准确、及时的财务信息，从而推动企业战略目标的实现。

包括哪些方面

财物管理涵盖了以下几个关键方面：

1. 预算管理：制定和执行年度预算，监控各部门支出，确保资金合理分配。

2. 资产管理：记录和追踪企业资产，包括固定资产、流动资产及无形资产，确保资产安全和增值。

3. 成本控制：分析成本结构，降低无效和浪费性支出，提升经营效率。

4. 应收应付管理：管理应收账款和应付账款，优化现金流，减少坏账损失。

5. 报表编制与分析：定期编制财务报表，进行财务分析，为企业决策提供依据。

6. 税务筹划：遵守税法，合理避税，减轻企业税务负担。

7. 内部审计：定期对企业财务活动进行审查，确保合规性和准确性。

重要性

财物管理的重要性不容忽视，它直接关乎企业的生存与发展：

1. 健康的财务状况是企业信誉的基础，影响到对外融资和合作伙伴的信任。

2. 有效的成本控制和资产管理能提高利润，增强市场竞争力。

3. 准确的财务信息有助于管理层做出明智的决策，规避潜在风险。

4. 合理的预算和税务筹划能优化资源配置，促进企业长期稳定发展。

方案

1. 建立完善的财务制度：制定明确的财务管理政策和程序，确保所有财务活动都有章可循。

2. 引入财务管理软件：利用现代化信息技术，自动化处理财务数据，提高工作效率，减少人为错误。

3. 提升财务团队能力：定期培训，提升财务人员的专业知识和技能，强化法规意识。

4. 加强内部控制：设立内部审计部门，定期审计财务活动，确保透明度和合规性。

5. 实施预算执行监控：对预算执行情况进行实时跟踪，及时调整预算策略。

6. 建立风险预警机制：识别和评估财务风险，制定应对措施，防患于未然。

7. 加强与业务部门的沟通：确保财务政策与业务目标一致，共同推动企业发展。

财物管理是企业管理的基石，只有通过不断优化和完善，才能真正发挥其在企业运营中的重要作用，为企业的成功奠定坚实基础。

财物管理相关制度范本

财物管理相关制度

一、财务管理办法

第一条 经费开支管理的原则和资金管理范围

（一）实行集中统一管理的原则。市科协的办公经费统一管理。凡是涉及用于机关自身开支的正常行政事业费、修缮费、招待费、设备购置费以及其它经费等，一律由办公室统一负责办理。

（二）严格经费收支预算约束。年初，办公室根据部门预算基本支出定额标准和项目支出需要，认真编制部门预算，按程序报批，并按照“量入为出、厉行节约、保证工作需要”的原则，合理安排机关经费的使用。各部室根据年度工作计划安排需要单独申请专项经费的，要及时向办公室提报，由办公室根据部门预算要求一并向财政申报。纳入财政预算的，由办公室按开支审批程序和工作需要统一安排拨付。

第二条 经费开支审批

（三）经费由分管财务的副主席负责一支笔签字报销。各项支出，要先批准，后开支；未经批准，擅自开支，不予报销。各项开支须填写用款申请单，单笔支出2000元以下，部室提出申请，办公室把关后报分管主席审阅批准；2000-5000元须由分管主席审核，报主席同意后实施；5000元以上重大开支必须经由党组会议研究。经费开支情况每月由办公室统计送分管副主席审核，报主席审阅。

（四）办公用品的购置一律由办公室统一安排。使用财政性资金采购物品，必须执行政府采购制度。无需实行政府采购的事项，由单位自行购买，单笔支出超过2000元须经党组会议研究通过。日常办公用品、印刷、消耗材料等，由各部室填写《购物审批单》，经分管领导审批，由办公室负责统一采购，有关部室根据需要按规定手续领取。物件采购、经费结算必须由财务人员参与、两人以上经办，并在单据上签字。

第三条 经费开支报销手续的有关规定

（五）所有经费开支须取得合法规范的原始发票凭证，由经办人签字、办公室负责人和财务人员审核、分管主席签字后方可报销。

（六）经费的开支不论数额大小，均应写明事由、一事一报，不得累报。

第四条 对往来资金的管理

（七）各部室因公需要财务垫付款的，必须填写借款凭证，注明结账还款日期，借款500元以下的由分管财务的副主席审批，500元以上的报主席审批。借款须在期限内尽快归还，最长不得超过15天。

（八）公款不得借给个人因私使用。

第五条 公务出差报销

工作人员因公出差，出差前根据会议通知、培训通知等，填写出差审批单，经办公室审核报主席批准后方可出差。

出差后应本着节俭原则，按照有关规定报销。报销时凭原始发票、出差审批单、正式文件报销开支。住宿费、机票支出等按规定使用公务卡结算。

第六条 财务风险控制

（九）合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，单位会计机构中的会计、出纳人员，必须分设，银行印鉴必须分管。不得以任何理由发生会计、出纳一人兼，银行印鉴一人管的现象。

（十）加强货币资金的管理，认真执行内部牵制制度，做到账钱分管，钱物分管和票据购用分管。

（十一）按照规定设置会计账簿，根据实际发生的业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。

（十二）推行财务公开，提高财务收支透明度。年终时，财务人员要对财务资料实行整理归档备查。对于单位本年发生的资产购置、处置、出租、出借情况，财务收支执行情况，招待费、差旅费、办公费等支出情况，奖金福利的分配和发放情况，通过单位职工会议通报、书面公式等形式进行公开，接受全体人员监督。对于重点支出项目“三公”经费，年末须在单位官方网站进行公布，接受社会公众监督。

（十三）财务会计人员工作调动或者离职，必须与接管人员办理交接手续，在交接手续未办清以前不得调动或离职。财务会计人员短期离职，应由单位负责人指定专人临时接替。

（十四）加强监督检查，单位干部职工必须严格遵守机关财务管理的各项规定，财务工作人员要严格审核把关，主席对财务发票进行定期和不定期检查，对违反规定的行为，一经查出，则追究相关责任人的责任。

二、公务接待管理办法

（一）公务接待实行公函制度。公务活动需要接待的，接待单位应持有派出单位提供的公函（含传真件、接待任务方案、电话记录等），明确接待内容、行程、人员等相关事宜。对无公函接待的公务活动和来访人员，一律不予接待。

（二）公务接待由市科协办公室统一管理、统筹协调安排，分管领导负责审批。实行接待清单制度。接待任务实施前，接待单位如实填写“公务接待审批单”；结束后如实填写“公务接待任务费用结算单”，明确接待对象单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等。

（三）规范接待标准。住宿安排在定点饭店或者机关内部接待场所安排，执行协议价格。住宿用房以标准间为主，厅级干部安排单间或标准间，每天不超过460元/间；其他人员安排单间或标准间，每天不超过350元/间。接待对象应当按照规定标准自行用餐，接待单位可协助安排，自行用餐每人每天不超过130元（不含早餐）。接待单位原则上一次活动只安排一次工作餐，工作陪餐每人每餐不超过130元。工作陪餐应根据接待对象人数，安排自助餐或者桌餐，以当地家常菜为主，不得提供香烟和高档酒水。严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过20人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

（四）规范报销流程。所有公务招待费报销，严格按照“四单合一”报销凭证进行接待费用结算。接待费报销凭证即来宾单位公函、公务接待审批单、接待任务费用结算单、财务票据。

（五）公务接待费用应严格按照国库支付制度和公务卡管理有关规定执行。公务接待费用原则上实行公务卡结算和转账结算，不得以现金方式支付。

（六）禁止列支会议、培训费用。禁止以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿公务接待费开支；禁止借公务接待名义列支其他支出；严禁套取公务接待费设立“小金库”。

三、资产管理办法

（一）设置资产明细账和固定资产卡片，所有财产必须登记入账并及时录入资产管理系统。

（二）建立固定资产管理台账，资产领用后需及时登记，明确使用人员和存放地点。使用人是固定资产保管的责任人，负责固定资产在使用过程中的安全和完整。

（三）办公用品由办公室负责登记，实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领取有支出凭证。

（四）不得随意处置固定资产。固定资产的调拨、报废等，应当报主管部门和财政部门批准，经过财政局审批后方可处置，并从资产管理系统中核销。

（五）定期或不定期对资产进行账务清理、对实物进行清查盘点，每个年度终了前应当进行一次全面清查盘点。

（六）单位物品原则上统一管理，因工作需要，可以由个人保管使用。个人保管使用的物品应规范借用和保管程序，办理借用手续，每年度进行一次清理。