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包括哪些
企业存货管理制度建设是一项涵盖多个层面的工作，主要涉及以下几个核心组成部分：
1. 存货分类与编码：建立统一的存货分类标准，为每种存货分配唯一的编码，便于识别和管理。
2. 采购管理：明确采购流程，包括需求预测、供应商选择、采购订单处理、到货检验等环节。
3. 库存控制：设定合理的库存水平，实施定期盘点，预防存货积压或短缺。
4. 发货与销售管理：优化发货流程，确保快速响应客户需求，同时跟踪销售数据，及时调整库存策略。
5. 库存成本计算与分析：计算并分析存货持有成本，如存储费用、资金占用成本、损耗等，为决策提供依据。
6. 库存信息系统：建立或集成库存管理系统，实现库存数据的实时更新和分析。
7. 员工培训与考核：确保员工了解并遵守存货管理制度，通过考核激励合规行为。
体系框架
企业存货管理制度的体系框架如下：
1. 制度总则：阐述制度的目的、适用范围、基本原则等，为后续细则提供指导。
2. 存货管理职责：明确各部门在存货管理中的角色和责任，如采购部门、仓库部门、销售部门等。
3. 采购与入库管理：详细规定采购流程、验收标准、入库手续等。
4. 库存控制机制：设立安全库存、最高库存和最低库存标准，制定补货策略。
5. 发货与销售管理规则：规范发货程序，设置销售退货处理流程，保证客户满意度。
6. 盘点与损耗管理：规定盘点频率、方法，处理盘盈盘亏情况，预防存货损耗。
7. 成本与绩效评估：设立成本核算体系，定期进行绩效评估，推动制度优化。
8. 系统支持与数据管理：描述库存信息系统的功能，规定数据录入、查询和报告的规范。
9. 制度修订与执行：设定制度修订流程，强化执行监督，确保制度的有效性。
重要性
存货管理是企业运营的关键环节，其重要性不容忽视：
1. 提升运营效率：良好的存货管理制度能降低库存周转时间，提高资金利用率，提升运营效率。
2. 控制成本：通过精确预测和控制库存，减少过度采购和库存积压，降低库存持有成本。
3. 保障服务质量：快速响应客户需求，减少缺货，提升客户满意度，增强市场竞争力。
4. 支持决策：准确的库存数据和分析结果为企业提供决策依据，帮助管理层做出明智的采购和销售策略。
5. 防范风险：有效盘点和损耗管理能及时发现潜在问题，防止资产损失，保障企业财务健康。
企业存货管理制度建设是一个持续优化的过程，需要结合实际情况不断调整和完善，以适应市场变化，提升企业的核心竞争力。
企业存货管理制度建设范文
第1篇 生产企业存货管理制度（5）
生产企业存货管理制度(五)
一、存货管理的范围
包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。
二、入库管理
1、外购时,首先由用料部门提出用料计划,由分管领导和委派会计审核,交财务部门纳入收支计划,并通过单位内部支付款项,再由供应部门负责实施采购。
2、购回时,由物资质检部门按质按量组织验收,按实际质量认真填写“入库单”,对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写,不得漏项,对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价,财务据此入账核算,待发票到后再按实际价格调整。
3、运费结算必须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”,如无运费,应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。
4、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”,由保管员按规格、品种填写成品“入库单”,质检员、保管员和当班生产负责人均应签字。
5、对于外购物资数量短缺、品种质量不符合,由采购人负责更换,更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担,生产产品因质量问题而返修,销售退回所发生的损失由生产部门承担。
三、出库管理
1、生产用物资由生产部门按生产所需于材料会计处办理“出库单”手续,对非生产用物资领用人应持领用审批手续,办理“出库单”及相关手续,仓库保管员凭“出库单”据实发货。
2、月末,已领用但尚未耗用的物资(包括残余料),应及时退回仓库,便于财务如实核算成本。
3、材料会计在月底时,应将当月的存货出入库按部门分项目汇总,与仓库保管、生产部门核对一致后,报给成本会计。
四、库存管理
1、保管员应设置各种存货保管明细账,并根据出入库单进行账簿登记,经常与财务核对账目,实地盘点实物,保证账账相符,账实相符。物资要堆放整齐,标签清楚,存放安全,保管员对存货的安全和完整负责。
2、对用量或金额较大,领用次数频繁的物资应每月盘点一次,对于所有存货至少要一年彻底清查一次。
3、盘点时,由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组,对存货进行实地盘点,查找盈亏、积压等原因,编制盘存表,提出处理意见,参与清查的人员应在盘存表上签字,以示负责。
第2篇 某某企业存货管理制度
某企业存货管理制度
一、存货管理的范围
包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。
二、入库管理
1、外购时,首先由用料部门提出用料计划,由分管领导和委派会计审核,交财务部门纳入收支计划,并通过单位内部支付款项,再由供应部门负责实施采购。
2、购回时,由物资质检部门按质按量组织验收,按实际质量认真填写“入库单”,对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写,不得漏项,对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价,财务据此入账核算,待发票到后再按实际价格调整。
3、运费结算必须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”,如无运费,应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。
4、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”,由保管员按规格、品种填写成品“入库单”,质检员、保管员和当班生产负责人均应签字。
5、对于外购物资数量短缺、品种质量不符合,由采购人负责更换,更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担,生产产品因质量问题而返修,销售退回所发生的损失由生产部门承担。
三、出库管理
1、生产用物资由生产部门按生产所需于材料会计处办理“出库单”手续,对非生产用物资领用人应持领用审批手续,办理“出库单”及相关手续,仓库保管员凭“出库单”据实发货。
2、月末,已领用但尚未耗用的物资(包括残余料),应及时退回仓库,便于财务如实核算成本。
3、材料会计在月底时,应将当月的存货出入库按部门分项目汇总,与仓库保管、生产部门核对一致后,报给成本会计。
四、库存管理
1、保管员应设置各种存货保管明细账,并根据出入库单进行账簿登记,经常与财务核对账目,实地盘点实物,保证账账相符,账实相符。物资要堆放整齐,标签清楚,存放安全,保管员对存货的安全和完整负责。
2、对用量或金额较大,领用次数频繁的物资应每月盘点一次,对于所有存货至少要一年彻底清查一次。
3、盘点时,由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组,对存货进行实地盘点,查找盈亏、积压等原因,编制盘存表,提出处理意见,参与清查的人员应在盘存表上签字,以示负责。
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