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体系如何搭建
公司制度的构建并非一蹴而就，它需要逐步推进。
1. 应明确公司的核心价值观和目标，这是制度建设的基石。
2. 接着，制定各部门的职责与权限，确保责任清晰，权责分明。
3. 然后，设计流程和规范，规定工作流程和行为准则。
4. 建立反馈机制，定期评估制度执行效果，适时调整完善。
体系框架
一个完整的制度体系包括但不限于：
1. 组织架构及岗位描述，定义组织结构和各岗位职责；2. 操作流程手册，详述业务流程和操作步骤；
3. 行为准则，设定员工道德规范和职业行为；
4. 员工福利与奖惩制度，激励员工积极性；
5. 内部控制与风险管理，确保合规运营。
重要性和意义
公司制度不仅是管理工具，更是企业文化的表现。
1. 它提供行为导向，减少决策不确定性；2. 促进公平公正，提升员工满意度；
3. 保障效率，通过标准化流程提高工作效率；
4. 防范风险，通过规则设定预防潜在问题。
制度格式
制度编写应遵循清晰、简洁的原则。
1. 标题明确，如“xx部门操作规程”；2. 结构层次分明，使用序号或子标题区分；
3. 语言通俗易懂，避免专业术语过度；
4. 内容具体，详细说明执行步骤；
5. 更新记录，注明最新修订日期，体现制度的动态性。
每个环节的制度构建都需要深思熟虑，既要符合企业实际情况，又要兼顾未来发展的需求。通过持续优化，公司制度才能真正成为推动企业发展、维护内部秩序的有力保障。
制制公司制度范文
第1篇 建筑公司加班加点控制制度
建筑公司加班加点控制管理制度
1、原则上不允许加班加点。
2、确实因工作需要必须加班加点的,要做好后勤保障措施,给予加班补贴,并在合适的时机给予轮休或换休。
3、不得安排身体或精神状况不佳的人员加班加点。
4、加班加点工作必须安排专门的安全监护人员。
5、夜间加班必须保证足够的照明,并严格管理临时电源。
第2篇 公司内部牵制制度模版
公司内部牵制制度模版2
一、为了减损失、浪费,提高经济效益,制定期本制度。
二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;出纳管钱,不管帐(除现金、银行存款日记帐外)不管物,不管已做帐的记帐凭证。
四、仓库保管人员管好财产、物资,包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买,专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时,由会计开具发票,由出纳收款。付款时由会计审核发票后,经总经理批准后付款。多种收付款单据发票,必须经总经理签名后,才能进帐。
七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。购回后要通过仓库保管员验收入库,根据领料单出库。报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐,如有不符,应查明原因,及时处理。
八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐,并盘点库存现金。
九、仓库物资年终必须盘点一次,据予调整帐务和年终成本核算。年中根据需要可以不定期盘点。
第3篇 建设分公司施工现场质量检验控制制度
建设集团分公司施工现场质量检验控制制度
为确保工程施工质量符合国家验评标准、设计文件、施工合同、用户满意的要求,特制定本制度。
1、建筑工程施工质量必须依据现行国家有关标准、设计文件进行组织检查验收。
2、检验批及分项工程由监理工程师(建设单位项目技术负责人)组织施工单位项目专业质量(技术)负责人等进行验收。分部工程由总监理工程师(建设单位项目负责人)组织施工单位项目负责人和技术、质量负责人等进行验收;地基与基础、主体结构分部工程的勘察、设计单位工程项目负责人和施工单位技术、质量部门负责人也应参加相关部分工程验收。单位工程完工后,施工单位自行组织有关人员进行检查评定,并向建设单位提交工程验收报告,建设单位收到工程验收报告后,由建设单位(项目)负责人组织施工(含分包单位)、设计、监理等单位(项目)负责人进行单位(子单位)工程验收。分包单位对所承包的工程项目按标准规定的程序检查评定,总包单位派人参加。
3、工程中采用的主要材料、半成品、成品、建筑构配件、器具和设备进场后必须进行现场验收。涉及结构安全和使用功能的有关产品、试块、试件以及有关材料,按各专业工程质量验收规范规定进行复验。并按规定进行见证取样检测,经监理工程师(建设单位技术负责人)检查认可。对未经按规定进行复验、见证取样检测的材料、试件不得使用。
4、隐蔽工程在隐蔽前由施工单位通知有关单位进行验收,并形成验收文件。在通知有关单位验收前,施工单位必须进行自检,经自检符合设计及规范规定要求后,施工单位提出书面复验报告,经有关单位验收合格后方能进入下道工序施工。
施工单位隐蔽工程自检按照班组自检、项目部质量员检查验收合格后,报公司质检部门复验,然后呈报有关单位验收的程序进行。
5、每道工序完成后,班组质量员必须首先进行自检,然后进行各工种之间的交接检验,项目部观砌、翻样参加相关工种交接检验,并形成记录,再由项目部专职质量员进行检查验收。每道工序完成应经监理单位(或建设单位)检查验收,合格后方能进入下道工序施工。
6、特殊工种作业除应检查其产品的质量外,还必须对其操作资格证(上岗证)进行检查,杜绝无证违章操作。
7、对建筑物轴线定位、灰线、标高;基础及楼层弹线轴线、标高、墙柱平面位置尺寸;模板支模;墙体弹线轴线、平面尺寸、门窗洞位置尺寸、皮数杆;构件安装轴线、标高、平面位置等均应进行技术复核。对上述每道工序的技术复核,观砌、翻样首先进行自检,项目部施工员、质量员进行技术复核,合格后形成书面记录,报有关单位复验合格后方能进入下道工序施工。
8、项目部施工员、专职质量员、观砌、翻样对不同部位每一分项工程施工必须对班组进行质量、安全交底,操作过程中必须进行巡检与旁站检查,对每一分项工程应进行全数检查。对砼浇捣等特殊分项工程施工必须进行旁站检查,对不符质量、安全要求的分项工程及时提出整改要求,杜绝不合格分项工程进入下道工序。
9、项目部材料员对所采购的材料必须进行质量验收把关,对入库材料、成品、半成品进行挂牌标识。施工员、专职质量员必须对所使用的原材料、成品、半成品进行外观质量和合格证、试验报告检查,对所拌制的砼、砂浆等进行计量检查,对砼、砂浆等级配必须挂牌上墙,对所使用的计量器具进行计量检查,对不合格材料禁止使用。
10、每一分部分项、单位工程的质量检查验收评定,项目部首先进行自查,分项工程质量验收评定自查由项目部专职质量员组织,分部工程、单位工程质量验收评定由项目部项目经理组织。
11、施工技术资料由项目部专职资料员负责收集与分类整理,未设专职资料员时由项目部质量员负责收集与分类整理,并对各方提供的资料进行检查复核,对不符要求的技术资料及时提出整改要求,并确保技术资料与施工部位同步。
第4篇 某房地产公司货币资金控制制度
房地产公司货币资金控制制度
第一章:总则
第一条:为了加强和控制公司货币资金的管理,确保货币资金的安全,根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定,特制定本制度;
第二条:本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金;
第三条:货币资金管理的主要责任人为公司财务经理,财务经理必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员,并对他们的工作负全面的责任,同时财务经理应对公司总经理负责。
第四条:出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致,如有差异,在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。
第二章:现金管理
第五条:公司专门设立出纳人员1名,负责货币资金的日常业务的管理、核算,出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作,并对财务经理负责。
第六条:根据《内部会计控制规范---基本规范》的要求,出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条:公司经营过程中,所有涉及现金的收入,出纳人员应当面清点,并注意辨别现金的真伪,在确定现金金额与应收金额一致的情况下,应填开公司统一印制的“现金收款收据”给交款方。
第八条:出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用“现金收款收据”,“现金收款收据”连续编号,出纳人员在使用过程中,不得任意撕毁,如因某种原因需作废时应在“现金收款收据”上加盖“作废章”并保留全部联次,待每本“现金收款收据”用完后到财务经理处定期缴销时备查。
第九条:为了保证现金资产的安全,防止出现被盗损失,出纳人员应严格控制每日现金的库存量,每天下班前应保证现金库存量不超过元,超过部分应及时解交到公司银行帐户上。且库存现金必需全部保存在公司的“保险箱”内
第十条:对于涉及到现金支付的采购、工资发放、借款暂支等业务时,出纳人员应严格遵照公司内部的各项管理制度的规定,审核报销的各原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象,审核数据的计算是否正确、审核报销的审批程序是否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备,在确认上述事项无误的情况方可以付款,并应取得收款方的收款收据(报销业务除外)。
第十一条:出纳人员应及时将所有现金的收支业务登记“现金日记帐”,每日应结算当天现金的收、支、存金额,编制“现金日报表”,并与库存现金相核对,及时查找、纠正差异,以确保帐、实相符。
第十二条:每月会计结帐日后,出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就“现金日记帐”和“现金明细帐”进行相互核对一致,并编制“现金核对记录表”由财务经理和出纳人员以及会计人员三方签字,以确保帐、帐相符。
第十三条:出纳人员有义务配合财务经理或其他稽查人员随时、不定期地抽查“现金盘点”工作,并确保抽查现金没有差异。
第5篇 某地产公司货币资金内部会计控制制度
货币资金内部会计控制制度
为了加强对公司货币资金的内部控制和管理,保证公司货币资金的安全,根据《会计法》和国家有关内部会计控制的基本规范,结合公司业务特点和管理要求,特制订本制度。
第一条:本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第二条:公司总经理、财务经理对公司货币资金控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
第三条:公司财务部为货币资金业务的承办部门,负责公司货币资金的保管、收付、稽核和监督。
第四条:公司办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德,忠于职守,廉洁奉公,遵纪守法,客观公正,不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第五条:公司不得由一人办理货币资金业务的全过程,需由会计和出纳共同完成,出纳人员不得兼任稽核、会计挡案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第六条:公司对货币资金业务严格执行全面预算管理的有关规定,建立与预算管理要求相符的货币资金授权批准制度,明确审批人对货币资金的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人员办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
第七条:公司审批人根据货币资金授权批准制度的有关规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。
第八条:公司货币资金经办人员在职责范围内,按照公司审批人员的批准意见办理货币资金业务,对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务,经办人员有权拒绝办理。
第九条:公司按照规定的程序办理货币资金支付业务。
1现金内部控制
(一)控制目标
按照《现金管理暂行条例》和有关财务制度,现金管理的内
部控制目标为:
1、保证现金收支正确合法;
2、保证现金结算及时适当;
3、保证现金存储安全完整;
4、保证现金核算真实合规。
(二)控制要求
1、公司加强现金库存限额的管理,超过库存限额的现金应
及时存入银行。
2、公司现金收入应及时入帐并存入银行,不得用于直接支
付公司自身的支出。
3、公司借出款项必须执行严格的授权批准程序,严禁擅自
挪用、借出现金。
4、公司不得帐外设帐,不得私设“小金库”。
5、公司每季度进行现金盘点,确保现金帐面余额与实际库存相符,发现不符,应及时查明原因,并作出相应处理。进行现金盘点时应由会计和出纳共同参加。
第十条:公司银行预留印鉴的管理由财务部负责,财务专
用章由出纳人员保管,个人名章由会计人员负责保管,严禁一人
保管支付款项所需的全部印章。
第十一条:公司加强与货币资金相关的票据的管理,转帐支票和现金支票的购买、领用、注销、背书转让需由会计人员同意并签字方可进行,票据的日常保管由出纳人员负责,并设登记簿进行记录,防止空白票据的遗失和被盗用。
第十二条:公司财务经理对货币资金业务进行定期和不定期的检查,对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节,应当及时采取措施,不断加以纠正和完善。
第十三条:本制度解释权为财务部
第6篇 公司货币资金控制制度
公司货币资金控制制度5
第一章:总则
第一条:为了加强和控制公司货币资金的管理,确保货币资金的安全,根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定,特制定本制度;
第二条:本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金;
第三条:货币资金管理的主要责任人为公司财务经理,财务经理必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员,并对他们的工作负全面的责任,同时财务经理应对公司总经理负责。
第四条:出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致,如有差异,在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。
第二章:现金管理
第五条:公司专门设立出纳人员1名,负责货币资金的日常业务的管理、核算,出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作,并对财务经理负责。
第六条:根据《内部会计控制规范---基本规范》的要求,出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条:公司经营过程中,所有涉及现金的收入,出纳人员应当面清点,并注意辨别现金的真伪,在确定现金金额与应收金额一致的情况下,应填开公司统一印制的“现金收款收据”给交款方。
第八条:出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用“现金收款收据”,“现金收款收据”连续编号,出纳人员在使用过程中,不得任意撕毁,如因某种原因需作废时应在“现金收款收据”上加盖“作废章”并保留全部联次,待每本“现金收款收据”用完后到财务经理处定期缴销时备查。
第九条:为了保证现金资产的安全,防止出现被盗损失,出纳人员应严格控制每日现金的库存量,每天下班前应保证现金库存量不超过元,超过部分应及时解交到公司银行帐户上。且库存现金必需全部保存在公司的“保险箱”内
第十条:对于涉及到现金支付的采购、工资发放、借款暂支等业务时,出纳人员应严格遵照公司内部的各项管理制度的规定,审核报销的各原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象,审核数据的计算是否正确、审核报销的审批程序是否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备,在确认上述事项无误的情况方可以付款,并应取得收款方的收款收据(报销业务除外)。
第十一条:出纳人员应及时将所有现金的收支业务登记“现金日记帐”,每日应结算当天现金的收、支、存金额,编制“现金日报表”,并与库存现金相核对,及时查找、纠正差异,以确保帐、实相符。
第十二条:每月会计结帐日后,出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就“现金日记帐”和“现金明细帐”进行相互核对一致,并编制“现金核对记录表”由财务经理和出纳人员以及会计人员三方签字,以确保帐、帐相符。
第十三条:出纳人员有义务配合财务经理或其他稽查人员随时、不定期地抽查“现金盘点”工作,并确保抽查现金没有差异。
第三章银行存款管理
第十四条:公司应严格控制“开户银行”和“开户帐户”的管理,凡是涉及到新增银行帐户或注销银行帐户的,均需要由出纳人员填写书面的“申请书”,交公司财务经理审核签字后报公司总经理审批,待取得总经理批准后方能执行。
第十五条:出纳人员应及时将所有银行存款的收、支业务按照“银行帐号”进行分类登记“银行存款日记帐”,并每日应结算当天“分帐号”的各银行存款的收、支、存金额,编制“银行存款日报表”。
第十六条:出纳人员在接受“转帐支票”、“银行汇票”、“银行本票”的银行票据时,首先应审核收取上述银行结算凭证是否得到公司内部的审批,并应初步审核上述票据是否真实有效、填写是否齐全,且应将收到的上述银行票据及时背书后解交到开户银行,以便及时入帐,保证资金的安全。
第十七条:对于涉及到银行存款支付的采购、预付货款、业务往来款等业务时,出纳人员应严格遵照公司内部的各项管理制度的规定,审核“付款申请单”所附的单据是否齐全、是否合法,审核数据的计算是否正确、审核付款的审批程序是否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备,在确认上述事项无误的情况方可按照“支票管理制度”规定办理银行付款手续,并应取得收款方的收款收据(报销业务除外)。
第十八条:出纳人员不得私自从开户银行索取“银行对帐单”,公司应安排其他会计人员定期到各开户银行领取“银行对帐单”,并由其与出纳人员登记的“银行存款日记帐”进行核对,查找差异并找出原因后,编制“银行余额调节表”并签署姓名和出纳人员签名后交财务经理备案,上述核对工作原则上一月不得少于一次。
第十九条:每月会计结帐日后,出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就“银行存款日记帐”和“银行存款明细帐”进行相互核对一致,并编制“银行存款核对记录表”由财务经理和出纳人员以及会计人员三方签字交财务经理备案,以确保帐、帐相符。
第四章:银行票据管理
第二十条:银行票据是指现金支票、银行转帐支票、银行电汇凭证、银行汇票申请书等银行统一印制的票据。公司需要使用上述票据时,由财务经理指定专门人员向开户银行购买,并登记“票据领用单”。由出纳人员办理领用手续后,全部移交给出纳人员,并保存于公司的“保险箱”中。
第二十一条:出纳人员应妥善保管和使用好领用的银行印制票据,防止空白票据的遗失和被盗用,在使用过程中出纳人员应保存好所有银行票据的留底联(包括因某种原因报废的银行票据全部联次),以备银行票据使用完毕缴销时登记到“票据领用单”上。
第二十二条:公司应加强“银行印件章”的控制和管理,在开设“银行帐户”时,一般在开户银行预留三件“印件章”,包括:公司财务专用章、总经理私人印章、财务经理私人印章,并且此三枚印章分别交由二人或三人分别保管,其中:公司财务专用章由保管;总经理私章由保管;财务经理私人印章由其自己保管。
第二十三条:出纳人员需要使用“现金支票”提取现金时,应填写《现金领用单》,注明用途和金额,交财务经理审批后方能使用“现金支票”提现,如一次提取现金金额超过 万元以上的,尚需要公司总经理的审批批准。
第二十四条:出纳人员需要使用“银行转帐支票、银行电汇凭证、银行汇票申请书”等银行票据付款时,应严格遵照公司内部关于采购、预付款、费用报销等管理制度的规定,审核付款的审批手续是否齐全、相关单据是否完整合法、金额计算是否正确,经过审核无误后方能对外付款。具体原始凭证审核要素如下:
a、采购付款:检查合法的发票、公司仓库部门签署的“验收入库单”、采购合同、及相关的内部审批程序;
b、预付、暂付款:审核“付款申请单”签字审批、合同或协议;
c、一般费用:审核发票、合法票据或内部
自制凭证(工资单等)。
第二十五条:出纳人员在办理银行票据付款时,除能当时取得合法的、齐全的发票外,一律需要收款对方提供“收款收据”,以备日后结算、对帐使用,并要求收款对方当事人在“银行票据”的公司留底联次上签署名字。
第二十六条:出纳人员应将收取的“银行承兑汇票”及时登记到“银行承兑汇票收入备查薄”,将所有银行承兑汇票的要素在“银行承兑汇票收入备查薄”上列示清楚,并特别关注银行承兑汇票的到期日,以便将到期的银行承兑汇票及时解交到银行兑换资金。同时将银行承兑汇票的贴现、兑换、背书转让等情况一并在“银行承兑汇票备查薄”上登记清楚。
第二十七条:出纳人员应妥善保管好收到的“银行承兑汇票”,并时刻保证银行承兑汇票的安全,必要时可以委托银行代保管“银行承兑汇票”。出纳人员应保证“银行承兑汇票收入备查薄”上登记的数额与实际保存的银行承兑汇票数额相互一致。
第7篇 房地产股份公司成本控制制度
房地产股份有限公司成本控制制度
一、成本控制制度的指导思想
1、在项目调查、规划、设计等前期阶段,开展工程价值分析,强化事前成本控制。
2、实行招标投标办法,做好项目预决算管理工作,为工程成本的考核控制提供合理的依据。
3、建立开发项目经理内部经济责任制,明确项目经理对工程进度、质量、成本的监控职责,参与设计、施工、材料、设备采购进度执行情况的监控,审核工程量进度,保证投资支出与工程预算、投标报价基本相符。
4、项目完成后,就成本费用、工期长短、工程预算、市场营销、资金周转等问题进行综合分析评估,对相关制度的落实逐一考核,不断积累经验。
5、财务部门要在项目的开发、供应、销售、经营、管理过程中发挥监督作用。财务部应全面参与项目投资、调查、评估、设计,工程招标、定标、签定合同、审核预算、执行付款、材料采购等各个环节。特别是参与拟订招标文件、参加开标、评标工作、会签供货及施工合同、审核预算书、工程形象进度表。工程完成后,审核工程决算书,在准确分析成本计划完成情况的基础上,实施严格的考核、评价。
二、成本控制流程
(一)决策阶段
1、项目策划:以策划部为主,工程部、预决算部配合,在市场调研的基础上,提出项目名称、地点、占地面积、地价、建筑面积、总投资、计划工期与进度、销售市场和价格,分析项目成本、资金来源、现金流量、开发利润及项目风险等,进而拟订较为详尽的可行性研究报告。
2、项目论证:由公司领导组织销售部、工程部、预算部、财务部密切配合,对可行性研究报告从市场需要、技术保障、资源供给、成本收益及风险控制等多方面加以论证,就项目规划设计的可行性、项目开发的必要性以及经济合理性作出客观评价。
3、项目审批:经过上述程序论证认可后,公司总经理将项目上报董事会进行最后决策,批准后向有关主管部门办理立项、报建手续。
(二)前期阶段
1、方案论证:
2、项目设计
由总工程师组织,以工程部为主,在策划部、预决算部配合下,先行委托勘测单位进行工程地质勘测,在此基础上组织设计单位有计划的出图,并从工程价值的角度出发,严格审核各类图纸,发现问题,及时请设计单位进行修改,以避免造成不必要的损失。设计费支付的控制程序如下:
财务部成本会计员根据业经审批的付款审批表办理付款手续,复审相关资料(包括合同、发票、进度表);单证不全的,不予付款。
3、三通一平
以工程部为主,由工程师组织,预决算部参与,组织施工单位清理场地,土方挖填、建设临时围墙及施工现场临时用房,负责办理临时用水、用电事宜,铺设临时供水、供电线路和临时道路。为明确责任,对工期、质量和开支实行全面责任制,并落实到人。
(三)建设阶段
1、工程招标、投标:在初步设计及预算业经审批,且有施工图的情况下,由工程部具体组织、预决算部编制标底、财务部参与会签,通过竞争择优选择施工单位,评标、定标要坚持严谨、合理、客观、公正的原则,使建设项目作到质量优、工期短、造价合理。
2、工程发包:中标的施工单位,严格履行标书的各项条件,并与我公司签定工程施工合同,合同必须明确规定:工期要求、质量标准、承包方式、造价和付款方式以及违约责任等条款。
3、工程建设付款流程:工程部首先审核完成工程量,预决算部按规定标准审核造价,财务部按合同规定严格审核发票、预算书、工程形象进度表、决算书及竣工验收报告,按月汇总编制工程付款进度表包总经理审批。财务部成本核算员根据公司领导批复的付款审批表办理付款手续时,要复审有关单证,单证不全的,不予付款。
根据公司合作经营合同,以公司名义立项报建的项目合同、协议由合作双方统一对外签定,款项支付由双方指定人员会签。合作开发项目未竣工之前,不能进行分利,各方投入资金及回笼的预售楼款主要用于项目开发。
4、工程材料、设备采购付款流程:
在施工中,根据工程部提出的施工用材料、设备的采购申请,预决算部按规定标准审核价格、金额的正确性,财务部成本核算员应按合同规定严格审核有关资料如:材料设备采购申请单、发票、质量保证书、材料设备清单、验收合格资料等。按月汇总编制工程付款进度表报总经理审批。
(四)竣工阶段
1、工程验收:施工单位自检合格后,提出验收申请,并提交工程验收资料,绘制竣工图纸,由工程部会同建设主管单位、质检站、施工单位共同进行。
2、工程结算:工程验收后,应及时办理结算手续。财务部根据工程决算书、竣工验收鉴证资料、工程预算、合同、计划工期及各部门的审核批复办理。
3、项目营销:开发项目在竣工后,销售部按既定的营销策略,利用各种营销渠道,积极开展出售服务,争取回收资金。销售部按年度、分项目提出销售收入预算、销售费用预算,经公司领导批准后实施。财务部销售会计员配合销售部按月提交销售收入分析报告、销售收入预算、应收帐款明细表及帐龄分析表。
4、物业管理:系对房屋及公共设施的保养、维修,以及对住宅小区的清洁、绿化、保安、管理等服务。物业管理部按月份、分项目提出费用开支预算,报总经理批准后实施。财务部参照工程款的付款审批程序执行付款,并对预算执行情况进行考核。
三、成本管理责任制
为加强成本控制,保证成本计划的顺利完成,必须结合部门业务特点与工作职责,以财务部为核心,按照分级、分口、责任到人的原则,接受财务部对各部门成本计划的考评,建立健全与公司开发经营体制相适应的成本管理责任制。具体为:
策划部门:负责市场调查,提出市场销售策略和手段,拟订价格政策,运用科学的方法预测未来市场的需求量和发展趋势。负责开发项目总体规划、可行性研究、设计方案的优选,对项目提出决策性建议,办理设计委托,并按批准的规划设计严格控制开发项目投资规模。
预决算部:参与开发项目研究论证,编制开发项目投资预算,编制工程计划成本,审核施工预算图,合理编制招标工程的造价标底,会签工程合同、审定材料、设备价格,参与工程款项及工程材料、设备的日常付款审核,审核结算造价。
工程部:参与开发项目设计招标和设计委托,组织招标、投标和工程技术方案,审查施工图纸,拟订工程施工合同,按照基建程序和规划设计要求组织工程实施。提出工程用款计划,负责工程质量、进度、投资的监督和检查,办理工程设计变更,参与工程用材料、设备定货,组织工程质量评定和竣工工程的质量验收,参与工程竣工结算。
销售部:编制并落实商品房销售计划,负责办理商品房销售业务,组织销售款回收和客户入伙工作。完成销售费用的控制计划。负责现有物
业的出租,编制完成各种物业的出租计划,提出物业出租方案和推广措施,清收租金,负责出租物业的保养、维护。协调与物业管理公司的工作。
行政人事部:参与市场调查、可行性研究与投资分析,负责公司全面质量管理的实施,制定公司综合经营计划,考核各部门及员工工作,跟踪合同执行情况。提出并实施员工工资计划、相关管理费用计划。
财务部:组织编制资金计划、收入、成本预算计划,负责这些计划的实施,监督成本预算的执行情况,及时、准确地进行开发项目成本费用的归集与分配。设置合同执行情况记录表,对预付帐款科目跟踪清理、及时结转。财务部每月向公司总经理及总公司报送在建开发项目的开发成本明细表,并作出文字分析说明。对各部门成本费用的指标完成情况定期进行考核、评价。
第8篇 五金公司有毒有害物质化学品控制制度
五金制品公司有毒有害物质及化学品控制制度
1、目的
通过对公司的原辅料有害物质的控制,通过公司使用的化学品正确使用和有效管理,防止原辅料中可能存在的有毒有害物质超标,防止在使用、贮存、废弃化学品等过程中对产品质量安全产生不良的影响,控制半成品和成品中的毒有害物质。
2.适用范围
本规定适用于本公司可能含有毒有害物质的原辅料的采购、化学品采购及使用、贮存到废弃的全过程管理。
3.职责
3.1采购部负责可能含有毒有害物辅料、化学品的购买。
3.2仓库负责可含有毒有害物质的原辅料、化学品贮存、收发。
3.3各使用部门负责在用化学品贮存管理,负责化学品废弃的收集管理,保证正确使用化学品。
3.4品管部负责可能含有毒有害物质的原辅料、化学品的验收对储存、使用过程的监督、检查。
4.控制程序
4.1公司使用可能性含有毒物质原辅料及化学品的种类。
4.1.1公司使用的可能含有毒有害物质原辅料包括油漆后的木制品、电镀后的五金材料、粘合剂等。
4.1.2公司使用的化学品范围主要包括各种消毒剂、清洁剂、熏蒸药品、杀虫剂、鼠药等。
4.2可能含有毒有害物质原辅料及化学品的采购
4.2.1可能含有毒有害物质原辅料的采购按《采购控制程序》要求执行。
4.2.2公司使用的化学品根据实际的需要,报品管部批准后,由采购部统一采购。采购过程中,应要求供方在运输供方在运输及装卸过程中具有防止泄露、倾倒等预防措施。
4.3采购部对含有毒有害物质及化学品的验收
4.3.1可能含有毒有害物质原辅料的验收
应查验可能含有毒有害物质原辅料有毒有害物质检测合格报告,并至少每年一次要求供提供由资质机械出具的有毒有害物质检测合格报告。其中,木材粘合剂应符合gb/t14732木材粘合剂符合gb/t14732-2006和gb18580-2001和gb18583-2001标准规定的要求,木制品中砷和五氯苯酚不得检出,甲醛释放量木制品中砷和五氯苯酚不得检出,人造板甲醛释放量≤1.5mg/l油漆涂层总铅应≤600mg/l纺织材料中,不得检了含有偶氮。
4.3.2化学品的验收
应要求供方提供化学性能方面的资料、合格证、使用说明,并有明显的标识。
4.4对使用可能含有毒有害物质原辅料的成品的检测。
每年至少一次,委托有资质机构,对使用过可能含有毒有害物质原辅料的成品进行有毒有害物质的检测。其中,木制品中砷和五氧苯酚不得检职,甲醛释放量≤1.5mg/l油漆涂层总铅应≤600mg/kg。
4.5可能含有毒有害物质原辅料、化学品的贮存和领用
4.5.1可能还有有毒有害物质的木制品、化工材料的贮存、领用按《仓库管理制度》要求执行。粘合剂按化学品要求贮存和领用。
4.5.2化学品入库时,由仓库管理员检查其包装是否损坏、泄露以及是否在效期内。检验合格方可办理入库手续。
4.5.4应按化学危险品贮存中的规定,将特性上禁忌的化学品分开贮存,消毒剂和清洁剂分开:杀虫剂、鼠药、熏蒸药品等专柜存入并上锁:专用化学品贮存仓库应通风良好,并有防盗、防爆等措施。
4.5.5对于易碎、易泄露的化学品、油品、不能堆放在高层。
4.5.6所有化学品定期点检,化学品管理人员应经过一定的培训或具有同等知识的人员。
4.5.7对化学品定期点检,化学品管理人员应经过一定的培训或具有同等知识的人员。
4.5.8化学品使用时,应注意洒落、碰撞,并有一定的劳动保护用具。使用完毕,应密封并放回原处,进行分包使用,分包装必须有明显的标识。
4.5.9易燃、易爆化学危险品使用,必须经生产部经理同意后,方可使用,使用前必须有安全预防措施。
4.5.10各部门对各种化学品包装物、容器及时收回并监督回收到有资质收购站或有资质单位处理。
4.6化学品的废弃
4.6.1品管部门对各种化学品包装物、容器及时收回监督回收到有资质收购站或有资质单位处理。
4.6.2禁止使用所有无标签的化学品;无标签、过期等废弃的化学品应及时回收到有资质收购站或有资质单位处理。
4.7异常处理
4.7.1火灾、化学泄露等重大情况发生后,当时人应采取应急行动;如遇火灾,应在组织公司内部的义务消防队进行自救的同时向消防队报警;电话:119,应沉着镇定讲明起火地点、火势大小、起火物质、公司电话或自己的手机号码等详细情况,并派人到路口报警。企业所有无关人员到大门口集合。
4.7.2如遇到重大泄露,做好人员疏散工作;并报告区环保局,电话:110,如必要,也可通知消防队。
4.8教育和培训
要求相关工作人员经过适当的培训或具备同等的知识,行政部在年度培训计划中适当安排。
5.记录
《公司常用化学品一览表》
《化学物品领用记录》
第9篇 公司资金内部控制制度（4）
公司资金内部控制制度(四)
1.货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
2.公司经理对本公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
3.财务中心建立货币资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
5.不得由一人办理货币资金业务的全过程。
6.办理货币资金业务,配备合格的人员,并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员具备良好的职业道德,忠于职守,廉洁奉公,遵纪守法,客观公正,不断提高会计业务素质和职业道德水平。
7.财务中心对货币资金业务建立严格的授权批准制度,明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
8.审批人根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。
经办人在职责范围内,按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务,经办人员有权拒绝办理,并及时向审批人的上级授权部门报告。
9.财务中心按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(1)支付申请。公司有关部门或个人用款时,提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并附有效经济合同或相关证明。
(2)支付审批。审批人根据其职责、权限和相程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请,审批人拒绝批准。
(3)支付复核。复核人对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确,手续及相关单证是否齐备,金额计算是否准确,支付方式是否恰当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。
(4)办理支付。出纳人员根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账。
10.公司对于重要货币资金支付业务,实行集体讨论和总经理审批,并建立责任追究制度,防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
11.严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
12.财务中心加强现金库存限额的管理,超过库存限额的现金及时存入银行。
13.财务中心必须根据《现金管理暂行条例》的规定,结合本公司的实际情况,确定本公司现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务通过银行办理转账结算。
14.现金收入及时存入银行,不得用于直接支付公司自身的支出。因特殊情况需坐支现金的,事先报经公司总经理审查批准。
借出款项必须执行严格的授权批准程序,严禁擅自挪用、借出货币资金。
15.取得的货币资金收入必须及时入账,不得私设“小金库”,不得账外设账,严禁收款不入账。
16.严格按照有关规定,加强银行账户的管理,严格按照规定开立账户,办理存款、取款和结算。
定期检查、清理银行账户的开立及使用情况,发现问题,及时处理。财务中心加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
17.严格遵守银行结算纪律,不准签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据,套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款,任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用银行账户。
18.财务中心指定专人定期核对银行账户,每月至少核对一次,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符,查明原因,及时处理。
19.财务中心定期和不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符,及时查明原因,作出处理。
20.财务中心加强与货币资金相关的票据的管理,明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序,并专设登记簿进行记录,防止空白票据的遗失和被盗用。
21.财务中心加强银行预留印鉴的管理。财务专用章由专人保管,个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务,必须严格履行签字或盖章手续。
22.财务中心建立对货币资金业务的监督检查制度,明确监督检查机构或人员的职责权限,定期和不定期地进行检查。
23.货币资金监督检查的内容主要包括:
(1)货币资金业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象。
(2)货币资金授权批准制度的执行情况。重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为。
(3)支付款项印章的保管情况。重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
(4)票据的保管情况。重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全,票据保管是否存在漏洞。
24.对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节,及时采取措施,加以纠正和完善。
第10篇 酒店公司内部牵制制度
酒店公司内部牵制制度
一、为了减损失、浪费,提高经济效益,制定期本制度。
二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;出纳管钱,不管帐(除现金、银行存款日记帐外)不管物,不管已做帐的记帐凭证。
四、仓库保管人员管好财产、物资,包括维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买,专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时,由会计开具收据,由出纳收款。付款时由会计审核发票后,经总经理室批准后付款。
七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。购回后要通过仓库保管员验收入库,根据领料单出库。报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐,如有不符,应查明原因,及时处理。
八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐,并盘点库存现金。
九、仓库物资年终必须盘点一次,据予调整帐务和年终成本核算。年中根据需要可以不定期盘点。
第11篇 公司内部牵制制度
公司内部牵制制度
(三)
一、为了减损失、浪费,提高经济效益,制定期本制度。
二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;
出纳管钱,不管帐(除现金、银行存款日记帐外)不管物,不管已做帐的记帐凭证。
四、仓库保管人员管好财产、物资,包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买,专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时,由会计开具发票,由出纳收款。
付款时由会计审核发票后,经总经理批准后付款。
多种收付款单据发票,必须经总经理签名后,才能进帐。
七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。
购回后要通过仓库保管员验收入库,根据领料单出库。
报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。
仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐,如有不符,应查明原因,及时处理。
八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐,并盘点库存现金。
九、仓库物资年终必须盘点一次,据予调整帐务和年终成本核算。
年中根据需要可以不定期盘点。
第12篇 石油销售公司财务内部牵制制度
石油销售公司财务内部牵制制度(试行)
第一章 总则
第一条为了加强财务管理、减少差错、防止舞弊,保证会计信息的质量和财产的完全完整,根据有关法律法规和财务规章制度,并结合公司具体情况和管理要求制定该内部牵制制度。
第二条内部牵制制度,是为了维护公司资产的完整,确保会计记录的正确性和可靠性以及对经济活动进行综合的计划、控制和评价而制定的制度、组织、方法和手续的总称。
第三条内部牵制制度的原则
凡是涉及货币资金、财产物资和财务收付、结算及登记的任何一项工作,必须由两人或两人以上分工办理,形成严密的内部牵制从而相互制约,以减少和杜绝货币资金和财产物资管理上舞弊和偷盗的可能性。
具体内容为:
(一)授权进行某项经济业务的职务与执行该项业务的职务要分离。
(二)执行某项经济业务的职务与批准该项业务的职务要分离。
(三)执行某项经济业务的职务与记录该项业务的职务要分离。
(四)保管某项资产的职务与记录该项资产的职务要分离。
(五)保管与记录某项资产的职务与账实核对的职务要分离。
第二章 内部岗位原则
第四条岗位分设原则:根据岗位职责制度,遵循账、钱、物独立分管原则,票章分离、账物分离、审批经办分离等基本原则,对各项会计业务处理均需设审核。
第五条定期轮岗原则:财务部定期轮岗制度,出纳实行最长每两年轮岗。轮岗的方式包括出纳和其他会计岗位的轮换。资金管理岗位最长不超过两年,其他岗位不超过三年轮岗一次。
第六条亲属回避原则:公司主要负责人的直系亲属不得担任财务部负责人,财务部负责人或主管人员的直系亲属不得担任本公司出纳。
第七条财务部应根据财务人员分工,结合内控要求,建立内部控制岗位职责。
第三章 财务内部牵制的具体内容
第八条日常业务处理时的内部牵制
1、日常业务处理依照会计制度要求进行会计核算,保证账证相符、账实相符、账表相符,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后一致。
2、会计人员进行日常的账务处理,财务主管进行复核,涉及现金、银行存款的还需出纳核对签字。
3、原始凭证必须有经手人、验收人、经费负责人三个人签字方可报账。会计人员不得受理事实不清、手续不全、资料不齐的会计业务。若为发票,必须盖有开票单位财务专用章、发票专用章或单位公章。
4、外部取得的原始凭证如果遗失,应由当事人回原开票单位复印其发票存根联,并加盖财务专用章或发票专用章后,经本单位领导批准后,代作原始凭证。确实无法取得原开票单位的发票存根联复印件的,应由当事人写出详细情况说明,由同行人或知情人签字证明,并经本单位领导批准后,代作原始凭证,方可办理报销手续,否则一律不予报销。
5、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务、会计账簿的登记工作,以及稽核工作和会计档案保管工作,也不得兼任银行存款余额调节表的编制。
6、会计人员编制各种付款凭证或自制付款凭证如工资表、津贴表等,必须经另一名会计人员复核方能付款。
7、出纳员办理未经审核、复核的款项收付,由出纳负责。与出纳无关的业务错误,出纳员应协助纠正。
8、财务人员,应认真履行岗位职责,自觉遵守财务规章制度,在相互配合、相互制约的机制中有序地工作。
第九条货币资金的内部牵制
1、出纳人员负责货币资金的收付,不得办理未经审核、复核的款项收付业务。
2、会计不得经手现金的保管、收付及银行存款的收付工作。
3、未经领导批准出纳人员不得替任何部门或个人在金库内保管现金或有价证券。
4、对库存现金应做到日清月结,保证账实相符。
5、遵守现金定期清查制度,每月由出纳对现金进行盘点,编制现金日报表与现金日记账相互核对。如发现账实不符,要立即查明原因,划清责任进行处理。
6、建立库存现金的抽查盘点制度,定期进行抽查,超过银行核定的库存现金限额要及时存入银行。
7、领用备用金的单位或个人以及出差人员应及时报账,如无必要继续使用者,应及时收回销账。
8、财务主管对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。
第十条票据管理及使用的内部牵制
1、建立票据管理制度,明确票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程序。票据使用人不得兼任票据保管员。
2、妥善保管空白支票、汇票、本票,并设置备查登记簿,登记其购入、使用和注销情况,不得在未填明:日期、收款单位、账号、用途的空白支票上加盖银行印鉴。
3、公司各部门使用票据须从公司财务部领取,并按照规定加盖财务专用章才能有效。收款票据须由开票人与收款人签名,收费票据作废联须加盖作废戳记与本票据其他票联一同到财务部缴销。
4、有关票据的业务由会计人员制单,记账凭证上要注明票据号。
5、作废支票由出纳员交主管会计审核后进行备查登记,归档保管。
第十一条签章印鉴使用的内部牵制
1、出纳业务专用章、法人代表财务专用章、财务业务专用章,分别由出纳员、复核人员、审核人员或指定人员使用和保管。未经领导批准,不得擅自委托他人代管业务印鉴。
2、各种印鉴(章)、空白凭证在上班时须妥善保管,下班时锁入保险柜。
3、签发支票所使用的各种印章、密码不得由一人保管,要实行两章分离,支票与密码分离。
4、签发支票所使用的各种印章、密码不得由一人保管,要实行两章分离,支票与密码分离。
5、收入的取得必须由会计开出的收据,出纳员收款后盖章,做到收据与印章分离。
6、实行银行印签行分管、并用制,不得一人进行保管和使用,严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。
7、财务印鉴主要在办理银行结算时使用,其他业务使用财务印鉴必须报经财务部负责人同意。
第十二条固定资产的内部牵制
1、公司采购固定资产,须以书面形式向上级申请,批准后由专人进行购买。
2、采购行政办公用品由综合办公室负责,采购应根据采购申请进行,购入后应由第二人进行验收,检查货物的数量和质量,并将验收清单分送综合办公室和财务部门。
3、各部门所购的固定资产应报财务部备案,实际验收后财务部根据固定资产部门的手续入账。
4、固定资产由使用部门进行管理
,财务部门每年进行一次盘存,做到账、卡、实相符。
5、行政办公用品日常领用,要分别注明领用数量及部门,每月月底进行盘点,保证账实相符。
第十三条应收账款管理的内部牵制
1、加强对应收账款的管理,预防呆账,减少坏账,保全各部门的经营成果,对应收账款每月月末清理一次,并对借款单位或个人及时催报。
2、财务部门按规定对应收账款及时清理、收回和结清。
第十四条会计档案管理的内部牵制
1、会计人员应及时整理、装订各类凭证、账簿、会计报表等资料,并检查有无缺损,然后交档案室保管。
2、未经保管人员同意,任何人不得随意查阅会计档案;如需查阅已归档的会计资料,必须由两人以上同时进行,并确保会计资料的完整性。
3、会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,需详细登记。
第十五条网上银行管理:网上银行的制单由出纳提出申请,实行三级授权复核管理。各管理人员应严格保密银行交易密码。
第四章 附则
第十六条本制度由财务部制定,解释权、修改权归属财务部资产。
第13篇 对清洁卫生公司工作质量控制制度
对清洁卫生服务公司工作质量的控制
1.0目的:使该公司所提供的服务达到我司制定的工作标准,营造舒适优雅的工作和生活环境。
2.0控制方式:分日检、月检两种方式。
2.1月检:质量检查组每月进行抽样检查,检查中发现不合格项由管理处限定清洁公司定期整改,如因对方失误造成我公司的荣誉和声誉受损的,可考虑在该公司当月服务费中扣除部分费用作为罚金。
2.2日检:在日检中发现的不合格项要求清洁公司当日整改,管理处应做好日检纪录
2.3如有发现清洁公司对我公荣誉和声誉造成严重影响,管理处即时将情况上报公司,由公司清洁绿化部向清洁公司发出书面警告,年内书面警告累积达三次,有权要求终止清洁分包合同。
3.0检查项目与方式:
3.1首层地面(含绿化带):抽查红线范围内80平方米的地面(每次抽查的范围不同)。
3.2首层大堂的地面、墙面:抽查其中两栋的大理石地面、墙面保养情况。
3.3标准层通道的地面砖、墙面砖、公共设施、设备:每栋抽查八层标准层,检查地面砖、墙面砖、消防栓、防火门、排风口、后楼梯扶手、垃圾桶摆放处等地是否按合同规定标准进行保洁。
3.4写字楼每座各抽查10个标准层,检查通道内公共设施、洗手间、茶水房是否清洁卫生。
3.5地面的下水道、污水井(含地下室内部分):抽查下水道20米长,沙井、污水井各5个。查看是否达到规定的清洁标准。
3.6地下室停车场的管线、天棚、地面抽查管线30米长,天棚80平方米,地面80平方米范围的清洁程度是否达到标准。
3.7楼宇的天台、设备层地面、公共设施抽查两栋楼宇的天台、设备层地面及公共设施的卫生状态。
3.8不锈钢部分(电梯轿厢、外厅门、地面警告牌、围栏等):电梯轿厢每栋抽查一部电梯;电梯外厅门在检查标准层公共设施时一并检查。每栋抽查8层电梯外厅门;地面警示牌、围栏抽查3-4处。
4.0检查标准:参照《清洁绿化工作手册》qr-01q043文件中执行。
第14篇 纺织公司安全技术措施编制制度
1范围与目的
1.1为了顺利地完成生产任务，保护生产过程中人和物的安全，保护生产环境，提高作业人员的安全防范能力和安全意识，特制定本制度。
1.2本规定适用于本单位
2总则
2.1生产组织设计必须贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，针对生产全过程的安全问题，提出具体的技术措施、环保措施和具体操作要求，确保生产高效、有序、安全进行。
2.2生产安全技术措施是生产组织设计中的重要组织部分，它是具体安排和指导生产的安全管理与技术文件和安全生产的指令性文件，在生产现场管理中具有安全生产法规的作用，必须认真编制和贯彻执行。
3责任
3.1安全技术措施计划应由安全办组织相关专业人员进行编制，由安全办汇总。
3.2 安全技术措施计划经主管领导审批后，应与生产计划同等下达、同等考核。各有关部门必须在业务范围内对安全技术措施计划项目的按期完成负责。
4安全技术措施编制
4.1生产前安全技术措施必须要编制审批后正式下达到生产单位，并以此来指导现场安全生产。当生产发生变更时，安全技术措施必须及时变更或做补充，变更或补充的措施也应经过审核和批准。
4.2安全技术措施编制时要有针对性。要根据不同的工序特点和工作方法，从防护上、技术上、管理上提出措施，以确保作业人员的安全。
4.3安全技术措施内容必须符合现行安全生产法律、法规和安全技术规范、标准。
4.4在使用新技术、新工艺、新设备、新材料的同时，必须研究采用相应的环境、安全技术措施。
4.5生产用机械设备、用电设备必须编制环境、安全技术措施。
4.6对生产中的有毒、有害、易燃、易爆等作业要在环境、安全技术措施中
做出明确的说明，制定相应的防范措施。
4.7针对生产中可能给作业人员带来的危险因素，以及材料、设备运输的困
难和不安全因素，要制定相应的安全技术措施。
4.8针对季节性生产的特点，制定相应的安全技术措施。
4.8.1夏季要制定防暑降温措施；
4.8.2雨季要制定防触电、防雷、防坍塌措施。
4.8.3冬季要制定防风、防火、防煤气中毒等措施。
4.8.4安全技术措施中必须有生产布置总平面图，在图中必须对危险化学品、易燃材料库、变电设备以及材料、构件及设备堆放位置。
5安全技术措施交底
5.1安全技术（措施）交底，必须编写安全交底书。交底内容必须针对分部生产过程中的特殊问题和主要危险因素而编写。
5.2安全技术交底的内容:
5.2.1本项目生产作业的特点。
5.2.2本项目生产作业中的危险点及相应安全措施。
5.2.3高危作业程序指导书。
5.2安全技术（措施）交底必须具体、明确，有针对性。
5.3生产项目必须实行逐级安全技术（措施）交底制度。
5.4安全技术交底应分不同工种、不同对象，或是分阶段、分部、分项、分工种进行，两个以上工种交叉配合作业时，要按生产进度定期或不定期地向有关生产单位和班组进行交叉作业的安全书面交底。
5.5安全交底书面记录使用统一格式（见附表《安全技术交底记录》）。各级书面安全技术交底必须有交底时间、内容及交底人的签名。交底记录必须按工程文件档案资料保存，以备查验。
5.6依据生产组织设计和安全措施设计进行交底，交底人要了解掌握生产组织设计和安全技术要求。
5.7各生产单位要认真组织员工学习生产安全措施设计和书面环境、安全技术交底内容，让每个作业人员了解生产组织设计，熟悉和掌握安全技术措施。
5.8各部门负责对所属的协作队伍的生产安全技术措施交底，并保
证交底到协作队每个员工。交底要形成书面记录。
6考核
6.1各单位已生产项目未进行安全技术交底、交底不彻底或交底未形成记录
的，按本制度规定，重新进行安全技术交底。
6.2 本制度自下发之日起执行。
第15篇 房地产股份公司财务内部牵制制度
房地产股份有限公司财务内部牵制制度
为了加强对会计工作的有效监督和控制,维护财务纪律,防止舞弊行为和工作差错的产生,保证公司资产和权益的安全、完整,提高会计核算工作质量,加强会计管理工作,特制定本制度。
本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律法规,结合本公司的实际情况制定。
本制度适用于本公司及本公司在中华人民共和国境内依法设立的控股子公司。
一、人员牵制原则
1、实行会计人员持证上岗制度,未取得会计证的人员不得办理会计业务。
2、公司法定代表人或主要负责人的配偶、直系血亲及姻亲不得在本公司从事会计工作。
3、单位负责人、会计机构负责人、会计人员因公务发生的财务收支,本人在会计核算中应当回避。
4、各会计工作岗位职责明确,落实到人,指定专人审核凭证、帐簿、报表。
5、会计人员离职或轮换工作岗位,必须与接管人员办清交接手续。会计人员办理交接手续,由会计机构负责人、会计主管人员监交。
6、公司财务部不定期地检查各控股子公司的财务工作。
7、公司合营股东可不定期地检查公司的财务工作。
二、部门牵制原则
三、业务牵制原则
1、出纳以外的会计人员不得经管现金、有价证券和票据。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的帐务处理工作。
3、财务印鉴应分别保管,出纳人员保管公司负责人私章,财务负责人保管财务专用章。财务负责人可不定期对现金进行盘库,出纳人员应随时保证现金余额与帐户记录相符。
