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有哪些内容
财务部工作制度是企业运营的重要组成部分，主要包括以下几个核心部分：
1. 财务管理职责：明确财务部门的职能，包括会计核算、资金管理、成本控制、预算编制等。
2. 决策支持规定：阐述财务部如何为公司的战略决策提供财务数据支持和分析。
3. 内部控制制度：设定财务流程的审批权限，防止欺诈和错误，确保财务信息的准确性。
4. 财务报告规程：规定财务报告的编制、审核、披露流程，保证报告的及时性和合规性。
5. 资金管理规则：设定资金的收支、调度、投资和风险管理策略。
6. 成本与预算管理：制定成本核算方法和预算编制程序，监控预算执行情况。
7. 审计与内部审计：规定内外部审计的程序和要求，确保审计的公正性和有效性。
重要性和意义
财务部工作制度是企业运营的基石，它的重要性体现在：
1. 规范操作：制度为财务人员提供了明确的工作指南，减少人为错误和不规范行为。
2. 风险防控：通过内部控制，降低财务风险，保护公司资产安全。
3. 提升效率：标准化流程提高工作效率，确保财务活动的高效运行。
4. 保障合规：遵守法律法规，确保企业在财务方面的合法合规性。
5. 支持决策：准确的财务数据和分析为管理层提供决策依据，推动企业发展。
注意事项
1. 制度应与时俱进，定期更新以适应企业变化和外部环境的调整。
2. 制度需具有可操作性，避免过于理论化，确保员工能够理解和执行。
3. 制度应公开透明，所有相关人员都应清楚其内容，避免因信息不对称引发的问题。
4. 制度执行需要监督，设立相应的考核机制，确保制度的有效落实。
5. 在制定制度时，要考虑实际情况，兼顾灵活性和严谨性，避免过于僵化。
以上内容旨在提供一个财务部工作制度的基本框架，具体制度需根据企业的实际需求和行业特性进行定制。
财务部工作制度格式怎样的范文
第1篇 财务部工作制度格式怎样的
财务部工作制度
在公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。
1、资金预算制度
(1)根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。
并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
(2)协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。
达到资金运用的最高效益。
3、财务控制制度
(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。
(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。
以防重复支款。
财会人员要相互制约。
出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。
盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。
不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、财务内部稽核制度
(1)中心主任或者主任指定专人执行稽核工作。
(2)稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
(3)稽核人员对所审核的事项负责任
(4)应保守秘密
(5)写出稽核报告呈各有关领导。
(6)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
(7)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
(8)其他稽核按相关规定进行。
5、采购物料付款制度
(1)财务部门在接到采购部传来的“合同(或订单)”“材料验收报告表”,应与发票核对无误后办理付款。
(2)如果属分批验收的,财务部在接到第一批物料验收报告表后,按前次程序办理。
(3)对于购入材料须试车检验者,其订立合同部分,依合同规定办理付款;
未订合同部分,依采购部门呈准的付款条件办理付款。
(4)短交应补足者,财务部门依照实收数量给予付款。
(5)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,否则仅依定货数付款。
(6)财务部付款时按照支款审批程序规定办理,办事人员不得拖延。
6、会计档案管理制度
(1)本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
(2)会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,
(3)由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,分类填制目录。
(4)会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录档案,须经中心主任批准。
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第2篇 公司财务部工作制度及岗位职责
一、财务部工作制度
在_公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。
1、资金预算制度
（1） 根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
（2） 协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。
3、财务控制制度
（1） 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。
（2） 各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。
财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、财务内部稽核制度
（1）中心主任或部主任指（2）定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
（3）稽核人员对所审核的事项负责任，（4）应保守秘密，（5）写出稽核报告呈各有关领导。
（6）账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
（7）财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
（8）其他稽核按相关规定进行。
5、采购物料付款制度
（1）财务部门在接到采购部传来的“合同（2）（或订单）”“材料验收报告表”，（3）应与发票核对无误后办理付款。
（4）如果属分批验收的，（5）财务部在接到第一批物料验收报告表后，（6）按前次程序办理。
（7）对于购入材料须试车检验者，（8）其订立合同（9）部分，（10）依合同（11）规定办理付款；未订合同（12）部分，（13）依采购部门呈准的付款条件办理付款。
（14）短交应补足者，（15）财务部门依照实收数量给予付款。
（16）超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，（17）否则仅依定货数付款。
（18）财务部付款时按照支款审批程序规定办理，（19）办事人员不（20）得拖延。
6、会计档案管理制度
（1）本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有 保存价值的资料，（2）均应归档。
（3）会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，（4）标（5）明月份、 季度、年起止、号数、单据张数，（6）由有关人员签名（7）盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，（8）分类填制目录。
（9）会计档案不（10）得携带外出，（11）凡查阅、复（12）制、摘录档案，（13）须经中心主任批准。
岗位职责
7、部主任负责组织本中心的下列工作
（1）主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，（2）有效的使用资金。
（3）进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费，（4）节约费用，（5）提高经济效益。
（6）建立健全会计核算制度，（7）利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。
（8）严格财经纪律，（9）规避财务风险，（10）协助中心主任搞好资 金制度。
（11）承办中心领导交给的其他工作。
8、会计主管岗位职责
（1）严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度，（2）组织好会计核算工作。
（3）按照公司的经营计划组织编制年度财务计划，（4）促进各项经济指（5）标（6）的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督，（7）实行会计指（8）标（9）归口分级管理，（10）层层落实，（11）严格控制和监督各项费用的支出。
（3） 建立健全各项财务会计制度，根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际，建立会计核算体系，合理组织会计核算工作。并加以控制，确实发挥各项制度的作用。
（4） 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。
（5） 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作；开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作，并及时向领导提出合理化建议。
加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。
9、 资金主管岗位职责
（1）贯彻执行国家财经法令政策，（2）严格按照各项规章制度办事。
（3）负责采购中心运营资金的筹集及管理工作，（4）制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。
（5）负责资金的核算与管理，（6）监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况，（7）合理调动资金，（8）组织和利用闲散资金参加周转，（9）尽量减少银行贷款。
（10）组织搞好资金账表的综合分析工作，（11）按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告，（12）并及时向领导提出建议。
（13）负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。
（14）完成领导交给的其他工作。
4、 结算主管岗位职责
（1）严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度，（2）遵守
国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。
（3）具体负责与用料单位材料款项的结算工作，（4）及时回收款项，（5）并按月编制材料结算月报表。
（6）组织编制实际用料比较表，（7）分析采购资金的使用情况。
（8）负责组织审核凭证，（9）监督各种结算方式，（10）检查其合理性、合法性、准确性。
（11）及时掌握备（12）用金的情况，（13）严格控制管理好备（14）用金。
（15）及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，（16）保证资金安全。
（17）负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作，（18）及时提供劳动工资计划分析资料。
（19）完成领导交给的其他工作。
5、 出纳员的岗位职责
（1）掌管“中心”各种货币资金业务。
（2）办理银行结算现金收支业务。
（3）掌握库存现金和各种票券。
（4）登记现金帐和银行存款日记帐。
（5）汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支，（6）核对双方往来金额。
（7）保管有关印章、空白收据和空白支票。
6、 材料核算、稽核岗位职责
贯彻有关材料核算的制度和规定，负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。
负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。
负责材料核算会计凭证的填制，按时提供产品的材料耗用情况。
审核材料采购原始凭证，加强采购业务的结算工作。
负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。
办理售出材料的结算转账。
督促清理各种在途材料和估价材料。
协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。
负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。
7、 流动资金核算岗位职责
协助部主任做好流动资金管理与核算工作，落实安排流动资金使用计划。
按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。
负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金的使用效果。
上缴各种款项，及时办理解交手续。
负责流动资金核算，编制流动资金报表，正确反映资金动态。
办理有关流动资金的报批手续。
对盘盈、盘亏、损毁的流动资产，按规定审批手续进行账务处理。
8、 结算岗位职责
建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项，需要建立必要的清算手续制度及时清算。
办理其他往来款项的结算业务，对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
加强备用金借款的管理，要及时办理借款和报销手续，对预借的差费，要督促及时办理报销手续收回余额，不得拖欠，不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。
负责其他往来结算的明细核算，对各项往来款项设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记，并经常核对余额，随时列表，并向领导或有关部门报告。
9、 工资核算岗位职责
按照国家有关工资政策，会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。
参与制定工资计划，监督工资基金的使用，参与工资计划的编制工作。
组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。
负责工资的结算与分配的核算工作。
做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。
及时考核劳动工资计划的使用情况，及时提供劳动工资计划分析资料的报表。
负责职工福利费和工会经费计提等工作。
10、总帐报表岗位职责
（1）按照国家会计制度，（2）正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿，（3）建立健全原始凭证和记帐凭证。
（4）及时做好总账和有关明细账的登记工作，（5）做好各项财务结算工作。
（6）按时编制财务报表，（7）编制财务情况说明书，（8）具体组织上报全部财务会计报表。
（9）督促出纳及时缴纳各项应交款项，（10）督促有关会计做好往来款项的清查。
（11）按月总结财务活动，（12）按时编制提供财务分析报表及资
（13）按月（或季、年）度整理、装订各种会计档案资料，（14）按照会计档案管理的有关规定，（15）保管好有关会计资料。
第3篇 酒店财务部工作考核制度
酒店财务部工作考核制度(一分为rmb5元)
一、奖励标准
1.拾金不昧者奖2分;
2.检举揭发不良行为者奖4分;
3.爱护公物、节约不浪费者奖2分;
4.团结同事,尊重上司发扬酒店文化突出者奖4分;
5.发现事故苗头,及时采取措施,防止重大事故发生者奖10分;
6.工作卓越,受到口头或书面表场者奖2分;
7.在管理,服务,工作质量等方面有创新或在成本控制方面有突出贡献者奖励10分;
8.提出合理化建议对酒店经营,管理有突出贡献者或为酒店赢得声誉者奖10分;
9.为宾客提供最佳服务,工作积极热心,受到宾客表场者奖2分;
10.在服务接待过程中,服务(工作)态度好,创造了良好企业形象者奖2分;
11.完成本职工作杰出榜样奖10分;
12.具有良好的社会道德,为保护国家、公民及酒店顾客生命财产、见义勇为者奖10分。
二、财务部量化标准
1.上班未提前15分钟到岗参加班前会者扣2分;
2.上下班不打卡扣2分,代人打卡对方各扣10分;
3.上下班不穿工衣、工鞋、袜、不戴工牌,仪表不达要求者扣2分;
4.工作岗位卫生不合格者扣2分;
5.迟到、早退、以到岗时为准,一次扣2分,超过30分钟作为旷工一天处理并作书面警告;
6.上班时间看报、吃零食、聊天、听音乐、看电视、干私话、打私人电话或公话私打一次扣3分;
7.工作不主动、消极怠工扣3分;对客服务不主动、不热情,引起客人投诉者扣4分,重犯双倍处罚;
8.上班前酗酒扣5分;
9.吃食酒店或客人食品或饮料扣5分;
10.严禁偷吃、偷拿酒店物品,违者按销售价格的10倍罚款,并作行政处分;
11.交班不填写工作记录或交班不清者扣2分;
12.因工作入房不敲门,不报明身份者扣2分;
13.因工作需要,必须加班时,无故推辞扣4分;
14.工作时间不讲普通话扣2分;
15.上班时间在禁烟区吸烟扣2分;
16.个人卫生差者(妇女不化妆,长指甲,长发过肩,涂指甲油、浓妆;男:长发,指甲过长,留胡须,有异味)扣4分;
17.上班时间不在指定工作岗位,擅自离岗,下班在酒店营业区内闲游扣4分;
18.上班时间未按规定佩带工号牌或擅自调换更衣柜扣2分;
19.上班时大声说话,喧哗,远距离喊人扣2分;
20.非工作需要穿酒店制服外出,一次扣2分;
21.见到客人或上司不主动打招呼,问候扣2分;
22.本部门所有物品,未经部长级以上领导批准,擅自外借一次扣5分,造成损坏应按原价赔偿;
23.未及时报出当日出具的各种报表的责任人,一次扣5分;
24.未按规定认真填写各类证、帐、报表及财务处理内容,一处错误扣2分;
25.利用职务之便向他人索取钱财者处以原数额5倍罚款,并作行政处分;
26.事假必须24小时前申请并报部长级以上说明原因,批准生效方可,否则当旷工处理,严禁电话请假;
27.病假一律要有当地医院病假单,否则作旷工处理;
28.上班不服从上级工作安排,工作消极,顶撞上级一次扣5分并书面警告;
29.未经上级批准,擅自调班,调休,当班者作旷工处理,替班者扣4分;
30.休假期满,不按时返回者,三天内作旷工,过三天者自动离职处理;
31.工作中弄虚作假者扣10分,并作行政处理;
32.破坏、损坏公物(照价赔偿以外)扣4分并作行政处理;
33.未经客人同意,随便翻动客人物品,扣4分并作行政处理;
34.因工作失误造成客人投诉或与客人发生争吵,根据不同程度扣10分或扣效益工资,并作行政处理;
35.处理事情独断专行,不请示汇报而造成严重后果者扣10分;
36.私自使用客人物品,将酒店物品擅自拿出酒店外(除有经理级以上批条外)根据价值10倍罚款,轻则扣10分或扣效益工资,重则作行政处理;
37.私自收受回扣扣20分,并作行政处理;
38.私卖不属于酒店的商品及物品物料的,一经查出,追究当事人及部门经理责任,并按所持商品及物品的价值处以十倍罚款,重犯者开除;
39.拒绝酒店经理授权的有关人员的检查扣6分并作行政处理;
40.因工作失误造成酒店财物损失,短缺,原价赔偿外并作行政处理;
41.拾到客人物品,不上交或不作正常遗留物品手续者扣10分并作行政处罚;
42.私自兑换外币扣20分,并记书面警告一次,情节严重者给予处分;
43.在酒店惹事生非者,轻者扣20分,重则开除;
44.当值时睡觉扣10分并书面警告;
45.变相出售商品给客人扣10分并行政处分;
46.搬弄是非,诽谤他人,影响团结,影响他人声誉,视情节轻重扣10分,重则行政处分;
47.违反操作规程,造成损失,除赔偿外并重扣20分;
48.利用客人资料敲诈客人钱财者立即开除;
49.侮辱、谩骂、恐吓他人,与客人吵架立即开除;
50.偷盗酒店或客人、员工财物者立即开除;
51.携带或收藏违禁品如枪械、利器、毒品及炸药等立即开除;
52.泄露酒店机密资料,损害酒店利益立即开除;
53.向客人索取小费,物品或其他报酬,立即开除;
54.玩忽职守,违反操作规程,造成严重后果,立即开除;
55.经常违反酒店规定,屡教不改立即开除;
56.不按财务制度规定,擅自截流、挪用营业款者,追回损失,立即开除,情节严重者交司法机关处理;
57.伪造单据、文件、意图行骗,以取得金钱上的利益,立即开除;
58.连续旷工三天或一月内累计二次旷工,作自动离职或开除处分。
三、收银员量化标准(在遵守财务部及所在营业部门量化标准的同时,附加以下几条)
1.未按规定唱收唱付,找钱时扔、摔、放、甩者违者
扣5分;
2.对客人服务不主动,不热情,受客人投诉扣除5分,并书面警告;
3.不服从上级工作安排,顶撞上级一次扣5分,情节严重者作行政处分;
4.因工作失误造成经济损失者,负责全额赔偿。若属于责任事故者扣10分;
5.收半日租金或全日租金而不计入营业收入,违者重扣20分;
6.未按规定办理交接手续上岗和离岗者扣5分;
7.未按规定流程结帐者扣3分;
8.未按规定程序投币者扣5分;
9.因工作进入客房不敲门,不报明身份者扣2分;
10.敲门不用手指,而用其它物品扣4分;
11.站立时依靠其他物体,接电话时背向客人或有不雅动作扣4分;
12.输入客人资料与登记单内容不符扣2分;
13.受理客人特殊要求而不检查落实扣5分;
14.未在规定时间内办理客人住店、离店等手续者各扣1分;
15.接到客人消费情况发生变化的通知时,未及时更改电脑资料者扣5分;造成失误者全额赔偿,并记书面警告一次;
16.未经允许泄露客人资料,给客人造成不便者扣20分,情节严重者作行政处分;
四、仓管人员量化标准:(在遵守财务部量化标准的同时,附加以下几条)
1.在库内吸烟、动用明火、会客及使用大功率电器者扣10分;
2.各类鲜货、蔬菜等到货时,未按规定清点、过称、记录者扣5分;
3.入库商品出现因验收疏忽导致商品不合格者扣10分,并作行政处分;
4.仓库物资摆放零乱者扣5分;
5.未按规定挂放登记货品卡者扣5分;
6.出入库物品未及时登记库存商品明细帐者扣5分;
7.库内物吕未遵循先进先出而导致霉变、过期等扣20分;
8.偷吃库内食品者扣5分;
9.因工作失职导致库存物质的短缺扣20分,情节严重者作行政处分;
10.违反仓库发货制度,先出货后补办手续及白条抵库,扣10分;
11.未按规定做好盘点前的准备工作扣5分;
12.未按规定做好盘点前的准备工作扣5分;
13.盘点前未将本月入库和发出的商品数量全部入帐者扣5分;
14.离开仓库时,未按规定进行防火安全检查者扣5分;
15.库存物品必须做到物卡、帐卡、帐帐相符,违者扣2分;
16.未经批准,私自允许非本岗当班人员进入仓库者扣5分;
17.未经允许私自使用、借用库内商品者扣10分;
18.因失职导致库存遗失或损坏者扣10分,并按原价赔偿;
第4篇 企业财务部门负责人工作责任制度
企业财务部门负责人工作责任制度
(一)职务
1.在厂长和总会计师领导下,负责全厂资金调配、成本核算和财务管理,推行现代化管理方法,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。
2.严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度,加强财务管理,遵守国家政策、法令。保证国家、工厂利益不受侵犯。
3.根据工厂年度生产经营综合计划编制全厂财务收支计划、信贷计划和成本计划,并加强管理,促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴,完成上级下达的各项任务。
4.组织制订储备、生产、成品资金定额,严格费用开支,加强成本管理,搞好经济活动分析,搜集、整理、积累历年各项原始资料,指导车间经济核算工作,促进工厂经济效益逐年提高。
5.负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚,手续完备,数据准确,处理及时。
6.严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订厂内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格,并督促检查有关部门和车间对材料、产品正确计价和销售。
7.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。
8.负责对全厂重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行,确保工厂利益不受损害。
9.负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。
10.根据工厂方针目标展开要求,负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。
11.负责完成厂部临时布置的各项任务。
(三)职责
1.对厂内各项基金和费用的使用有检查、监督权。在权根据工厂生产经营情况发生的变化,对资金、费用的使用提出调整方案。
2.对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止和向上级反映。
3.对厂部集中审编的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修改意见。
4.有权对各仓库和工程项目的节约和浪费情况进行检查并提出奖惩意见。
5.有权组织召开经济活动分析会,并向各部门索取有关资料和报表。
6.有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。
(三)职责
1.对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当,造成违章、罚款、浪费等现象负责。
2.对工厂的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。
3.对由于资金计划不周、管理不善、监督不严,影响生产工作负责。
4.对不及时清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金等帐户造成的损失负责。
5.对国家规定的财务档案资料整理归档不及时、管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。
6.对成本资金、价格控制管理不严,经济活动分析不及时,影响工厂经济效益指标完成负责。
7.根据工厂方针目标展开要求,未能及时对本部门方针目标展开、检查、诊断、落实负责。
第5篇 公司财务部工作制度岗位职责
公司财务部工作制度及岗位职责
一、财务部工作制度
在__公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。
1、资金预算制度
(1)根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
(2) 协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。
3、财务控制制度
(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。
(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。
财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、财务内部稽核制度
(1)中心主任或部主任指定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
(2)稽核人员对所审核的事项负责任,应保守秘密,写出稽核报告呈各有关领导。
(3)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
(4)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
(5)其他稽核按相关规定进行。
5、采购物料付款制度
(1)财务部门在接到采购部传来的“合同(或订单)”“材料验收报告表”,应与发票核对无误后办理付款。
(2)如果属分批验收的,财务部在接到第一批物料验收报告表后,按前次程序办理。
(3)对于购入材料须试车检验者,其订立合同部分,依合同规定办理付款;未订合同部分,依采购部门呈准的付款条件办理付款。
(4)短交应补足者,财务部门依照实收数量给予付款。
(5)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,否则仅依定货数付款。
(6)财务部付款时按照支款审批程序规定办理,办事人员不得拖延。
6、会计档案管理制度
(1)本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
(2)会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,分类填制目录。
(3)会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录档案,须经中心主任批准。
岗位职责
7、部主任负责组织本中心的下列工作
(1)主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源,
(2)有效的使用资金。
(3)进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,
(4)节约费用,
(5)提高经济效益。
(6)建立健全会计核算制度,
(7)利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。
(8)严格财经纪律,
(9)规避财务风险,
(10)协助中心主任搞好资金制度。
(11)承办中心领导交给的其他工作。
8、会计主管岗位职责
(1)严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,
(2)组织好会计核算工作。
(3)按照公司的经营计划组织编制年度财务计划,促进各项经济指标的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督,实行会计指标归口分级管理层层落实,严格控制和监督各项费用的支出。
(4)建立健全各项财务会计制度,根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以控制,确实发挥各项制度的作用。
(5)负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。
(6)负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并及时向领导提出合理化建议。
(7)加强业务学习,努力提高职工素质,坚持原则,积极配合各业务部门的工作。
9、资金主管岗位职责
(1)贯彻执行国家财经法令政策,严格按照各项规章制度办事。
(2)负责采购中心运营资金的筹集及管理工作,制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。
(3)负责资金的核算与管理,监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况,合理调动资金,组织和利用闲散资金参加周转,尽量减少银行贷款。
(4)组织搞好资金账表的综合分析工作,按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告,并及时向领导提出建议。
(5)负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。
(6)完成领导交给的其他工作。
4、结算主管岗位职责
(1)严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,
(2) 遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。
(3) 具体负责与用料单位材料款项的结算工作,及时回收款项,并按月编制材料结算月报表。
(4) 组织编制实际用料比较表,分析采购资金的使用情况。
(5) 负责组织审核凭证,监督各种结算方式,检查其合理性、合法性、准确性。
(6) 及时掌握备用金的情况,严格控制管理好备用金。
(7) 及时对库存现金
、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理,保证资金安全。
(8) 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作,及时提供劳动工资计划分析资料。
(9) 完成领导交给的其他工作。
5、 出纳员的岗位职责
(1) 掌管“中心”各种货币资金业务。
(2) 办理银行结算现金收支业务。
(3) 掌握库存现金和各种票券。
(4) 登记现金帐和银行存款日记帐。
(5) 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,
(6) 核对双方往来金额。
(7) 保管有关印章、空白收据和空白支票。
6、材料核算、稽核岗位职责
贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。
负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。
负责材料核算会计凭证的填制,按时提供产品的材料耗用情况。
审核材料采购原始凭证,加强采购业务的结算工作。
负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。
办理售出材料的结算转账。
督促清理各种在途材料和估价材料。
协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。
负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。
7、流动资金核算岗位职责
协助部主任做好流动资金管理与核算工作,落实安排流动资金使用计划。
按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。
负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金的使用效果。
上缴各种款项,及时办理解交手续。
负责流动资金核算,编制流动资金报表,正确反映资金动态。
办理有关流动资金的报批手续。
对盘盈、盘亏、损毁的流动资产,按规定审批手续进行账务处理。
8、结算岗位职责
建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,需要建立必要的清算手续制度及时清算。
办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明原因,按照规定报经批准后处理。
加强备用金借款的管理,要及时办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促及时办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。
负责其他往来结算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记,并经常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。
9、工资核算岗位职责
按照国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。
参与制定工资计划,监督工资基金的使用,参与工资计划的编制工作。
组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。
负责工资的结算与分配的核算工作。
做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。
及时考核劳动工资计划的使用情况,及时提供劳动工资计划分析资料的报表。
负责职工福利费和工会经费计提等工作。
10、总帐报表岗位职责
(1)按照国家会计制度,正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿,
(3)建立健全原始凭证和记帐凭证。
(4)及时做好总账和有关明细账的登记工作,
(5)做好各项财务结算工作。
(6)按时编制财务报表,
(7)编制财务情况说明书,
(8)具体组织上报全部财务会计报表。
(9)督促出纳及时缴纳各项应交款项,
(10)督促有关会计做好往来款项的清查。
(11)按月总结财务活动,
(12)按时编制提供财务分析报表及资
(13)按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,
(14)按照会计档案管理的有关规定,
第6篇 学院学生社团联合会财务部工作制度
第一章 总则
第一条 财务部是负责学校各社团财务资金使用及管理的部门，本部门以“服务社团，量入为出，合理使用，廉洁奉公”为工作宗旨，一切工作服务于社团并且充分维护社团各会员的利益。
第二条社联财务部管理的指导思想：在院团委的领导下贯彻国家有关法律法规制度，执行社联有关的财务制度和财经纪律，正确处理社联与各社团的关系，为社联和各社团活动提供有力保障。
第三条 社联财务部基本任务：做好各项财务收支计划，核算，预支，分析和审核及报账工作，建立基本的财务管理会计核算，及时，准确，全面，真实地反映社联内部及属下各社团的财务状况和活动财务状况。依照章程合理地使用资金，促进增收节支，监督执行社联章程、财务制度，加强财务管理，促进社联及属下所有社团各项资产的有效利用，努力提高经济效益，对社团经济的合法性，合理性进行监督。
第二章 工作细则
第四条 协调好本部门与社团之间的关系，对于社团反映的问题及时上报，使之得到妥善的解决。
第五条 财务职责:制定年度财务预决算交主席团审议,负责联合会日常财务的收支，检查社团日常收支状况；筹集、创设、管理社团奖励基金；对外办理社会赞助手续。
第六条 财务部成员工作任务:：
1、熟悉各社团财务工作和财务负责人.。
2、积极主动配合各部门工作，服从上级调配。
3、服从社团联合会管理条例,有明确的纪律观念，例会、签到必须到场。
4、有严谨的工作作风和正确的工作态度，以饱满热情的心态对待财务工作。
5、公平、公正、透明、不以公报私、实事求是、严格把关，搞好财务督促工作。
6、有创新意识，对财务工作要不断改进,使财务机制更加完善。
第七条 日常工作:：
1、协调好各社团财务工作。
2、做好各社团的预支申请，审核，报账等工作 。
3、财务审核：对会员投诉较多或有财务不清的社团进行财务抽查，并做好登记，并把涉及的相关人员报主席团和校团委请求处理。
4、定期针对各社团上交的财务报表进行做账。每个学期期末进行财务总核算。
第三章 经济支配管理
第八条 各社团需要支出50元以上费用前，应先向财务部提出申请，经财务部进行可行性分析后，方可支出，否则不予报销。
第九条 收支严格进行书面登记，并保留详细的清单和发票（正规发票），凭据作帐，做到帐目明确，清晰，无误。
第十条 节约各社团的资金，提高经费的利用价值，避免不必要的开支。做到专项资金专项使用。
第十一条 严格遵守财务报销和资金申请的手续制度。
第十二条 每次活动的资金预算方案经主席审批后，应交到财务部存档备案。
第十三条 每次活动结束后，各部门应尽快把发票交到财务部。财务部应及时对该次活动的收支情况进行整理，报帐和总结。
第四章 例会制度
第十四条 每周部门定期举行一次例会，任何人不得无故缺席。
第十五条 每次例会必须考勤签到，若有不到者处理办法参考部门考勤制度。
第十六条 会议主要进行每周工作总结，部长传达上级指示和新的任务，具体安排部门工作和具体活动的人员工作。
第十七条 在工作处理中有任何的问题和疑问可及时提出，共同解决。
第十八条 若有紧急情况，可由部长或副部长临时召开。
第四章 附则
第十九条 社团联合会财务部对此制度有最终解释权。
第二十条 本制度自公布之日起施行。
第二十一条 各社团对财务部管理制度有任何不满或意可以书面形式交社联办公室，经社联主席团和财务部共同商讨,达成性意见后予以修改。
第7篇 __公司财务部工作制度及岗位职责
__公司财务部工作制度及岗位职责
一、财务部工作制度
在__公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。
1、 资金预算制度
(1)根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
(2) 协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、 资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。
3、 财务控制制度
(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。
(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。
财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、 财务内部稽核制度
(1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
(3) 稽核人员对所审核的事项负责任,(4) 应保守秘密,(5) 写出稽核报告呈各有关领导。
(6) 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
(7) 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
(8) 其他稽核按相关规定进行。
5、 采购物料付款制度
(1) 财务部门在接到采购部传来的“合同(2) (或订单)”“材料验收报告表”,(3) 应与发票核对无误后办理付款。
(4) 如果属分批验收的,(5) 财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6) 按前次程序办理。
(7) 对于购入材料须试车检验者,(8) 其订立合同(9) 部分,(10) 依合同(11) 规定办理付款;未订合同(12) 部分,(13) 依采购部门呈准的付款条件办理付款。
(14) 短交应补足者,(15) 财务部门依照实收数量给予付款。
(16) 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17) 否则仅依定货数付款。
(18) 财务部付款时按照支款审批程序规定办理,(19) 办事人员不(20) 得拖延。
6、 会计档案管理制度
(1) 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,(2) 均应归档。
(3) 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4) 标(5) 明月份、季度、年起止、号数、单据张数,(6) 由有关人员签名(7) 盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8) 分类填制目录。
(9) 会计档案不(10) 得携带外出,(11) 凡查阅、复(12) 制、摘录档案,(13) 须经中心主任批准。
岗位职责
7、 部主任负责组织本中心的下列工作
(1) 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源,(2) 有效的使用资金。
(3) 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,(4) 节约费用,(5) 提高经济效益。
(6) 建立健全会计核算制度,(7) 利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。
(8) 严格财经纪律,(9) 规避财务风险,(10) 协助中心主任搞好资金制度。
(11) 承办中心领导交给的其他工作。
8、 会计主管岗位职责
(1) 严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,(2) 组织好会计核算工作。
(3) 按照公司的经营计划组织编制年度财务计划,(4) 促进各项经济指(5) 标(6) 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督,(7) 实行会计指(8) 标(9) 归口分级管理,(10) 层层落实,(11) 严格控制和监督各项费用的支出。
(3) 建立健全各项财务会计制度,根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以控制,确实发挥各项制度的作用。
(4) 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。
(5) 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并及时向领导提出合理化建议。
加强业务学习,努力提高职工素质,坚持原则,积极配合各业务部门的工作。
9、资金主管岗位职责
(1) 贯彻执行国家财经法令政策,(2) 严格按照各项规章制度办事。
(3) 负责采购中心运营资金的筹集及管理工作,(4) 制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。
(5) 负责资金的核算与管理,(6) 监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况,(7) 合理调动资金,(8) 组织和利用闲散资金参加周转,(9) 尽量减少银行贷款。
(10) 组织搞好资金账表的综合分析工作,(11) 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告,(12) 并及时向领导提出建议。
(13) 负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。
(14) 完成领导交给的其他工作。
4、 结算主管岗位职责
(1) 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,(2) 遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。
(3) 具体负责与用料单位材料款项的结算工作,(4) 及时回收款项,(5) 并按月编制材料结算月报表。
(6) 组织编制实际用料比较表,(7) 分析采购资金的使用情况。
(8) 负责组织审核凭证,(9) 监督各种结算方式,(10) 检查其合理性、合法性、准确性。
(11) 及时掌握备(12) 用金的情况,(13) 严格控制管理好备(14) 用金。
(15) 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理,(16) 保证资金安全。
(17) 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作,(18) 及时提供劳动工资计划分析资料。
(19) 完成领导交给的其他工作。
5、出纳员的岗位职责
(1) 掌管“中心”各种货币资金业务。
(2) 办理银行结算现金收支业务。
(3) 掌握库存现金和各种票券。
(4) 登记现金帐和银行存款日记帐。
(5) 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,(6) 核对双方往来金额。
(7) 保管有关印章、空白收据和空白支票。
6、材料核算、稽核岗位职责
贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。
负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。
负责材料核算会计凭证的填制,按时提供产品的材料耗用情况。
审核材料采购原始凭证,加强采购业务的结算工作。
负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。
办理售出材料的结算转账。
督促清理各种在途材料和估价材料。
协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。
负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。
7、流动资金核算岗位职责
协助部主任做好流动资金管理与核算工作,落实安排流动资金使用计划。
按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。
负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金的使用效果。
上缴各种款项,及时办理解交手续。
负责流动资金核算,编制流动资金报表,正确反映资金动态。
办理有关流动资金的报批手续。
对盘盈、盘亏、损毁的流动资产,按规定审批手续进行账务处理。
8、结算岗位职责
建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,需要建立必要的清算手续制度及时清算。
办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明原因,按照规定报经批准后处理。
加强备用金借款的管理,要及时办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促及时办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。
负责其他往来结算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记,并经常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。
9、 工资核算岗位职责
按照国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。
参与制定工资计划,监督工资基金的使用,参与工资计划的编制工作。
组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。
负责工资的结算与分配的核算工作。
做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。
及时考核劳动工资计划的使用情况,及时提供劳动工资计划分析资料的报表。
负责职工福利费和工会经费计提等工作。
10、总帐报表岗位职责
(1) 按照国家会计制度,(2) 正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿,(3) 建立健全原始凭证和记帐凭证。
(4) 及时做好总账和有关明细账的登记工作,(5) 做好各项财务结算工作。
(6) 按时编制财务报表,(7) 编制财务情况说明书,(8) 具体组织上报全部财务会计报表。
(9) 督促出纳及时缴纳各项应交款项,(10) 督促有关会计做好往来款项的清查。
(11) 按月总结财务活动,(12) 按时编制提供财务分析报表及资
(13) 按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,(14) 按照会计档案管理的有关规定,(15) 保管好有关会计资料。
第8篇 g公司财务部工作职责制度
一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理,
二、根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。
三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。
四、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。
五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。
六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。
七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。
八、负责公司现有资产管理工作。
九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。
十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、年度预算资料汇总。
十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。
十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。
十四、完成领导交办的其它工作。
第9篇 财务部工作制度范例
财务部工作制度
在__公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。
1、资金预算制度
(1)根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
(2)协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。
3、财务控制制度
(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。
(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。
财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、财务内部稽核制度
(1)中心主任或者主任指定专人执行稽核工作。
(2)稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
(3)稽核人员对所审核的事项负责任
(4)应保守秘密
(5)写出稽核报告呈各有关领导。
(6)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
(7)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
(8)其他稽核按相关规定进行。
5、采购物料付款制度
(1)财务部门在接到采购部传来的“合同(或订单)”“材料验收报告表”,应与发票核对无误后办理付款。
(2)如果属分批验收的,财务部在接到第一批物料验收报告表后,按前次程序办理。
(3)对于购入材料须试车检验者,其订立合同部分,依合同规定办理付款;未订合同部分,依采购部门呈准的付款条件办理付款。
(4)短交应补足者,财务部门依照实收数量给予付款。
(5)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,否则仅依定货数付款。
(6)财务部付款时按照支款审批程序规定办理,办事人员不得拖延。
6、会计档案管理制度
(1)本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
(2)会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,
(3)由有关人员签名盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,分类填制目录。
(4)会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录档案,须经中心主任批准。
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绩效考核制度
第10篇 房地产财务部负责人工作责任制度
房地产财务部门负责人工作责任制度
一、职务
第一条在公司董事会和总经理领导下,负责公司资金调配,成本核算和财务管理,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。
第二条严格执行国家财务制度,财经纪律以及财务会计制度,认真贯彻统一的财务管理制度,加强财务广利,保证公司利益不受侵犯。
第三条根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划,借贷计划和成本计划,并加强管理,保证各项经济指标实现。
第四条严格费用开支,加强成本管理,搞好经济分析,搜集、整理、积累每年各项原始资料,促进公司经济效益逐年提升。
第五条负责对公司重要经济合同的审查会签,并监督经济合同的执行,确保公司利益不受损害。
第六条负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。并根据公司方针目标展开要求,负责本部门方针目标的展开、检查、落实工作。
二、职权
第一条对公司各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权限根据公司的营收情况的变化,对资金费用的使用提出调整方案。
第二条对违反公司的财经制度,财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。
第三条对公司集中审编的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修正意见。
第四条有权对各仓库和工程生产作业项目的节约和浪费情况进行检查并提出奖 意见。
第五条有权组织召开经济活动分析会议,并向各部门索取有关资料和报表。
第六条有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。
三、职责
1、对贯彻执行公司财经制度,规章不严或处理财会业务不当,造成违章、罚款、浪费等现象负责。
2、对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力负责。
3、对由于资金计划不周,管理不善,监督不严,影响生产工作的情况负责。
4、对不及时清理库存现金,银行存款,往来账款,途中资金等账户造成损失负责。
5、对公司规定的财务档案资料整理归档不及时,管理不严,出现破坏,遗失等现象负责。
6、对成本资金,价格控制管理不严,经济活动分析不及时,影响公司经济效益指标完成负责。
第11篇 某物业公司财务部日常工作制度格式怎样的
物业公司财务部日常工作制度入伙工作制度1.按财务部或发展商要求在指定银行开户,与银行签订代收管理费等款项协议。
2. 根据发展商提供的业主资料,为业主办理好结算管理费专用存折。
3. 根据发展商提供的物业类型、建筑面积,按财务部备案核准的管理费收费标准(或预收标准),编制各种户型月收费一览表,使用电脑收费系统的将上述资料录入电脑。
4. 确定其他收费项目(包括代发展商收费项目),入伙前打印出入伙收费单(代收据)。
财务公开制度1.管理费、车位费、水电费和各种有偿服务收费实行公开制度,各管理处应将各项收费标准,在本物业收费场所公开,其公开格式、式样由公司财务部统一规定(见附表)。
2. 大厦(小区)《损益表》、《物业管理成本明细表》和《房屋本体维修基金收支情况表》(见附表)应按季在小区宣传栏或大堂醒目位置向业主公布。
季度收支情况报表,应由管理处主任、业主委员会主任签字并加盖管理处公章。
每期报表张贴时间为10天,逾期应取下保管。
费用催缴制度根据《深圳经济特区住宅区物业管理条例》及其实施细则、住宅局《业主公约》示范文本对欠交管理费等费用的有关规定,制订管理费催缴制度如下:1.对欠费业主(使用人)可采取电话通知、书面通知和上门催收等方式催缴。
对欠费3个月以上的业主(使用人)必须定期(每季度一次)发出书面催交函,催交函直接送达的,要求业主、住户签收;
催交函邮寄的必须挂号寄出。
上述催收资料必须妥善保管。
2. 对无故不交管理服务费、住宅维修基金和规定的其他费用的,管理处可限期缴交,逾期按深圳市物业管理有关法规规定,按日收取万分之五滞纳金。
3. 对业主拖欠水电费等费用的,管理处与供水、供电等部门签有委托抄表及收费合同的,可按合同规定采取相应的催缴措施。
4. 对连续六个月以上拒交各项应交费用的,需上报公司总会计师,由公司领导研究决定采取相应措施追缴有关费用,必要时可向人民法院申请强制追缴。
入伙工作规程1.入伙前管理处财务人员应实地了解物业项目的基本情况,仔细研究公司与发展商签订的本项目《物业管理合同》,详细了解与财务工作有关的各项条款,如:物业类型、管理面积、委托管理年限、开办费用和管理费收费标准等。
2. 通过管理处与发展商取得联系,索取该物业总户数、户型和面积等资料,根据户型面积、收费标准等资料,入伙前制作出各类户型收费一览表。
3. 确定入伙收费项目(含社会代办业务、代发展商收费项目等),预先打印出入伙收费通知单。
4. 联系开户银行签订代收管理费协议,准备好银行、管理处和业主三方委托收款协议书,并代理业主开好托收费用专用存折。
5.入伙前准备好财务专用章、收款专用章、收据、发票和零钱等。
催收管理费工作规程1.月初派发缴费通知单到业主信箱,同时,对上月欠费业主发出拖欠费用通知单,通知业主到银行及时存足款项,要求通知单必须投放准确。
2. 根据银行划款回单,核对出未划回款项的业主,采取电话通知和在大堂醒目位置公告通知两种方法催收管理费,告之业主可到管理处财务室交纳现金,逾期按规定征收滞纳金。
3. 对拖欠六个月以上业主,书面上报公司总会计师,必要时通过法律诉讼解决拖欠问题。
4. 对长期居住在境外欠费的业主,采取电话、发函形式催收管理费。
5.收费工作人员接待业主要做到态度热情、谈吐文明礼貌,电话催缴管理费时要先问好,然后自报单位、姓名,详细告知所欠各项费用的起止时间、金额,限定缴款期限,在业主清楚明了并向业主致谢后,方可挂机。
6. 管理处财务人员要熟练掌握物业管理相关法规及各项收费标准与依据,对业主有关提问政策出处解释准确,以理服人。
第12篇 某物业公司财务部日常工作制度
物业公司财务部日常工作制度
入伙工作制度
1.按财务部或发展商要求在指定银行开户,与银行签订代收管理费等款项协议。
2.根据发展商提供的业主资料,为业主办理好结算管理费专用存折。
3.根据发展商提供的物业类型、建筑面积,按财务部备案核准的管理费收费标准(或预收标准),编制各种户型月收费一览表,使用电脑收费系统的将上述资料录入电脑。
4.确定其他收费项目(包括代发展商收费项目),入伙前打印出入伙收费单(代收据)。
财务公开制度
1.管理费、车位费、水电费和各种有偿服务收费实行公开制度,各管理处应将各项收费标准,在本物业收费场所公开,其公开格式、式样由公司财务部统一规定(见附表)。
2.大厦(小区)《损益表》、《物业管理成本明细表》和《房屋本体维修基金收支情况表》(见附表)应按季在小区宣传栏或大堂醒目位置向业主公布。季度收支情况报表,应由管理处主任、业主委员会主任签字并加盖管理处公章。每期报表张贴时间为10天,逾期应取下保管。
费用催缴制度
根据《深圳经济特区住宅区物业管理条例》及其实施细则、住宅局《业主公约》示范文本对欠交管理费等费用的有关规定,制订管理费催缴制度如下:
1.对欠费业主(使用人)可采取电话通知、书面通知和上门催收等方式催缴。对欠费3个月以上的业主(使用人)必须定期(每季度一次)发出书面催交函,催交函直接送达的,要求业主、住户签收;催交函邮寄的必须挂号寄出。上述催收资料必须妥善保管。
2.对无故不交管理服务费、住宅维修基金和规定的其他费用的,管理处可限期缴交,逾期按深圳市物业管理有关法规规定,按日收取万分之五滞纳金。
3.对业主拖欠水电费等费用的,管理处与供水、供电等部门签有委托抄表及收费合同的,可按合同规定采取相应的催缴措施。
4.对连续六个月以上拒交各项应交费用的,需上报公司总会计师,由公司领导研究决定采取相应措施追缴有关费用,必要时可向人民法院申请强制追缴。
入伙工作规程
1.入伙前管理处财务人员应实地了解物业项目的基本情况,仔细研究公司与发展商签订的本项目《物业管理合同》,详细了解与财务工作有关的各项条款,如:物业类型、管理面积、委托管理年限、开办费用和管理费收费标准等。
2.通过管理处与发展商取得联系,索取该物业总户数、户型和面积等资料,根据户型面积、收费标准等资料,入伙前制作出各类户型收费一览表。
3.确定入伙收费项目(含社会代办业务、代发展商收费项目等),预先打印出入伙收费通知单。
4.联系开户银行签订代收管理费协议,准备好银行、管理处和业主三方委托收款协议书,并代理业主开好托收费用专用存折。
5.入伙前准备好财务专用章、收款专用章、收据、发票和零钱等。
催收管理费工作规程
1.月初派发缴费通知单到业主信箱,同时,对上月欠费业主发出拖欠费用通知单,通知业主到银行及时存足款项,要求通知单必须投放准确。
2.根据银行划款回单,核对出未划回款项的业主,采取电话通知和在大堂醒目位置公告通知两种方法催收管理费,告之业主可到管理处财务室交纳现金,逾期按规定征收滞纳金。
3.对拖欠六个月以上业主,书面上报公司总会计师,必要时通过法律诉讼解决拖欠问题。
4.对长期居住在境外欠费的业主,采取电话、发函形式催收管理费。
5.收费工作人员接待业主要做到态度热情、谈吐文明礼貌,电话催缴管理费时要先问好,然后自报单位、姓名,详细告知所欠各项费用的起止时间、金额,限定缴款期限,在业主清楚明了并向业主致谢后,方可挂机。
6.管理处财务人员要熟练掌握物业管理相关法规及各项收费标准与依据,对业主有关提问政策出处解释准确,以理服人。
第13篇 财务部门负责人工作责任制度
1.在厂长和总会计师领导下，负责全厂资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。
2.严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。保证国家、工厂利益不受侵犯。
3.根据工厂年度生产经营综合计划编制全厂财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。
4.组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，指导车间经济核算工作，促进工厂经济效益逐年提高。
5.负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。
6.严格执行国家价格政策，搜集整理价格资料，负责制订厂内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格，并督促检查有关部门和车间对材料、产品正确计价和销售。
7.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
8.负责对全厂重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保工厂利益不受损害。
9.负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。
10.根据工厂方针目标展开要求，负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。
11.负责完成厂商临时布置的各项任务。
第14篇 z公司财务部工作制度及岗位职责
一、财务部工作制度
在__公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内控制度,搞好财经管理工作。
1、 资金预算制度
(1)根据采购任务建立采购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。
(2) 协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。
2、 资金控制制度
根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。
3、 财务控制制度
(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。
(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。
应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。
各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。
财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。
定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。
财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。
4、 财务内部稽核制度
(1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。
(3) 稽核人员对所审核的事项负责任,(4) 应保守秘密,(5) 写出稽核报告呈各有关领导。
(6) 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。
(7) 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。
(8) 其他稽核按相关规定进行。
5、 采购物料付款制度
(1) 财务部门在接到采购部传来的“合同(2) (或订单)”“材料验收报告表”,(3) 应与发票核对无误后办理付款。
(4) 如果属分批验收的,(5) 财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6) 按前次程序办理。
(7) 对于购入材料须试车检验者,(8) 其订立合同(9) 部分,(10) 依合同(11) 规定办理付款;未订合同(12) 部分,(13) 依采购部门呈准的付款条件办理付款。
(14) 短交应补足者,(15) 财务部门依照实收数量给予付款。
(16) 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17) 否则仅依定货数付款。
(18) 财务部付款时按照支款审批程序规定办理,(19) 办事人员不(20) 得拖延。
6、 会计档案管理制度
(1) 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料,(2) 均应归档。
(3) 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册,(4) 标(5) 明月份、季度、年起止、号数、单据张数,(6) 由有关人员签名(7) 盖章(包括制证、审核、记账、主管)装订后移送专人保管,(8) 分类填制目录。
(9) 会计档案不(10) 得携带外出,(11) 凡查阅、复(12) 制、摘录档案,(13) 须经中心主任批准。
岗位职责
7、 部主任负责组织本中心的下列工作
(1) 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源,(2) 有效的使用资金。
(3) 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费,(4) 节约费用,(5) 提高经济效益。
(6) 建立健全会计核算制度,(7) 利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。
(8) 严格财经纪律,(9) 规避财务风险,(10) 协助中心主任搞好资金制度。
(11) 承办中心领导交给的其他工作。
8、 会计主管岗位职责
(1) 严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度,(2) 组织好会计核算工作。
(3) 按照公司的经营计划组织编制年度财务计划,(4) 促进各项经济指(5) 标(6) 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督,(7) 实行会计指(8) 标(9) 归口分级管理,(10) 层层落实,(11) 严格控制和监督各项费用的支出。
(3) 建立健全各项财务会计制度,根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际,建立会计核算体系,合理组织会计核算工作。并加以控制,确实发挥各项制度的作用。
(4) 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。
(5) 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作;开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作,并及时向领导提出合理化建议。
加强业务学习,努力提高职工素质,坚持原则,积极配合各业务部门的工作。
9、资金主管岗位职责
(1) 贯彻执行国家财经法令政策,(2) 严格按照各项规章制度办事。
(3) 负责采购中心运营资金的筹集及管理工作,(4) 制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。
(5) 负责资金的核算与管理,(6) 监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况,(7) 合理调动资金,(8) 组织和利用闲散资金参加周转,(9) 尽量减少银行贷款。
(10) 组织搞好资金账表的综合分析工作,(11) 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告,(12) 并及时向领导提出建议。
(13) 负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。
(14) 完成领导交给的其他工作。
4、 结算主管岗位职责
(1) 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度,(2) 遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。
(3) 具体负责与用料单位材料款项的结算工作,(4) 及时回收款项,(5) 并按月编制材料结算月报表。
(6) 组织编制实际用料比较表,(7) 分析采购资金的使用情况。
(8) 负责组织审核凭证,(9) 监督各种结算方式,(10) 检查其合理性、合法性、准确性。
(11) 及时掌握备(12) 用金的情况,(13) 严格控制管理好备(14) 用金。
(15) 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理,(16) 保证资金安全。
(17) 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作,(18) 及时提供劳动工资计划分析资料。
(19) 完成领导交给的其他工作。
5、出纳员的岗位职责
(1) 掌管“中心”各种货币资金业务。
(2) 办理银行结算现金收支业务。
(3) 掌握库存现金和各种票券。
(4) 登记现金帐和银行存款日记帐。
(5) 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,(6) 核对双方往来金额。
(7) 保管有关印章、空白收据和空白支票。
6、材料核算、稽核岗位职责
贯彻有关材料核算的制度和规定,负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。
负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。
负责材料核算会计凭证的填制,按时提供产品的材料耗用情况。
审核材料采购原始凭证,加强采购业务的结算工作。
负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。
办理售出材料的结算转账。
督促清理各种在途材料和估价材料。
协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。
负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。
7、流动资金核算岗位职责
协助部主任做好流动资金管理与核算工作,落实安排流动资金使用计划。
按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。
负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金的使用效果。
上缴各种款项,及时办理解交手续。
负责流动资金核算,编制流动资金报表,正确反映资金动态。
办理有关流动资金的报批手续。
对盘盈、盘亏、损毁的流动资产,按规定审批手续进行账务处理。
8、结算岗位职责
建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项,需要建立必要的清算手续制度及时清算。
办理其他往来款项的结算业务,对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿,对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项,应查明原因,按照规定报经批准后处理。
加强备用金借款的管理,要及时办理借款和报销手续,对预借的差费,要督促及时办理报销手续收回余额,不得拖欠,不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。
负责其他往来结算的明细核算,对各项往来款项设置明细帐,根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记,并经常核对余额,随时列表,并向领导或有关部门报告。
9、 工资核算岗位职责
按照国家有关工资政策,会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。
参与制定工资计划,监督工资基金的使用,参与工资计划的编制工作。
组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。
负责工资的结算与分配的核算工作。
做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。
及时考核劳动工资计划的使用情况,及时提供劳动工资计划分析资料的报表。
负责职工福利费和工会经费计提等工作。
10、总帐报表岗位职责
(1) 按照国家会计制度,(2) 正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿,(3) 建立健全原始凭证和记帐凭证。
(4) 及时做好总账和有关明细账的登记工作,(5) 做好各项财务结算工作。
(6) 按时编制财务报表,(7) 编制财务情况说明书,(8) 具体组织上报全部财务会计报表。
(9) 督促出纳及时缴纳各项应交款项,(10) 督促有关会计做好往来款项的清查。
(11) 按月总结财务活动,(12) 按时编制提供财务分析报表及资
(13) 按月(或季、年)度整理、装订各种会计档案资料,(14) 按照会计档案管理的有关规定,(15) 保管好有关会计资料。
第15篇 财务部员工考核工作制度
财务部员工考核制度
第一条 范围
1.1本制度为嘉宇斯纺织集团(以下简称集团)财务部员工绩效制度 。
1.2 本制度适用于集团财务部、各全资、各控股公司财务部门。参股公司可参照执行。
第二条 目的
2.1 为规范财务人员的管理和提高其工作能力,做到奖优罚劣，淘汰不合格人员。
第三条 职责
3.1集团财务部根据集团绩效要求和相关制度规定，负责制定财务部员工绩效考核制度，经集团总经理批准，由财务总监负责监督执行。
第四条 要求
财务部员工绩效考核制度
4.1.为促进本部门工作有务不紊、高效的进行;充分体现本部门的工作职能;提高本部门职工整体的业务素质。
4.2.使用范围:本考核制度适用于财务部所有职员。
4.3.评测办法:本部门职员的业绩由部门经理考核结合员工自己考核，每周进行一次评分，月末由部门经理将考核汇总结果报总经理。
4.4.个人工作考核内容：
4.4.1.工作态度( 10 分)
内容一：敬业、爱岗、工作积极、主动、热情、 工作是否努力、主动加班
标 准：一般、差
内容二：团队表现很好、 是否协调其它部门工作
标 准：一般、差
4.4.2.日常事务处理情况考核( 20 分)
内容一：是否遵守公司规章制度 很好 不迟到、不早退
标 准：一般 、差
内容二：是否维护公司形象 很好 办公地点是否干净整洁;
标 准：一般、差
财务部员工考核制度
内容二：有无与供应商、客户炒架现象发生
标 准：一般 、差
内容三：公司会议是否积极参加
标 准：一般、差
4.4.3.工作完成情况测评( 40 分)
内容一:制定工作计划及实施情况、 有计划很详细、 计划在每月日完成
标 准：有、一般、按期完成、调整后完成、有合理理由未完成、理由不充分或无理由
内容二： 帐务处理
标 准：是否及时完成、 每月日以前完成、有合理理由未完成、理由不充分未完成、
无合理理由未完成
内容三：集团审计是否提出会计差错、
标 准：无、有、有，属一般性错误、有，属性质严重性错误
内容三：业务学习情况
标 准：很好、 是否有益提高业务水平、一般、没有
内容四：领导安排工作完成情况
标 准：很好、一般 、没有
4.4.4.效益考核分(30分)
个人得分=单位效益考核所得系数�30
4.5.综合测评
4.4.1.测评标准：满分100分，优秀80-100;良60-79;60分以下为差;
4.4.2.周评：按上述评测方法汇总出该员工周考核分值(满分100分)
4.4.3.月评：该月四周的考核分值之和/4=该员工该月的综合考核分值。
根据上述测评标准，如果某个员工在本月中的考核结果为差，要对其进行培训教育，并记录在案。
4.4.4.季评：该员工该季度三个月份的考核分值之和/3=该员工该季度的综合考核分值。
4.4.4.1.根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中有次被评为优，可予以嘉奖，具体嘉奖办法由部门经理提出，报总经理批准。
4.4.4.2.根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中有两次被评为最差，一方面要对其进行曲培训教育，另一方面要下调一级工资，并记录在案。
4.4.4.3.根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中连续三次被评为最差，再次进行员工培训，还要其本人作出书面保证，以确保其在下次测评中不被评为最差，并将其工资下调二级，如果在以后的测评中一旦再出现一次最差，公司则无条件将其辞退。
4.4.5.年评
4.4.5.1.该员工该年度4个季度的考核分值之和/4=该员工年度的考核分值。
4.4.5.2.如果某员工在年终测评结果中被评为最差，或根据其计划附加分情况酌情予以调整(如果附加分为零，则公司会无条件将其辞退)。
4.4.5.3.如果某员工在年终测评中被评为最优，公司将直接对本人进行奖励，具体奖励办法由部门经理提出，报总经理批准。
4.6.计划附加情况( 10 分)
4.6.1.工作计划完成情况:
内容一：工作计划量
标 准 ：很大;比较大， 提前必须完成计划任务;一般;
内容二：工作任务难度
标 准：很大;比较大， 提前必须完成计划任务;一般
4.7.突出贡献情况( 10 分)
内容一：重大贡献。 对主办业务有重大革新，提出具体方案，经实行确认有成效的， 前提情况必须属实;
内容二：对重要业务工作成绩优异、有特殊功绩的;
内容三：适时消灭意外事件或重大事故，使公司免遭严重损害的;
内容四：对于舞弊或有危害公司权益的事情事先揭发制止的;
内容五：执行临时紧急任务能依时限完成的 ;
内容六：协助突出贡献栏1-3款完成任务或贡献的;
内容七：节约材料、节省资金有较大成果的
4.8.执行时间：本制度从下发之日执行。
